Налоги с продажи недвижимости нерезидентом / Налоги - 90 советов адвокатов и юристов
Для нерезидентов налог с продажи квартиры составляет 30%, льгот и налоговых вычетов нет. При этом неважно сколько квартира была в собственности. Налог уплачивается и при нахождении в собственности квартиры более 3 лет. А вот доход от продажи доли сына может облагаться по ставке 13% или не облагаться вообще, если доля в собственности более трех лет или вычеты перекрывают доход. Покупка квартиры в данном случае никакого отношения к уплате НДФЛ с продажи не имеет. Нерезидент не имеет права и вычет при покупке квартиры. С недавних пор я живу за границей России, и являюсь нерезидентом. В России имела квартиру в собственности пополам с сыном. Продали. На эти же деньги тут же была куплена квартира для сына, но на мое имя. Сын является резидентом, проживает в России Какие налоги мне придется заплатить? Нужно ли платить налог, если на деньги от продажи вновь приобретена квартира? С уважением Ольга.
Для нерезидентов налог с продажи квартиры составляет 30%, льгот и налоговых вычетов нет.
Спросить
При этом неважно сколько квартира была в собственности. Налог уплачивается и при нахождении в собственности квартиры более 3 лет. А вот доход от продажи доли сына может облагаться по ставке 13% или не облагаться вообще, если доля в собственности более трех лет или вычеты перекрывают доход. Покупка квартиры в данном случае никакого отношения к уплате НДФЛ с продажи не имеет. Нерезидент не имеет права и вычет при покупке квартиры.
СпроситьНалогом на доходы физических лиц облагаются доходы, полученные налоговыми резидентами и нерезидентами от источников в РФ, в том числе от реализации недвижимого имущества, например квартиры или доли в ней.
В статье 224 НК РФ определено, что доходы налоговых резидентов Российской Федерации облагаются НДФЛ по ставке от 9 до 13% в зависимости от источника дохода, а налоговых нерезидентов - по ставке 30%.
Существует перечень доходов, не подлежащих обложению НДФЛ, который закреплен в статье 217 НК РФ. Например, пункт 17.1 указанной выше статьи к таким доходам относит те, которые получают налоговые резиденты РФ с продажи квартиры и доли в ней, если недвижимость находилась в собственности налогоплательщика три года и более.
Налоги платит продавец. Если покупапать квартиру по ипотеке через агенство недвижимости, кто платит налог с продаж.
Налогом на доходы физических лиц облагаются доходы, полученные налоговыми резидентами и нерезидентами от источников в РФ, в том числе от реализации недвижимого имущества, например квартиры или доли в ней.
В статье 224 НК РФ определено, что доходы налоговых резидентов Российской Федерации облагаются НДФЛ по ставке от 9 до 13% в зависимости от источника дохода, а налоговых нерезидентов - по ставке 30%.
Существует перечень доходов, не подлежащих обложению НДФЛ, который закреплен в статье 217 НК РФ. Например, пункт 17.1 указанной выше статьи к таким доходам относит те, которые получают налоговые резиденты РФ с продажи квартиры и доли в ней, если недвижимость находилась в собственности налогоплательщика три года и более.
Налоги платит продавец.
СпроситьНапример, указать сумму в договоре купли-продажи сумму менее 1 млн. руб., дождаться когда пройдет 3 года с момента приобретения, продать за ту же сумму что и купили. Всякие способы есть. Главное, не заявлять себя как нерезидент. Моя семья и я проживаем в Канаде, имеем российское и канадское гражданство, владеем недвижимостью в России (2 х комнатная квартира). Как ее продать и не платить налоги?
Например, указать сумму в договоре купли-продажи сумму менее 1 млн. руб., дождаться когда пройдет 3 года с момента приобретения, продать за ту же сумму что и купили. Всякие способы есть.
Спросить
Добрый день,
У нерезидента ставка налога 30%. Резидент заплатить после продажи дохода 13%.
При этом при дарении тоже будет налог у лица, принимающего дар, на доход 13%.
Если даритель и лицо, принимающее дар, являются родственниками, то последний налог платить не будет.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами) (ст.217 НК РФ).
С уважением,
Бреева Н.Н. Интересует разница в налогообложении резидента и нерезидента при продаже недвижимости. Имеет ли смысл, полученную в наследство недвижимость, дарить резиденту, для последующей продажи?
Добрый день,
У нерезидента ставка налога 30%. Резидент заплатить после продажи дохода 13%.
При этом при дарении тоже будет налог у лица, принимающего дар, на доход 13%.
