Право на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры / Налоги - 1781 советов адвокатов и юристов
Здравствуйте!
По закону (п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ) имущественный налоговый вычет предоставляется при покупке или строительстве жилых объектов — домов, квартир, комнат. Это закрытый перечень. То есть если вы приобретаете иное имущество, получить имущественный вычет по НДФЛ вы не можете.
Получается, что право на денежный возврат у граждан появляется только в случае приобретения жилья. Вернуть часть средств при покупке гаража не получится, потому что это нежилое помещение.
Такого же мнения придерживаются налоговые органы. Я купил гараж в феврале 2021 году, могу ли я получить 13 процентов от покупки?
Здравствуйте!
По закону (п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ) имущественный налоговый вычет предоставляется при покупке или строительстве жилых объектов — домов, квартир, комнат. Это закрытый перечень. То есть если вы приобретаете иное имущество, получить имущественный вычет по НДФЛ вы не можете.
Получается, что право на денежный возврат у граждан появляется только в случае приобретения жилья. Вернуть часть средств при покупке гаража не получится, потому что это нежилое помещение.
Такого же мнения придерживаются налоговые органы.
СпроситьЗдравствуйте, Сергей!
Да, Вы с супругой можете оформить налоговый вычет а также получить остаток вычета при покупке иного имущества. Налоговый вычет предоставляется с 1000000 рублей за приобретение 1 объекта недвижимости не зависимо от количества собственников. Т.е. всего 130000 руб.
Вычет предоставляется лицу, приобретшему недвижимость. Поскольку в реестре не указано, что это совместная собственность супруга, то вычет в размере 130000 рублей получите только вы. Если бы была совместная или долевая собственность с супругой вы могли получить (при наличии волеизъявления) каждый по 65000 рублей. Если вы единственный собственник - нет конечно.
Каждый из супругов имеет право на имущественный налоговый вычет в отношении имущества, находящегося в [b]общей совместной собственности[/b].
Удачи. Купил квартиру в браке. По документам собственник один я. Стоимость квартиры 2000000 руб. Можем ли мы получить вычет с женой пополам-по 130000 руб.7
Здравствуйте, Сергей!
Да, Вы с супругой можете оформить налоговый вычет а также получить остаток вычета при покупке иного имущества.
Спросить
Налоговый вычет предоставляется с 1000000 рублей за приобретение 1 объекта недвижимости не зависимо от количества собственников. Т.е. всего 130000 руб.
Вычет предоставляется лицу, приобретшему недвижимость. Поскольку в реестре не указано, что это совместная собственность супруга, то вычет в размере 130000 рублей получите только вы. Если бы была совместная или долевая собственность с супругой вы могли получить (при наличии волеизъявления) каждый по 65000 рублей.
Спросить
Если вы единственный собственник - нет конечно.
Каждый из супругов имеет право на имущественный налоговый вычет в отношении имущества, находящегося в общей совместной собственности.
Удачи.
СпроситьА в решении суда по алиментам написано" взыскивать со всех видов дохода " или написано " с заработной платы " ? Без разницы как написано, нет не будут! Нет, это не доходы однако. Если работодатель предоставляет работнику имущественный вычет, то есть выплачивает ему заработную плату без удержания НДФЛ, то алименты нужно рассчитывать со всей суммы заработной платы (дохода) работника (Письмо Роструда РФ от 28.12.2006 N 2261-6-1). Если работник за имущественным вычетом обращается в ФНС, ФНС проверяет эту декларацию, предоставляет имущественный вычет и возвращает излишне удержанные суммы НДФЛ на расчетный счет сотрудника. Уплатить алименты с сумм, которые возвращают налоговые органы, алиментоплательщик должен самостоятельно, потому что налоговая не имеет на это права.
Поэтому алименты фактически будут взиматься с зарплаты плательщика алиментов. Будут ли выплачивать алименты с возврата подоходного налога с покупки квартиры?
Если работодатель предоставляет работнику имущественный вычет, то есть выплачивает ему заработную плату без удержания НДФЛ, то алименты нужно рассчитывать со всей суммы заработной платы (дохода) работника (Письмо Роструда РФ от 28.12.2006 N 2261-6-1). Если работник за имущественным вычетом обращается в ФНС, ФНС проверяет эту декларацию, предоставляет имущественный вычет и возвращает излишне удержанные суммы НДФЛ на расчетный счет сотрудника. Уплатить алименты с сумм, которые возвращают налоговые органы, алиментоплательщик должен самостоятельно, потому что налоговая не имеет на это права.
