Упрощенная система налогообложения налог на имущество / Налоги - 238 советов адвокатов и юристов

По налогам. Зарегистрирован как ИП на УСН код 68.20.1 (сдача в наем собственного и арендованного жилого недвижим ого имущества) Имеем в собственности квартиру в Многоквартирном жилом доме и гостевой номер (апартаменты) в Торговом Комплексе, являющиеся нежилой (коммерческой) недвижимостью, которые ранее сдавали в наем. Сейчас в квартире живет сын, ее мы не сдаем, остался только небольшой гостевой номер, но возникла проблема в том, что на сдачу в аренду нежилой недвижимости нужно поменять ОКВЭД и сдавать только через ККТ, который стоит недешево. Да и его использование и обслуживание требует немалых средств. Стало не выгодным сдавать номер на таких условиях, апартаменты решили продать. А пока продается продолжать сдавать аренду посуточно. Вопрос заключается в том, что мы не знаем как законно сдавать в аренду апартаменты без кассового аппарата, пока не найдется покупатель на них, и при продаже воспользоваться налоговым режимом для ИП в 6 процентов?

Можно ли обратиться с таким вопросом: ИП на УСН 6% использовал собственное имущество в своей деятельности, в предыдущие периоды налог на имущество не начислялся (вместо него платили УСН 6%). В 2022 году начислен налог на имущество физического лица, налог уплачен. (имущество в собственности с 25-12-2006 г. ) В 2023 году это имущество было продано, за 26 млн. руб. Вопрос: Нужно ли отчитываться за имущество? Если да, то как физ. лицо или как ИП? Как физ. лицо 3 НДФЛ не нужно подавать, т.к в собственности больше 5 лет. Заранее огромное спасибо за ответ! ! !

У меня такая ситуация в 2018 г наложен арест на имущество которое фактически отсутствует но на кадастровом учете стоит до 2019 г предприятие на УСН налог с имущества не платили, с 2023 года мне налоговая выставили налог на имущества. Так как имущества под арестом снять с кадастрового учета тоже не могу. Что мне делать налог каждый год увеличивается.

Отец купил магазин, он находиться на ИП общая система налогообложения. ИП Отец не использовал данное имущество в предпринимательской деятельности. Поле покупки данного магазина прошёл месяц и он хочет подарить сыну ИП на УСН 6% для дальнейшей сдачи сыном в аренду. Какие налоги о=платить отец и сын?

Вопрос: Заключается контракт на аренду недвижимого имущества между федеральным органом исполнительной власти (Арендатор) и областным автономным учреждением (Арендодатель). Арендодатель применяет упрощенную систему налогообложения, в соответствии с п. 2 ст. 346.11 НК РФ и не признается плательщиком НДС. Лежит ли на арендаторе, как на налоговом агенте, обязанность начислить и уплатить НДС в налоговый орган самостоятельно?

Купила квартиру в ипотеку как физ лицо. Хочу оформить ИП (УСН доходы минус расходы) и продать как ИП. Так как я квартиру купила раньше ИП, смогу ли я её учесть как расходы и продать под 15% доходы минус расходы? Читаю судебную практику. Определение ВС 304-КГ 17-7241. Мужчина купил как физлицо, оформил ИП, и сдал в аренду на 5 лет. После этого продал и налоговая посчитала как от имени ИП на УСН 6% от всей стоимости квартиры. С 10,5 млн он заплатил 720 тыс налогов.

В моём случае также получается? Или всё дело в том, что он сдавал в аренду? И ещё вопрос. Если ИП сдаёт в аренду личное имущества, то при продаже он автоматически, как этот мужчина, должен платить налог ИП с полной стоимости квартиры? Это слишком дорого. Разве могут быть такие законы?

ООО на УСН 6% , деятельность приостановлена решением единственного учредителя. Есть помещение на балансе остат ст-ть 700000, сейчас его включили в кадастр - стоимость 2600000, в итоге начислили налог на имущество, выручки нет, а налог есть... увы. Как и по какой цене можно продать или подарить это помещение физ. лицу (себе же). и какие налоги платит ооо и физ. лицо

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских

Физлицо (доход от предпринимательской деятельности ИП на УСП - 1 человек), все время платила налог 6%.

