Беспроцентный займ налоги / Кредит - 142 советов адвокатов и юристов
Здравствуйте.
Нужно продумать другую схему и без рисков для Вас. Могу подготовить Только что создали ООО, я ген. директор, у меня 51% доли в уставном капитале. Нужно купить оборудование стоимостью 500 тыс. рублей. Можно ли сделать так: Даю беспроцентный займ организации, как юридическое лицо покупаю станок, а потом долг себе постепенно возвращаю. Есть ли в этом выгода в плане налогообложения? Какие налоги будут в данной схеме?
Здравствуйте.
Нужно продумать другую схему и без рисков для Вас. Могу подготовить
СпроситьЗдравствуйте! Налог на доходы по процентам с займов (материальная выгода)должен заплатить Ген.директор Так займ беспроцентный,какая выгода у гендира? Правильно понимаю,что если беспроц.займ,то выгода по ставке рефинансирования,а если под 2% выдать? Генеральный директор по Договору займа взял в долг у ООО 700 тыс. руб. Займ беспроцентный, сроком на 1 год (до октября 2015 года). Какие налоги необходимо заплатить ген. дир. (как физику) и ООО?
Здравствуйте! Налог на доходы по процентам с займов (материальная выгода)должен заплатить Ген.директор
Спросить
Правильно понимаю,что если беспроц.займ,то выгода по ставке рефинансирования,а если под 2% выдать?
СпроситьДля расчета материальной выгоды берется та ставка рефинансирования, которая действовала на момент выдачи рублевого займа.
На сегодня ставка рефинансирования составляет 8,25 процентов.Предельная ставка для расчета материальной выгоды равна 5,5 процента (2/3 x 8,25%).
СпроситьЧитайте ст. 421 ГК РФ. Все ответы - там.
Налогом - не облагается. Заключаю договор беспроцентного займа между ООО (заёмщик) и физ. лицом (займодавец).
Вопросы: 1. Максимальная сумма по данному виду договора?
2.Максимальный срок договора?
3. Возможно ли вносить ден. средства на р/счет частями?
4.С какого момента вступает в силу договор:-подписание;-поступление первого взноса;
поступление последнего взноса?
5. Каким налогом облагаются такие поступления на р/счет ООО?
Да правомерен, только беспроцентный, а не безвозмездный. Заем безвозмездным быть не может, так как предоставляется на условиях возвратности. Правомерен ли безвозмездный заем между Индивидуальным предпринимателем и ООО работающей с НДС 18%.? Заемщик ООО.
да правомерен, только беспроцентный, а не безвозмездный. Заем безвозмездным быть не может, так как предоставляется на условиях возвратности.
СпроситьДанные денежные средства не являются доходом ООО, никакого налогооблажения не предусмотрено!Основное, оформите договора, передачу денежных средств надлежащим образом.
подп. 10 п.1 ст. 251 НК РФ ООО взяло беспроцентный займ у постороннего физического лица, какими налогами облагается данная операция?
данные денежные средства не являются доходом ООО, никакого налогооблажения не предусмотрено!Основное, оформите договора, передачу денежных средств надлежащим образом.
подп. 10 п.1 ст. 251 НК РФ
СпроситьДобрый день! Вам необходимо заключить договор беспроцентного займа. Если денежные средства будут передаваться из рук в руки, то еще необходима будет расписка о получении денежных средств. Если сумма будет перечисляться на карточку, то достаточно будет указать это в договоре. Налоги никакие Вы не платите с займа. Физлицо дает 17 лямов для приобретения предприятия безпроцентов какой договор и какие налоги я должен платить.
Добрый день! Вам необходимо заключить договор беспроцентного займа. Если денежные средства будут передаваться из рук в руки, то еще необходима будет расписка о получении денежных средств. Если сумма будет перечисляться на карточку, то достаточно будет указать это в договоре. Налоги никакие Вы не платите с займа.
Спросить
Если физ. лицо дает беспроцентный заем другому лицу, будет ли обязан займополучатель оплатить налог.
Здравствуйте! Нет.т.к.это не доход. Если физ. лицо дает беспроцентный заем другому лицу, будет ли обязан займополучатель оплатить налог.
Юлия, если между учредителем ( как физическим лицом) и организацией будет оформлен договор беспроцентного займа, то учредитель как физическое лицо платить налоги не будет.
С уважением, Л.Н. Носкова Будет ли платить налоги и какие сам учредитель давший безвозмездную помощь организации? Учредить организация имеющая 75% уставного капитала.
Юлия, если между учредителем ( как физическим лицом) и организацией будет оформлен договор беспроцентного займа, то учредитель как физическое лицо платить налоги не будет.
С уважением, Л.Н. Носкова
СпроситьООО взяло беспроцентный займ у ООО и закрылось. Можно ли списать долг на убытки. Мы на УСН доходы 6%
Ольга, здравствуйте!
Если такое списание уменьшает сумму налога, то возможны проблемы с ФНС.
Если сумма налога от списания не зависит - то наверное можете.