Поэтому алименты фактически будут взиматься с зарплаты плательщика алиментов.
СпроситьНет, не можете. Такова позиция ФНС
Согласно п. 5 ст. 220 Налогового кодекса РФ, имущественные налоговые вычеты при приобретении жилья не предоставляются, если сделка купли-продажи совершается между взаимозависимыми физическими лицами. Таковыми, согласно подпункту 11 п. 2 ст. 105.1 НК, признаются супруги, дети и родители, братья и сестры, опекуны и подопечные.
Таким образом, поскольку дочь не имеет права на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ и, соответственно, на распределение долей в праве на имущественный налоговый вычет, то и ее супруг не может претендовать на вычет. ИФНС откажет, так как увидит, что лица взаимозависимые. Хочу купить долю в квартире у тещи. Смогу ли я рассчитывать на налоговый вычет? Или ФНС может отказать сославшись что в браке и жена станет вместе со мной владельцем доли и признать сделку взаимоблизкими людьми?
Нет, не можете. Такова позиция ФНС
Согласно п. 5 ст. 220 Налогового кодекса РФ, имущественные налоговые вычеты при приобретении жилья не предоставляются, если сделка купли-продажи совершается между взаимозависимыми физическими лицами. Таковыми, согласно подпункту 11 п. 2 ст. 105.1 НК, признаются супруги, дети и родители, братья и сестры, опекуны и подопечные.
Таким образом, поскольку дочь не имеет права на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ и, соответственно, на распределение долей в праве на имущественный налоговый вычет, то и ее супруг не может претендовать на вычет.
Спросить
Здравствуйте!
Если со дня регистрации права собственности не прошло 5 лет (для единственного жилья - 3 года), возникает обязанность по налогу.
Если у вас была приватизация, вы можете только применить имущественный налоговый вычет (налог считается с суммы сверх 1 млн. руб) - то есть 6.000.000 - 1.000.000 = 5.000.000.
Если вы платите НДФЛ, при покупке нового жилья имеете право на налоговый вычет (13% с 2 млн. руб). Если новую квартиру купите в этом же году, вычет можно зачесть в счет уплаты налога.
В итоге: 6.000.000 - 1.000.000 - 2.000.000 = 3.000.000*13% = [b]390.000[/b] руб. В марте получена квартира в собственность для военных на меня, сына и дочь у каждого равные доли все участвовали в приватизации, в связи с тем что необходимо переехать в другой город, квартиру продали в августе, и в этом же году хотим купить квартиру, подскажите уважаемые юристы, если продали за 6 000 000, а покупаем за 5 000 000, какой налог нам необходимо оплатить?
Здравствуйте!
Если со дня регистрации права собственности не прошло 5 лет (для единственного жилья - 3 года), возникает обязанность по налогу.
Если у вас была приватизация, вы можете только применить имущественный налоговый вычет (налог считается с суммы сверх 1 млн. руб) - то есть 6.000.000 - 1.000.000 = 5.000.000.
Если вы платите НДФЛ, при покупке нового жилья имеете право на налоговый вычет (13% с 2 млн. руб). Если новую квартиру купите в этом же году, вычет можно зачесть в счет уплаты налога.
В итоге: 6.000.000 - 1.000.000 - 2.000.000 = 3.000.000*13% = 390.000 руб.
СпроситьЗдравствуйте!
[quote]Дом введен в эксплуатацию в 2020 году.[/quote]
Важна друга дата - когда зарегистрировано право собственности? Если с этой даты прошло менее 5 лет (а если это единственное жилье - менее 3 лет), возникает обязанность по налогу.
Размер налога можно уменьшить, применив имущественный налоговый вычет (когда налог считается с суммы сверх 1 млн. руб.), либо путем зачета расходов на покупку/строительство (когда налог считается с разницы между расходами на это и ценой при продаже).
Покупка новой недвижимости дает право на другой вычет (13% с 2 млн. руб). Им можно воспользоваться, если ранее его не использовали и есть доходы, с которых платите НДФЛ.