НК РФ Статья 346.11. П.3. Применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, за исключением налога, уплачиваемого с доходов в виде дивидендов, а также с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 и 5 статьи 224 настоящего Кодекса), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса).

Мне не нужно было платить налог?

Вопрос: Есть ООО, один участник вышел из ООО, ему была выплачена его доля, доля выплачена имуществом. Вышедший участник заплатил налог как с дохода как физическое лицо (НДФЛ). Теперь налоговая предъявляет что ООО должно заплатить 6% (ООО находиться на УСН 6%) считая передачу вышедшему участнику имущества как реализацию. Правомерно ли это? Ведь за переданное имущество ООО денежных средств не получало, факта реализации не было. Как правильно поступить в данном случае? Спасибо.

Скажите пожалуйста освобождается ли ИП по УСН от уплаты налога на имущества на квартиру где зарегистрирован и по сути работает так как работает с маркетплейсами и полный цикл работы происходит дома?

Если ИП на УСН хочет продать единственную квартиру, которая в собственности более 5 лет, и она НЕ использовалась в предпринимательской деятельности, а ИП зарегистрировал год назад с кодом ОКВЭД Продажа собственного недвижимого имущества, мне нужно будет платить налог с продажи?

ООО в настоящее время практически не работает, УСН-6%. Два учредителя, один из которых назначен директором ООО, .У ООО есть здание магазина и земля под ним. ООО сдает часть магазина своему же директору, который является еще и ИП.ИП полностью оплачивает все ЖКХ по магазину. Отопление, освещение, охрану. Кроме того Ип оплачивает аренду магазина в размере 10 тыс руб в квартал. Этих денег хватает на то, чтобы оплатить налог на землю и имущество. Зарплата директору в ООО не начисляется в связи с отсутствием денег. Какие могут быть претензии от налоговой и т.д.

Может ли налоговая обязать уплатить НДС за автомобиль муниципального образования, приобретенный на торгах? Договор на физ. лицо, я являюсь ИП на УСН. Налоговая ссылается на п 3 ст.161 НК РФ. Но насколько я поняла, данная статья касается недвижимого имущества, причем автомобиль, по моему, является закрепленным имуществом муниципального образования.

Ип на УСН 15%. Сдаю в аренду коммерческое помещение. Могу ли я уменьшать налоговую базу на размер уплаченного налога на имущество? А также, могу принять в расход сумму уплаченную в департамент за аренду земли под этим помещением?

Организация ООО на УСН приобрела в декабре 2021 года помещение в собственность площадью 20 кв.метров под офис. Облагается ли данное помещение налогом на имущество и по какой стоимости? Спасибо.

Ликвидация ООО на упрощенке. Есть магазин и земля под ним в собственности. Магазин куплен в 2000 году, Земля в 2016 году. ООО практически не работает. Частично сдает площадь в аренду. Долгов нет. Все отчеты в налоговую сдаются. Два учредителя. Решили ликвидировать. Один из учредителей хочет купить магазин и землю. И потом сразу ликвидировать. Будет ли налоговая рассматривать за какую цену будет реализация имущества,? Какие налоги выплачены от продажи? Или офомили продажу, тут же ликвидировали))) и все?

Я ИП на УСН (ОКВЭД 68.20) хочу продать квартиру, которая использовалась в предпринимательской деятельности (аренда). Срок владения квартирой более 5 лет. Обязан ли я платить налог 6% от продажи, или же попадаю под освобождение от налога от продажи имущества, находившегося в собственности налогоплательщика пять и более лет?

Я хочу сдать в аренду нежилое помещение, собственником которого я являюсь, у меня открыто ИП (УСН) для сдачи в аренду.

1) Необходимо ли мне как ФЛ заключить с самим собой как ИП договор, о том, что ИП имеет право сдавать это помещение в аренду? Могу ли я в таком случае отдать имущество в свое пользование безвозмездно, чтобы самому себе не платить ренту? На осн. какой ст. ГК РФ?