Нужно читать ПБУ. ООО взяло беспроцентный займ у ООО и закрылось. Можно ли списать долг на убытки. Мы на УСН доходы 6%
Подобный займ не запрещен законом поэтому нет здесь налоговых последствий Светлана Александровна, единообразного подхода к Вашей проблеме нет. Не исключено, что налоговая расценит Ваш договор как договор дарения, т.к. ИП получает экономическую выгоду - не платит проценты по займу. А т.к. ст. 575 ГК РФ запрещает дарение в отношениях между коммерческими организациями, ИП может быть доначислен налог на сумму неуплаченных процентов по займу, а так же штрафы и пени в связи с неуплатой своевременно этого налога. ООО дает беспроцентный заем ИП. Директор общества и ИП одно и тоже физ. лицо. Какие налоговые последствия? Спасибо.
Светлана Александровна, единообразного подхода к Вашей проблеме нет. Не исключено, что налоговая расценит Ваш договор как договор дарения, т.к. ИП получает экономическую выгоду - не платит проценты по займу. А т.к. ст. 575 ГК РФ запрещает дарение в отношениях между коммерческими организациями, ИП может быть доначислен налог на сумму неуплаченных процентов по займу, а так же штрафы и пени в связи с неуплатой своевременно этого налога.
СпроситьЗдравствуйте. Да может. Физическое лицо должно платить налоги. Может ли ЮЛ дать беспроцентный займ Физ лицу. Кто и какие налоги оплачивает в этой ситуации.
Здравствуйте! Да,налог с материальной выгоды начисляется на момент возврата займ, или его части. Организация выдала сотруднику беспроцентной займ, надо ли оплачивать налог с материальной выгоды?
Здравствуйте! Да,налог с материальной выгоды начисляется на момент возврата займ, или его части.
СпроситьЗдравствуйте! А в чем сложность то? Я хочу помочь коммерческой организации , иду в Банк и перечисляю на реквизиты организации денежные средства. И все. Или вам нужен договор, и реклама Вам нужна? или что? Не могу получить четкий ответ, каким образом в этом случае оформить эту помощь (целевая безвозмездная помощь на ремонт крыши в данном случае, или например долгосрочный беспроцентный заем на эту цель и т.д.) чтобы эта помощь не облагалась налогом. В нормативных документах четкого ответа не нашел. Получается, что кроме беспроцентного займа других вариантов нет в данном случае.Похоже разработчикам нормативов даже в голову не приходила такая ситуация,когда физлицо ( не учредитель, не акционер ) намерено оказать безвозмездную помощь коммерческому предприятию.Решили,что такого быть не может,как обычно дыра в законодательстве. Не могу получить исчерпывающий ответ по вопросу оказания безвозмездной денежной помощи коммерческой организации (оао) гражданином (не учредителем, не акционером).
Здравствуйте! А в чем сложность то? Я хочу помочь коммерческой организации , иду в Банк и перечисляю на реквизиты организации денежные средства. И все. Или вам нужен договор, и реклама Вам нужна? или что?
Спросить
Не могу получить четкий ответ, каким образом в этом случае оформить эту помощь (целевая безвозмездная помощь на ремонт крыши в данном случае, или например долгосрочный беспроцентный заем на эту цель и т.д.) чтобы эта помощь не облагалась налогом. В нормативных документах четкого ответа не нашел.
СпроситьСамое удобное и лучшее- это беспроцентный заем. Деньги переданные по займу не будут включаться в налогооблагаемые доходы
СпроситьПолучается, что кроме беспроцентного займа других вариантов нет в данном случае.Похоже разработчикам нормативов даже в голову не приходила такая ситуация,когда физлицо ( не учредитель, не акционер ) намерено оказать безвозмездную помощь коммерческому предприятию.Решили,что такого быть не может,как обычно дыра в законодательстве.
Спросить
Не запрещено, но из письма Минфина РФ от 25 ноября 2011 г. № 03-01-07/5-12 можно сделать вывод, что любые доходы, которые могли быть получены одним из взаимозависимых лиц по договорам беспроцентного займа, должны учитываться для целей налогообложения при расчете налога на прибыль. При этом у заемщика сэкономленные на уплате процентов средства нужно бы включить в налогооблагаемый доход. К тому же, по мнению чиновников, подобные сделки могут признаваться контролируемыми. Может ли одно ООО предоставить другому беспроцентный займ на 100 тысяч или это запрещено?
Не запрещено, но из письма Минфина РФ от 25 ноября 2011 г. № 03-01-07/5-12 можно сделать вывод, что любые доходы, которые могли быть получены одним из взаимозависимых лиц по договорам беспроцентного займа, должны учитываться для целей налогообложения при расчете налога на прибыль. При этом у заемщика сэкономленные на уплате процентов средства нужно бы включить в налогооблагаемый доход. К тому же, по мнению чиновников, подобные сделки могут признаваться контролируемыми.
СпроситьНепонятно о каком налоге идет речь. [b]Но если в общем, то доход образуют как раз проценты. [/b]Возврат займа по сути это возвращение того что было отдано. Если заем беспроцентный, то вообще никакого дохода не образуется. Сумма налога насчитывается от суммы займа в чистом виде или с процентами?