Если право на такой вычет есть, при покупке квартиры в этом же году вычет в связи с покупкой можно зачесть в счет уплаты налога. Интересует вопрос по уплате налога с продажи дома. Дом введен в эксплуатацию в 2020 году. Сейчас хочу его продать за 6 миллионов и купить квартиру за 4 миллиона. Какой налог надо будет заплатить?
Здравствуйте!
Дом введен в эксплуатацию в 2020 году.
Важна друга дата - когда зарегистрировано право собственности? Если с этой даты прошло менее 5 лет (а если это единственное жилье - менее 3 лет), возникает обязанность по налогу.
Размер налога можно уменьшить, применив имущественный налоговый вычет (когда налог считается с суммы сверх 1 млн. руб.), либо путем зачета расходов на покупку/строительство (когда налог считается с разницы между расходами на это и ценой при продаже).
Покупка новой недвижимости дает право на другой вычет (13% с 2 млн. руб). Им можно воспользоваться, если ранее его не использовали и есть доходы, с которых платите НДФЛ.
Если право на такой вычет есть, при покупке квартиры в этом же году вычет в связи с покупкой можно зачесть в счет уплаты налога.
СпроситьЕсли налогоплательщик купил квартиру в 2019 году, а свидетельство о регистрации получил в 2020-м, то начиная с 2020 года он имеет право на вычет. Поэтому, как только вы получили документы, подтверждающие ваши права на недвижимость, начинайте собирать необходимые бумаги для получения имущественного налогового вычета. Здравствуйте!
Вы вправе заявить о таком вычете. Различие между годом покупки и годом заявления вычета не является основанием для отказа. Я квартиру покупала в 2019 году, я смогу подать на вычет в 2021 году? Спасибо!
Если налогоплательщик купил квартиру в 2019 году, а свидетельство о регистрации получил в 2020-м, то начиная с 2020 года он имеет право на вычет. Поэтому, как только вы получили документы, подтверждающие ваши права на недвижимость, начинайте собирать необходимые бумаги для получения имущественного налогового вычета.
СпроситьЗа весь 2021 года можно будет подать в январе 22 года. Если у вас имеется выписка из ЕГРП-можете подавать декларацию на вычет заявление на возврат НДФЛ, начиная с 2022 года либо
обратиться в налоговый орган с заявлением о получении уведомления о праве на имущественный вычет и предоставить это уведомление работодателю. Добрый день. Право на имущественный вычет возникает с момента передачи дольщику Акта приема-передачи квартиры (в случае покупки квартиры по ДДУ), или с момента получения выписки из ЕГРН с зарегистрированным собственником.
Воспользоваться имущественным вычетом можно на следующий год, после возникновения права. Если квартира купленная в ипотеку в ноябре месяце 2021 года, когда можно будет подать заявление на налоговый вычет?
Если у вас имеется выписка из ЕГРП-можете подавать декларацию на вычет заявление на возврат НДФЛ, начиная с 2022 года либо
обратиться в налоговый орган с заявлением о получении уведомления о праве на имущественный вычет и предоставить это уведомление работодателю.
Спросить
Добрый день. Право на имущественный вычет возникает с момента передачи дольщику Акта приема-передачи квартиры (в случае покупки квартиры по ДДУ), или с момента получения выписки из ЕГРН с зарегистрированным собственником.
Воспользоваться имущественным вычетом можно на следующий год, после возникновения права.
СпроситьЗдравствуйте!
13% если работаете официально и подадите заявление в налоговую. Вы вправе вернуть налоговый вычет в общем с 2000000, если вы официально отчисляете налоги, подаете не позже 3 лет с покупки и вам не вернут больше, чем вы отчислили. Добрый день.
В налоговом кодекс нет ограничений на получение имущественного вычета в случае продажи квартиры.
Сроков давности для использования права имущественного вычета за покупку жилья нет. Но вернуть налог можно только за 3 предшествующих года (при условии что в эти годы вы уплачивали налоги). п 7, ст 78 НК РФ.
Для пенсионеров действуют свои исключения.