2) могу ли напрямую заключить договор аренды между своим ИП и арендатором без упомянутого в п.1 договора? На основании какой статьи ГК РФ?

2) по какой ставке я буду платить налог, если заключу договор как ФЛ, а не ИП?

Я собственник нежилого помещения, сдаю его в аренду и зарегистрирован как ИП. Основной вид деятельности - 68.20.2 Аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом. После заключения договора от имени ИП с арендатором регистрирующий орган заставил переделать договор и заключить от имени физлица, мотивируя тем, что помещение принадлежит мне, как физлицу. Договор переделали, но арендную плату я получал как и прежде, на счёт ИП.Вопрос: Я является ли этот факт для налоговой основанием для взыскания с меня налога не как с ИП по УСН, а как с физлица по НДФЛ?

Требуется ли платить налог 6% (УСН доходы) с продажи квартиры, которая сдавалась в аренду (вид деят-ти указан в ОГРНИП моего ИП как 68.20.1 Аренда и управление собственным или арендованным жилым недвижимым имуществом), основной вид деятельности ремонт компьютеров, продажа недвижимости отсутствует среди видов деятельности. Договора заключались от физ лица. Чеки пробивались в онлайн кассе зарегистрированной на ИП, с наименованием - аренда квартиры. На квартиру не подавалось заявление об освобождении от уплаты налога на имущество физ лиц, в связи с её использованием в предпринимательской деят-ти. Или же следует платить 13% с дохода, поскольку прошёл 1 год с покупки.

Купил нежилое помещение в 2004 году и землю под ним. Сейчас хочу их продать. Являюсь ИП на УСН 6% с ОКВЭД 68.2 (управление собственным имуществом, без купли-продажи) В этом помещении вел розничную торговлю на ЕНВД, сейчас ПСН. Вопросы: 1. Мне нужно будет заплатить 6 % с суммы продажи по договору или 70 % от кадастровой стоимости, которая выше в 2.5 раза суммы продажи! 2. Есть ли вариант вообще не платить налог, тк ОКВЭД не предусматривает деятельность по купле-продаже имущества а только сдачу в аренду, те мне надо будет заплатить налог 13 % как физ. лицу, но раз владею имуществом больше 5 лет получить освобождение.

Спасибо!

Управляющая компания обладает полномочиями, но активно не хочет заниматься заключением договоров на использование общего имущества. Сама процедура понятна провести собрание предоставить полномочия совету мкд, отозвать у ук, провести осмотры и установить владельцев конструкций и шкафов, направить уведомления о необходимости заключения договора, заключить договор, принимать оплату, расходовать на нужды дома (по решению собрания).

Договариваться с УК на заключение таких договоров нет смысла, тк они финансово неблагонадежные (хотя дом обслуживают), счета уже 2 года заблокированы ифнс+арбитраж и этих денег потом не "догнать".

Как быть со 2 ой стороной договора если делать физ лицо (из совета мкд) то нужно декларировать и платить нфдл? Если выбрать дружественное юр лицо по агентскому договору и чтобы оно сразу платило усн налог 6%, забирало комиссию и на остаток покупать что нужно для дома и передавать уже товарами (если выдавать наличными физ лицу то опять "попадание" на ндфл) ?

ООО на УСН 6%, хочет передать сое имущество физическому лицу, директора маме. Каким образом оформить передачу имущества? И надо ли платить налоги? Спасибо.

Нужно ли подавать декларацию по налогу на имущество и платить налог на имущество (за промышленное здание, в котором нет ни офисных помещений, ни кафе и т.п.) юр. лицу на УСН если такое имущество находится у него (юр. лица) в собственности? И если да, то исходя из чего необъодимо рассчитать сумму налога, если право собственности на такое имущество зарегистрировано в росреестре за юр. лицом в середине года?

В ООО два учредителя. ООО на УСН 6 % , у обоих учредителей по 50 процентов. Один учредитель хочет выйти с имуществом (склады, офисные помещения). Какие налоги налоги будет платить ООО и вышедший участник? И по какой стоимости с кадастровой или рыночной?

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Помощь юристов и адвокатов
Спроси юриста! Ответ за5минут
спросить
Администратор печатает сообщение