Если даритель и лицо, принимающее дар, являются родственниками, то последний налог платить не будет.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами) (ст.217 НК РФ).
С уважением,
Бреева Н.Н.
СпроситьСтанислав! Если гражданин нерезидент РФ (т.е. набирает 183 дня фактического нахождения на территории РФ в календарном году, когда получает доход)то полученную сумму он должен задекларировать, а затем в течение 15 дней заплатить налог на доход физических лиц (ч.3 ст.329 НК РФ) по ставке 30%. Ему имущественный вычет (ст.220 НК РФ) не полагается, соответственно сумма покупки 7 лет назад не учитывается.
Валерий Наумов Ответьте пожалуйста, обязан ли продавец недвижимости, гражданин РФ, но не являющийся налоговым резидентом РФ платить налог с продажи недвижимости, которой владеет более трех лет? Если да, то учитывается ли стоимость покупки проданной недвижимости при расчете налогооблагаемой базы и как, если она была куплена 7 лет назад?
Станислав! Если гражданин нерезидент РФ (т.е. набирает 183 дня фактического нахождения на территории РФ в календарном году, когда получает доход)то полученную сумму он должен задекларировать, а затем в течение 15 дней заплатить налог на доход физических лиц (ч.3 ст.329 НК РФ) по ставке 30%. Ему имущественный вычет (ст.220 НК РФ) не полагается, соответственно сумма покупки 7 лет назад не учитывается.
Валерий Наумов
СпроситьЕсли на ваш счет (а в любом случае платежи на кошелек с той и с другой стороны осуществляются путем платежей через не виртуальные банки) будут поступать от нерезидентов или резидентов - основной вопрос будет состоять в том - каково назначение платежей . Если это суммы не связаны с предпринимательской деятельностью и иной деятельностью , образующей доход , то эти суммы не облагаются налогом . Например полученные в дар от близких родственников , круг которых определен федеральным законом .
Суммы от продажи автотранспорта (старше трех лет) , недвижимости (минус налоговый вычет).
И в некоторых других случаях. В остальном - это доход . У меня такой вопрос. Если мне будут перечислять деньги на мой Яндекс-кашелек (пределах моей страны), это не нарушает никаких законов, налоги от полученых денег нужно платить (как доход). Спасибо заранее.
Если на ваш счет (а в любом случае платежи на кошелек с той и с другой стороны осуществляются путем платежей через не виртуальные банки) будут поступать от нерезидентов или резидентов - основной вопрос будет состоять в том - каково назначение платежей . Если это суммы не связаны с предпринимательской деятельностью и иной деятельностью , образующей доход , то эти суммы не облагаются налогом . Например полученные в дар от близких родственников , круг которых определен федеральным законом .
Суммы от продажи автотранспорта (старше трех лет) , недвижимости (минус налоговый вычет).
И в некоторых других случаях. В остальном - это доход .
Спросить
Уважаемая, Алия! Срок принятия наследства шесть месяцев с момента смерти наследодателя. Налог на наследство в России отменен....
С Уважением, Н. Федоровская. От: Алия Мурзабекова, г.Алматы, на вопрос №: 590519
12 июня 2008 г. 08:30
Большое спасибо за ответ, пожалуйста, объясните подробнее. Через два месяца подхоит срок вступления в наследство, при продаже недвижимости нужно ли платить налоги, и сколько времени займет вся процедура оформления документов при продаже недвижимости. Спасибо.
Да, при продаже недвижимости нужно платить налог. Для нерезидентов он составляет 30 % (п. 3 ст. 224 НК РФ)....
С Уважением, Н. Федоровская. Разьясните процедуру оформления наследства находящегося в России для иностранных граждан. Сколько времени это занимает и какие необходимо уплатить налоги. Спасибо.
Уважаемая, Алия! Срок принятия наследства шесть месяцев с момента смерти наследодателя. Налог на наследство в России отменен....
С Уважением, Н. Федоровская.
СпроситьОт: Алия Мурзабекова, г.Алматы, на вопрос №: 590519
12 июня 2008 г. 08:30
Большое спасибо за ответ, пожалуйста, объясните подробнее. Через два месяца подхоит срок вступления в наследство, при продаже недвижимости нужно ли платить налоги, и сколько времени займет вся процедура оформления документов при продаже недвижимости. Спасибо.
Да, при продаже недвижимости нужно платить налог. Для нерезидентов он составляет 30 % (п. 3 ст. 224 НК РФ)....
С Уважением, Н. Федоровская.