Если стоимость квартиры 900 т.р, значит вы можете вернуть (900 т.р. *13/100=117 т.р). Также можете вернуть налог с уплаченных процентов по ипотеке. Если квартира продана, погашена ипотека. В этом случае имею я я право на налоговый вычет? Купила квартиру за 900 т. руб. Могу ли я получить налоговый вычет, и какую сумму? Спасибо.
Добрый день.
В налоговом кодекс нет ограничений на получение имущественного вычета в случае продажи квартиры.
Сроков давности для использования права имущественного вычета за покупку жилья нет. Но вернуть налог можно только за 3 предшествующих года (при условии что в эти годы вы уплачивали налоги). п 7, ст 78 НК РФ.
Для пенсионеров действуют свои исключения.
Если стоимость квартиры 900 т.р, значит вы можете вернуть (900 т.р. *13/100=117 т.р).
Спросить
Если квартира продана, погашена ипотека. В этом случае имею я я право на налоговый вычет?
СпроситьЗдравствуйте!
Учитывая, что налоговый вычет по сути является возврат ранее уплаченного налога, важное значение имеет, есть ли у вас доходы, с которых вы платите НДФЛ. Если есть, можете вернуть 13% с потраченных средств (900.000*13% = 117.000 руб)
В течение одного года вернуть можно не более размера налога, который вы в этом году уплатили.
Оформить все можно через личный кабинет на официальном сайте ФНС России - налог. Ру.
СпроситьЗдравствуйте!
[quote]Если в этом же году я куплю квартиру за 1400000 р., буду ли я платить налог. (неработающий пенсионер более 3-х лет).[/quote]
То есть у вас нет иных доходов, с которых вы платите НДФЛ? Если так, у вас отсутствует право на налоговый вычет при покупке недвижимости, а с ним - отсутствует право на зачет стоимости новой квартиры в счет уплаты налога от продажи старой квартиры.
В итоге - у вас возникает обязанность заплатить налог, так как владели вы квартирой менее 3 лет. Размер налога можно уменьшить, применив имущественный налоговый вычет, когда налог платится только с суммы сверх 1 млн. руб. (2.400.000 - 1.000.000 = 1.400.000*13%)
Нужно подать налоговую декларацию (до 30.04.2021) и заплатить налог (до 15.07.2021) Квартира получена в результате приватизации в 2021 г. Сразу продана за 2400000 р. Кадастровая стоимость 2403000 р. Если в этом же году я куплю квартиру за 1400000 р., буду ли я платить налог. (неработающий пенсионер более 3-х лет).
Здравствуйте!
Если в этом же году я куплю квартиру за 1400000 р., буду ли я платить налог. (неработающий пенсионер более 3-х лет).
То есть у вас нет иных доходов, с которых вы платите НДФЛ? Если так, у вас отсутствует право на налоговый вычет при покупке недвижимости, а с ним - отсутствует право на зачет стоимости новой квартиры в счет уплаты налога от продажи старой квартиры.
В итоге - у вас возникает обязанность заплатить налог, так как владели вы квартирой менее 3 лет. Размер налога можно уменьшить, применив имущественный налоговый вычет, когда налог платится только с суммы сверх 1 млн. руб. (2.400.000 - 1.000.000 = 1.400.000*13%)
Нужно подать налоговую декларацию (до 30.04.2021) и заплатить налог (до 15.07.2021)
СпроситьНет, факты не связаны. Здравствуйте
Если Вы заявили на налоговый вычет при покупке жилья, но продали жилье до использования вычета в полном объеме, вправе использовать остаток вычета и в последующих налоговых периодах до полного его получения.
Право на использование остатка имущественного вычета не прекращается в случае прекращения права собственности на имущество. Основание: Письма Минфина России от 31.01.2012 N 03-04-05/5-90, от 18.02.2009 N 03-04-05-01/66, Письмо ФНС России от 09.03.2007 N 04-2-03/17. С покупки жилья еще неполучила налоговый вычет (только собираю документы) Если я выставлю этот дом на продажу, неповлияет мне это получить налоговый вычет?
Здравствуйте
Если Вы заявили на налоговый вычет при покупке жилья, но продали жилье до использования вычета в полном объеме, вправе использовать остаток вычета и в последующих налоговых периодах до полного его получения.
Право на использование остатка имущественного вычета не прекращается в случае прекращения права собственности на имущество. Основание: Письма Минфина России от 31.01.2012 N 03-04-05/5-90, от 18.02.2009 N 03-04-05-01/66, Письмо ФНС России от 09.03.2007 N 04-2-03/17.