Непонятно о каком налоге идет речь. Но если в общем, то доход образуют как раз проценты. Возврат займа по сути это возвращение того что было отдано. Если заем беспроцентный, то вообще никакого дохода не образуется.
СпроситьОформляйте договор беспроцентного займа и переводите деньги на счет физического лица Как уйти от налогов при переводе денежных средств со счёта юр.лица на карту физ. лица? Спасибо.
Оформляйте договор беспроцентного займа и переводите деньги на счет физического лица
СпроситьНет, не нужно. Здравствуйте. Нет Нк РФ обязывает фирму показать прибыль от своей деятельности и оплатить налоги
Вы доход не получаете Учредитель дает своей организации по договору беспроцентного займа определенную сумму денег, нужно ли отчитываться, на какие цели потрачены деньги перед налоговой?
Нк РФ обязывает фирму показать прибыль от своей деятельности и оплатить налоги
Вы доход не получаете
СпроситьНеправомерно. Надо удерживать НДФЛ. Скажите если учредитель с долей больше 50% дает ООО, находящиеся на УСН и (ЕНВД-торговля), беспроцентный займ в виде товаров для развития торговли на ЕНВД, а возврат займа будет в денежном выражении, и при этом не облагает возвратную сумму НДФЛ, правомерно ли это?
В зависимости от вида деятельности ИП обязан уплачивать налог Индивидуальный предприниматель получил беспроцентный займ от ООО и через три месяца вернул его. Надо ли определять ИП материальную выгоду и начислять НДФЛ?
Здравствуйте. Да- сможете предоставить безпроцентный займ- законодательством это не запрещено. Однако вам следует учитывать, что ИФНС беспроцентный займ трактует как прибыль организации и расчетным методом может вам насчитать налоги, рекомендую указать хотя бы 6 процентов годовых. Может ли учредитель внести без% займ, если его доля в уставном капитале составляет 50 % ?
Здравствуйте. Да- сможете предоставить безпроцентный займ- законодательством это не запрещено.
СпроситьНет, это не может быть доходом. Платить налог не нужно. НЕТ, займ доходом не является.
Доходом ФНС может посчитать ПРОЦЕНТЫ по займу ( в данной местности ).
УДАЧИ ВАМ Является ли беспроцентный займ предоставленный ООО доходом для ИП по УСН (доходы) надо ли платить налог 6% Спасибо.
Добрый день! Денежные средства физическое лицо может внести на основании договора займа(возвратного и беспроцентного),с имуществом сложнее,все зависит какое имущество. Физ лицо хочет внести денежные средства и имущество в активы организации (ООО) ! Какой сделкой это лучше всего оформить, чтоб наилучшим образом избежать налоги?
Добрый день! Денежные средства физическое лицо может внести на основании договора займа(возвратного и беспроцентного),с имуществом сложнее,все зависит какое имущество.
СпроситьНе понятно почему беспроцентный? в чем заинтересованность? необходимо изучить документы, подпадает ли сделка под крупную и т.д. Меня интересует я ООО хочу одолжить беспроцентный займ ИП до какой суммы я могу дать в долг как это все оформить в документах и нужно ли мне платить налог?
не понятно почему беспроцентный? в чем заинтересованность? необходимо изучить документы, подпадает ли сделка под крупную и т.д.
СпроситьНДФЛ рассчитывается на дату возврата средств, но ИП должен платить свой налог, а не НДФЛ Мне не ответили на вопрос скажите пожайлуста ндфл с материальной выгоды по договору беспроцентного займа начисляется и выплачивается в момент возврата заемных средств? Или когда средства были взяты в долг? Если оба участника договора беспроцентного займа оба ип?
НДФЛ рассчитывается на дату возврата средств, но ИП должен платить свой налог, а не НДФЛ
СпроситьПри таком варианте - какая разница, Вы же платите не с внесенных средств или с учетом Ваших затрат, просто по выручке от продаж. Укажите в назначении платежа, что это займ. Также отдельно составьте типовой договор беспроцентного займа между собой как ИП и собой как физическим лицом. Я понимаю, что смешно звучит, но в противном случае налоговая инспекция посчитает, что это доход, который Вы получили наличными и внесли на свой расчетный счет. Я индивидуальный предприниматель, налоги плачу по упрощенной схеме - 6% с дохода, иногда у меня бывает необходимость пополнить мой банковский счет наличными деньгами для совершения безналичного платежа другим лицам. Пополняю я своими личными денежными средствами - вопрос: с какой формулировкой я должен делать пополнение своего банковского счета для того чтобы со своих же денежных средств я не платил налог 6%? спасибо за ответы.
При таком варианте - какая разница, Вы же платите не с внесенных средств или с учетом Ваших затрат, просто по выручке от продаж.
Спросить
Укажите в назначении платежа, что это займ. Также отдельно составьте типовой договор беспроцентного займа между собой как ИП и собой как физическим лицом. Я понимаю, что смешно звучит, но в противном случае налоговая инспекция посчитает, что это доход, который Вы получили наличными и внесли на свой расчетный счет.
Спросить