СпроситьУважаемая Ольга! Гражданство никакого значения для налогообложения не имеет. Для ответа на вопрос нужно знать: является ли продавец резидентом РФ по уплате налогов(то естьпрожил в РФ в год продажи не менее 183 дней-ст.207 НК РФ) или не является. Резидент при продаже имеет право на имущественный налоговый вычет по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ, размер которого зависит от срока владения недвижимостью до её продажи. Нерезидент права на вычет не имеет и со всей полученной от продажи суммы платит 30% налога(ст.224 НК РФ). Для ответа на Ваш вопрос необходимо ознакомиться с положениями договора между Россией и Израилем об избежании двойного налогообложения, а также необходимо знать основные положения налогового права в Израиле. Возможно, в Вашем случае будет дешевле заплатить налоги в Израиле. Гражданин Израиля продает недвижемость в Петербурге, куда и какие налоги ему прейдеться заплатить? Заранее спасибо!
Уважаемая Ольга! Гражданство никакого значения для налогообложения не имеет. Для ответа на вопрос нужно знать: является ли продавец резидентом РФ по уплате налогов(то естьпрожил в РФ в год продажи не менее 183 дней-ст.207 НК РФ) или не является. Резидент при продаже имеет право на имущественный налоговый вычет по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ, размер которого зависит от срока владения недвижимостью до её продажи. Нерезидент права на вычет не имеет и со всей полученной от продажи суммы платит 30% налога(ст.224 НК РФ).
СпроситьДля ответа на Ваш вопрос необходимо ознакомиться с положениями договора между Россией и Израилем об избежании двойного налогообложения, а также необходимо знать основные положения налогового права в Израиле. Возможно, в Вашем случае будет дешевле заплатить налоги в Израиле.
СпроситьЭто задачка из учебника? Очень похоже.
Налог для резидентов РФ 13%, для нерезидентов 30%. При продаже резидентами РФ собственности, которой владели более трех лет налог не платится Я являюсь собственником квартиры, которая перешла мне по наследству от отца более трех лет, о чем есть подтверждающие документы, также я зарегестирован в данной квартире и в ней же проживаю. Какой налог с продажи квартиры мне необходимо будет заплатить, сумма продажи более двух миллионов рублей, если я являюсь гражданином Украины, но уже более десяти лет живу и служу на территории России в вооруженных силах Российской Федерации.
Это задачка из учебника? Очень похоже.
Налог для резидентов РФ 13%, для нерезидентов 30%. При продаже резидентами РФ собственности, которой владели более трех лет налог не платится
СпроситьЗдравствуйте!
Уточняю.
Нерезидент в любом случае платит 30 % независимо от того, прожил более 3 лет или имел в собственности более 3 лет. Дело в том, что ему вычет (ст. 220 НК РФ) не предоставляется.
С уважением А. А. Абакумов! В какой стране Вы живете и имеете гражданство? При наличии договора об избежании двойного налогообложения, Вы можете уплатить налоги в соответствии с законодательством своей страны. Спасибо за ответ на вопрос # 507840. Я хотела бы только уточнить. Нерезидент не платит налог с продажи недвижимости если он прожил в квартире более трех лет?
Здравствуйте!
Уточняю.
Нерезидент в любом случае платит 30 % независимо от того, прожил более 3 лет или имел в собственности более 3 лет. Дело в том, что ему вычет (ст. 220 НК РФ) не предоставляется.
С уважением А. А. Абакумов!
СпроситьВ какой стране Вы живете и имеете гражданство? При наличии договора об избежании двойного налогообложения, Вы можете уплатить налоги в соответствии с законодательством своей страны.
СпроситьЗдравствуйте!
В соответствии с действующим налоговым законодательством РФ нерезидент (иностранец) обязан заплатить налог (НДФЛ) в размере 30 % от суммы полученной от продажи квартиры. При этом налоговый вычет ему не положен. То есть 30 % от всей суммы без учета 1 млн. руб.
Для информации в настоящее время срок не 5 лет, а 3 года в собственности.
С уважением А. А. Абакумов! Иностранный гражданин может продекларировать доход и заплатить налог в своей стране, если между его страной и Россией действует договор об избежании двойного налогообложения. При продаже недвижимости в России иностранным гражданином действуют ли те же правила налогообложения как и для граждан РФ? Подтвердите пожалуйста верна ли моя информация. Иностранный гражданин платит 30% при продажи недвижимости с суммы превышающей $1000000 и если он проживал в квартире менее 5 лет. Спасибо.Здравствуйте!