СпроситьЗдравствуйте.
Вы платите налоги, поэтому имеете право на получение имущественного налогового вычета. Я инвалид 2 группы. Работаю. Плачу налоги. Имею ли я право на налоговый вычет при покупке квартиры?
Здравствуйте.
Вы платите налоги, поэтому имеете право на получение имущественного налогового вычета.
СпроситьДобрый день. Право на имущественный вычет возникает начиная с года, в котором (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ; ч. 1 ст. 28 Закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ; ч. 1, 7 ст. 21 Закона от 03.07.2016 N 360-ФЗ) в Едином государственном реестре недвижимости зарегистрировано ваше право собственности на недвижимость, что подтверждается выпиской из ЕГРН. Здравствуйте Ангелина
Заявить о налоговом вычете вы вправе в том году, в котором будет оформлено право собственности на квартиру. В налоговую инспекцию по месту жительства, заявить декларацию о доходах, копии договора ДДУ, расходные/платежные документы. 20 мая 2021 года я купила в ипотеку квартиру в новостройке в СПБ по ДДУ. Стоимость квартиры 3923251 р. Сдача дома будет в 2023 году. Скажите, пожалуйста, какие мои действия для получения вычета, и когда у меня возникает на него право?
Добрый день. Право на имущественный вычет возникает начиная с года, в котором (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ; ч. 1 ст. 28 Закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ; ч. 1, 7 ст. 21 Закона от 03.07.2016 N 360-ФЗ) в Едином государственном реестре недвижимости зарегистрировано ваше право собственности на недвижимость, что подтверждается выпиской из ЕГРН.
Спросить
Здравствуйте Ангелина
Заявить о налоговом вычете вы вправе в том году, в котором будет оформлено право собственности на квартиру. В налоговую инспекцию по месту жительства, заявить декларацию о доходах, копии договора ДДУ, расходные/платежные документы.
СпроситьЗдравствуйте, Вячеслав!
Да, Вы имеете право на налоговый вычет в сумме налога, уплаченного за последние три года. Истина в том, что Вы ранее воспользовались вычетом.
Теперь уже не можете. В сумме налога, уплаченного за последние три года... Не понял, имеется ввиду подоходный налог за три года? Ваш ответ: при покупке новой недвижимости уже после 1.01.2014 в вычете вам откажут... И далее: позволяет получить вычет при покупке нескольких объектов недвижимости... Я же написал, что впервые право возникло в 1999 году, и я им воспользовался за 2000-2002 годы. Потом с января 2001 новый закон, в 2014 еще новее, в 2021 упрощенный порядок получения и т.д. Так где истина? Приобретал квартиру в 1999 году и использовал имущественную льготу. Скорее всего в 2000-2002 году, не помню. Сейчас приобрел в новостройке. Могу ли рассчитывать на налоговый вычет? Спасибо, с уважением, Вячеслав.
Здравствуйте, Вячеслав!
Да, Вы имеете право на налоговый вычет в сумме налога, уплаченного за последние три года.
Спросить
В сумме налога, уплаченного за последние три года... Не понял, имеется ввиду подоходный налог за три года?
СпроситьЗдравствуйте!
Если впервые право на вычет возникло до 1.01.2014, при покупке новой недвижимости уже после 1.01.2014 в вычете вам откажут.
Это связано с тем, что до 1.01.2014 действовал другой порядок предоставления вычета - он был "привязан" к конкретной недвижимости. То есть купили имущество, получили вычет - и все.
После 1.01.2014 вычет "привязан" к налогоплательщику, что позволяет получить вычет при покупке нескольких объектов недвижимости, но в пределах 2 млн. руб.
СпроситьВаш ответ: при покупке новой недвижимости уже после 1.01.2014 в вычете вам откажут... И далее: позволяет получить вычет при покупке нескольких объектов недвижимости... Я же написал, что впервые право возникло в 1999 году, и я им воспользовался за 2000-2002 годы. Потом с января 2001 новый закон, в 2014 еще новее, в 2021 упрощенный порядок получения и т.д. Так где истина?
СпроситьМожете, форма налогообложения ИП не влияет на право получения вычета. Нет не можете. Имущественный вычет полагается только плательщикам НДФЛ. А если я перейду на систему налогообложения ОСНО то смогу получить вычет или уже нельзя перейти? А если я перейду на систему налогообложения ОСНО то смогу получить вычет или уже нельзя перейти? У меня ИП система налогообложения Упращенка могу ли я с этой системой получить имущественный налоговый вычет за покупку квартиры? Или нужна определенная, система для этого.
А если я перейду на систему налогообложения ОСНО то смогу получить вычет или уже нельзя перейти?
Спросить
Сможете, налоговый вычет в таком случае бессрочный, и если появится НДФЛ, возврат которого е есть суть вычета - можете им воспользоваться в любое время после получения собственности на квартиру.
СпроситьЧто Вы подразумеваете под "налоговой льготой"?
Если Вы уже пользовались своим правом на вычет, то при Ваших условиях повторно он не предоставляется. Льготу (тогда не было понятия "имущественный налоговый вычет") получали до введения в действие части 2 НК РФ, поэтому можно в 2020 году получить имущественный налоговый вычет. Можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры в 2020 году, если была получена налоговая льгота при покупке квартиры в 1998 году?
Что Вы подразумеваете под "налоговой льготой"?
Если Вы уже пользовались своим правом на вычет, то при Ваших условиях повторно он не предоставляется.
Спросить
Льготу (тогда не было понятия "имущественный налоговый вычет") получали до введения в действие части 2 НК РФ, поэтому можно в 2020 году получить имущественный налоговый вычет.
СпроситьПраво на имущественный вычет установлено в налоговом законодательстве позже 1993 года и не распространяется на покупку квартир до введения подобных норм.
В данном случае существенным является не момент регистрации в 2004 году, а окончание выплат, поскольку право собственности возникло уже до 2004 в силу ст. 69 Федеральный закон от 13.07.2015 N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости". Покупала квартиру в 1984 г, выплатила полностью в 1993 г, а свидетельство о регистрации права собственника получила в 2004 г. Можно ли получить налоговый вычет на покупку квартиры.
Право на имущественный вычет установлено в налоговом законодательстве позже 1993 года и не распространяется на покупку квартир до введения подобных норм.
В данном случае существенным является не момент регистрации в 2004 году, а окончание выплат, поскольку право собственности возникло уже до 2004 в силу ст. 69 Федеральный закон от 13.07.2015 N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости".
СпроситьОба супруга вправе претендовать на имущественный вычет по налогу на доходы физических лиц, независимо от того, кто из них внес плату за жилье и на кого оформлено право собственности. Вычет в пределах 2 млн. рублей вправе получить каждый из супругов ст. 220 НК РФ, Хочу спросить юристов. Квартира куплена в браке, ипотека. Оформлена на 1 супруга, второй не участвовал в ипотеке и не является собственником. Можем ли мы получить налоговый вычет вдвоем? Т.е разделить один с 2 млн., второй с оставшейся части? Или только один из супругов может оформить весь вычет?
Оба супруга вправе претендовать на имущественный вычет по налогу на доходы физических лиц, независимо от того, кто из них внес плату за жилье и на кого оформлено право собственности. Вычет в пределах 2 млн. рублей вправе получить каждый из супругов ст. 220 НК РФ,
СпроситьТребовать от работодателя перечисления налогов.
Обращайтесь в ГИТ, прокуратуру. Здравствуйте! Если работодатель при выплате Вам дохода удержал налог на доходы физических лиц, но не перечислил его в бюджет, то этот факт не лишает Вас права воспользоваться налоговым вычетом по расходам на приобретение квартиры. Необходимо на общих основаниях подать налоговую декларацию с заявленным имущественным налоговым вычетом и подтверждающими документами. В случае, если налоговая инспекция откажет в возврате налога, необходимо данный отказ обжаловать в вышестоящий налоговый орган, а если это не поможет - то в суд. Мне нужно оформить возврат 13% от покупки квартиры, но не могу, т. к работодатель не перевёл мои налоги, что можно сделать?