В соответствии с действующим налоговым законодательством РФ нерезидент (иностранец) обязан заплатить налог (НДФЛ) в размере 30 % от суммы полученной от продажи квартиры. При этом налоговый вычет ему не положен. То есть 30 % от всей суммы без учета 1 млн. руб.
Для информации в настоящее время срок не 5 лет, а 3 года в собственности.
С уважением А. А. Абакумов!
СпроситьИностранный гражданин может продекларировать доход и заплатить налог в своей стране, если между его страной и Россией действует договор об избежании двойного налогообложения.
Спросить
Уважаемый, Николай!
Нерезидент РФ по уплате налогов (ст.11 НК РФ) с полученной от продажи недвижимости суммы должен платить подоходный налог по ставке 30% во всех случаях (ст.224 НК РФ). Если продавец прожил в РФ в год продажи 183 дня или более, то он имеет право на имущественный налоговый вычет по пп.1 п.1 ст.220 НК
Правда, из вашего вопроса не совсем понятно, что это за квартира за 300000 руб. Где такие "водятся"? И самое главное, какие документы на нее, есть у внука. Может он ничем и не владеет. Уж больно подозрительна дата подарка...(??) Ситуация следующая. В осенью 1991 года квартира, находящаяся в РФ, была подарена бабушкой своему внуку - гражданину Украины. Внук, постоянно проживающий в Украине, хочет в настоящее время продать квартиру за 300000 (триста тысяч) рублей. Какой налог он должен будет заплатить на территории РФ (какая методика расчета)? Спасибо.
Уважаемый, Николай!
Нерезидент РФ по уплате налогов (ст.11 НК РФ) с полученной от продажи недвижимости суммы должен платить подоходный налог по ставке 30% во всех случаях (ст.224 НК РФ). Если продавец прожил в РФ в год продажи 183 дня или более, то он имеет право на имущественный налоговый вычет по пп.1 п.1 ст.220 НК
Правда, из вашего вопроса не совсем понятно, что это за квартира за 300000 руб. Где такие "водятся"? И самое главное, какие документы на нее, есть у внука. Может он ничем и не владеет. Уж больно подозрительна дата подарка...(??)
СпроситьСтавка налога на доходы физических лиц установлена статьёй 224 НК РФ и составляет 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов РФ. Размер дохода и характер имущества не имеют значения.
С уважением, Можно ли узнать какова величина налога:
- на продажу;
- на дарение недвижимости (2-х комнатная квартира старого жил. фонда). Это постоянная величина (%) или имеет прогрессивную шкалу в зависимости от стоимости, определяемой БТИ?
Ставка налога на доходы физических лиц установлена статьёй 224 НК РФ и составляет 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов РФ. Размер дохода и характер имущества не имеют значения.
С уважением,
СпроситьУважаемая Милла! Гражданство для налогообложения сумм, полученных от продажи квартиры, никакого значения не имеет. Если Вы не проживали на территории РФ в год продажи квартиры 183 дня или более, то есть не являетесь резидентом РФ по уплате налогов(ст.11 НК РФ), то с полученной Вами от продажи квартиры суммы придётся платить подоходный налог по ставке 30%(ст.224 НК РФ) и права на имущественный налоговый выче при продаже по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ как нерезидент Вы не имеете. Здаравствуйте. Собираюсь продавать квартиру в Новозыбкове (Российская Федерация). Какой налог с суммы, вырученной за продажу личной недвижимости, мне, как гражданке зарубежной страны, придется платить? Милла Коскинен.
Уважаемая Милла! Гражданство для налогообложения сумм, полученных от продажи квартиры, никакого значения не имеет. Если Вы не проживали на территории РФ в год продажи квартиры 183 дня или более, то есть не являетесь резидентом РФ по уплате налогов(ст.11 НК РФ), то с полученной Вами от продажи квартиры суммы придётся платить подоходный налог по ставке 30%(ст.224 НК РФ) и права на имущественный налоговый выче при продаже по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ как нерезидент Вы не имеете.
СпроситьПри наследовании еще налог на наследование, госпошлина нотариусу. При продаже налог нерезиденту - правильно Правда ли, что вступив в права наследования на недвижимость в России, житель Украины при продаже этой площади должен заплатить государству налог 30 %, и как налоговые органы узнают о сделке? И еще. Человек, у которого есть только вид на жительство на Украине, является гражданином Украины и может, в частности, разово выехать в Россию? Спасибо.
При наследовании еще налог на наследование, госпошлина нотариусу. При продаже налог нерезиденту - правильно
Спросить