Здравствуйте! Если работодатель при выплате Вам дохода удержал налог на доходы физических лиц, но не перечислил его в бюджет, то этот факт не лишает Вас права воспользоваться налоговым вычетом по расходам на приобретение квартиры. Необходимо на общих основаниях подать налоговую декларацию с заявленным имущественным налоговым вычетом и подтверждающими документами. В случае, если налоговая инспекция откажет в возврате налога, необходимо данный отказ обжаловать в вышестоящий налоговый орган, а если это не поможет - то в суд.
СпроситьС момента подписания вами акта-приема передачи, то есть после получения ключей. Придется ждать окончания строительства.
В соответствии с абз. 4 пп. 6 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган [b]договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства[/b], подписанный сторонами, - при приобретении прав на объект долевого строительства. В марте 2021 года я оформила ипотеку и заключила с застройщиком ДДУ на строительство жилья в многоквартирном доме. Сдача дома ожидается в 4 квартале 2023 года. У меня вопрос. Когда я смогу оформить налоговый вычет по квартире и процентам по ипотеке? Через год или нужно будет ждать, когда подстроится дом? Спасибо за ответ!
Придется ждать окончания строительства.
В соответствии с абз. 4 пп. 6 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами, - при приобретении прав на объект долевого строительства.
СпроситьЗдравствуйте!
1. Если наследодатель квартиру купил, вы можете зачесть его расходы и заплатить налог с разницы.
2. Если квартиру он не покупал, можно применить имущественный налоговый вычет, то есть налог считается с суммы сверх 1 млн. руб.
3. Если ранее правом на вычет при покупке (13% с 2 млн. руб.) вы не пользовались, можете реализовать это право сейчас - для этого вы должны платить налоги с получаемых доходов.
4. Если п.3 соблюдается, при покупке нового имущества в том же году вы вправе зачесть 2 млн. руб. На 2 млн сделать зачет, если ранее Вы не использовали налоговый вычет при покупке жилья. Я хочу продать квартиру стоимостью 9,1 млн. руб., (наследство по закону 2020 год), а взамен купить квартиру за 6,3 млн. руб. Скажите пожалуйста, какие есть варианты, чтобы уменьшить или избежать налога 13% при продаже моей квартиры?
Здравствуйте!
1. Если наследодатель квартиру купил, вы можете зачесть его расходы и заплатить налог с разницы.
2. Если квартиру он не покупал, можно применить имущественный налоговый вычет, то есть налог считается с суммы сверх 1 млн. руб.
3. Если ранее правом на вычет при покупке (13% с 2 млн. руб.) вы не пользовались, можете реализовать это право сейчас - для этого вы должны платить налоги с получаемых доходов.
4. Если п.3 соблюдается, при покупке нового имущества в том же году вы вправе зачесть 2 млн. руб.
СпроситьНа 2 млн сделать зачет, если ранее Вы не использовали налоговый вычет при покупке жилья.
СпроситьЗдравствуйте!
За предыдущий налоговый период право на вычет имеют только пенсионеры (ст.220 НК РФ). Право на имущественный вычет возникает начиная с года, в котором (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ; ч. 1 ст. 28 Закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ; ч. 1, 7 ст. 21 Закона от 03.07.2016 N 360-ФЗ):
в Едином государственном реестре недвижимости зарегистрировано ваше право собственности на недвижимость, что подтверждается свидетельством, выданным до 15.07.2016, или выпиской из ЕГРН;
имеются акт о передаче вам жилья (если приобретена квартира (комната) в строящемся доме) и документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение жилья. Работаю 3 года на официальной работе, в январе купила квартиру, в марте уволилась, возможен ли имущественный вычет за предыдущие 3 года работы?
Право на имущественный вычет возникает начиная с года, в котором (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ; ч. 1 ст. 28 Закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ; ч. 1, 7 ст. 21 Закона от 03.07.2016 N 360-ФЗ):
в Едином государственном реестре недвижимости зарегистрировано ваше право собственности на недвижимость, что подтверждается свидетельством, выданным до 15.07.2016, или выпиской из ЕГРН;
имеются акт о передаче вам жилья (если приобретена квартира (комната) в строящемся доме) и документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение жилья.
СпроситьНалоговое законодательство не содержит ограничений по сроку получения имущественного вычета, поэтому право на вычет при покупке жилья не имеет срока давности. Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья. Хотела бы задать вопрос: у нас с мужем в 2012 году куплена квартира за 2 млн (оба собственники). На момент покупки я не работала, муж был ИП, соответственно налоговый вычет мы не могли получить. Сейчас я трудоустроена с 2017 года, муж перешёл с ИП на УСН. Могу ли я подать запрос на возврат налогового вычета (своей доли)? И может ли это сделать муж?
Налоговое законодательство не содержит ограничений по сроку получения имущественного вычета, поэтому право на вычет при покупке жилья не имеет срока давности. Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.
СпроситьВ соответствии со ст. 220 НК РФ, налогоплательщик при определении налоговой базы по НДФЛ имеет право на имущественный вычет. При предоставлении имущественных налоговых вычетов фактически уменьшается налогооблагаемая база и, соответственно, увеличивается доход. Если лицу, обязанному уплачивать алименты, предоставлен имущественный вычет и фактически произошел возврат суммы удержанного НДФЛ, то алименты должны быть удержаны со всей суммы заработной платы (иного дохода), полученной работником.
Проще говоря, алименты он заплатил с зарплаты, к которой удерживался налог; налог ему возвращён в виде налогового вычета; соответственно, это своего рода повышение зарплаты. Следовательно, алименты он должен заплатить и с полученных от налоговой денег. Напрягайте Вашего судебного пристава, чтобы и с этих денег были удержаны алименты. Скажите, если муж платит алименты, мы в браке Он сейчас получит деньги с нологовой от покупки квартиры Могу ли я получить что то или это не считается его доходом?
В соответствии со ст. 220 НК РФ, налогоплательщик при определении налоговой базы по НДФЛ имеет право на имущественный вычет. При предоставлении имущественных налоговых вычетов фактически уменьшается налогооблагаемая база и, соответственно, увеличивается доход. Если лицу, обязанному уплачивать алименты, предоставлен имущественный вычет и фактически произошел возврат суммы удержанного НДФЛ, то алименты должны быть удержаны со всей суммы заработной платы (иного дохода), полученной работником.
Проще говоря, алименты он заплатил с зарплаты, к которой удерживался налог; налог ему возвращён в виде налогового вычета; соответственно, это своего рода повышение зарплаты. Следовательно, алименты он должен заплатить и с полученных от налоговой денег. Напрягайте Вашего судебного пристава, чтобы и с этих денег были удержаны алименты.
СпроситьПовторное предоставление налогоплательщику налоговых вычетов на квартиру не допускается.
При этом каждый из супругов является самостоятельным налогоплательщиком, наделенным полным набором прав и обязанностей. Изменение порядка использования имущественного налогового вычета, включая передачу его остатка другому налогоплательщику, в том числе супругу, статьей 220 Кодекса не предусмотрено (Письмо Минфина РФ от 10 июля 2017 г. N 03-04-05/43616, Письмо Минфина РФ от 05 сентября 2017 г. N 03-04-05/56963).
Неработающая жена также не имеет возможности получить вычет по доходам мужа (Письмо Минфина РФ от 7 сентября 2012 г. N 03-04-05/7-1090).
Таким образом, передача налогового вычета за квартиру супругу невозможна, и налогоплательщик не сможет получить вычет в размере больше, чем установлено в законе. Ваш муж за Вас не может получить вычет. Может ли муж вернуть налог на покупку квартиры за меня? У нас квартира по 1/2 доли. Я сейчас в декрете. Муж уже получал возврат, но не весь.
Повторное предоставление налогоплательщику налоговых вычетов на квартиру не допускается.
При этом каждый из супругов является самостоятельным налогоплательщиком, наделенным полным набором прав и обязанностей. Изменение порядка использования имущественного налогового вычета, включая передачу его остатка другому налогоплательщику, в том числе супругу, статьей 220 Кодекса не предусмотрено (Письмо Минфина РФ от 10 июля 2017 г. N 03-04-05/43616, Письмо Минфина РФ от 05 сентября 2017 г. N 03-04-05/56963).
Неработающая жена также не имеет возможности получить вычет по доходам мужа (Письмо Минфина РФ от 7 сентября 2012 г. N 03-04-05/7-1090).
Таким образом, передача налогового вычета за квартиру супругу невозможна, и налогоплательщик не сможет получить вычет в размере больше, чем установлено в законе.
Спросить
