Вопросы о налоге и компенсации от государства при покупке квартиры с использованием материнского капитала

Можно ли вернуть материнский капитал государству обратно при продаже квартиры?

такой возможности законодательство не предусматривает.

Обратно вернуть материнский капитал нельзя. Если воспользовались материнским капиталом обязательно должны выделить доли детям в квартире.

Можно ли вернуть материнский капитал государству обратно при продаже квартиры?

Квартира куплена в ипотеку с использованием мат. капитала.

Сейчас разводимся, ипотеку платить нечем. Хотим продать квартиру.

Пока доли детям не выделяли.

Законом возможность вернуть макапитал не предусмотрена. Доли детям придется выделять долг банку гасить тоже.

Можно ли вернуть материнский капитал государству обратно при продаже квартиры?

Квартира куплена в ипотеку с использованием мат. капитала.

Сейчас разводимся, ипотеку платить нечем. Хотим продать квартиру.

Пока доли детям не выделяли.

Читайте

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН

О ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ МЕРАХ

ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОДДЕРЖКИ СЕМЕЙ, ИМЕЮЩИХ ДЕТЕЙ.

Здравствуйте. При продаже имущества за сумму менее миллиона налог не платятся (налоговый вычет), но только если продажная стоимость не менее 70% от кадастровой стоимости дома. В противном случае Налоговая взыщет налог 13% от 70% кадастровой стоимости. Но если Вы покупали с участием средств маткапитала Вы должны выделить доли детям в этом доме, получить разрешение органа опеки на продажу имущества несовершеннолетних и только потом продавать. Если Вы не выделили доли и продадите ПФРФ обратится в прокуратуру и Вас могут привлечь к ответственности за нецелевое использование средств материнского капитала вплоть до уголовной ответственности и заставить его вернуть. Проконсультируйтесь перед продажей у нотариуса, они оформляют соглашения по маткапиталу на детей. Удачи.

Согласно налоговому кодексу, вы должна будете выплатить 13% от продаваемого имущества, т.к.в собственности такое имущества находиться менее 3 лет.

По тексту - не нужно. На дом предельный размер налогового вычета - 1 млн. руб., в Вашем случае Вы продаете жилье за меньшую сумму.

Здравствуйте, Михаил! Пропорционально использованному мат. капиталу. Но нужно учитывать, что у супругов там равные доли, если жилье приобреталось в браке. Основание: ст.34 Семейного кодекса РФ. А так в силу части 4 статьи 10 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 256-ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей" (далее: Закона) «лицо, получившее сертификат, его супруг (супруга) обязаны оформить жилое помещение, приобретенное (построенное, реконструированное) с использованием средств (части средств) материнского (семейного) капитала, в общую собственность такого лица, его супруга (супруги), детей (в том числе первого, второго, третьего ребенка и последующих детей) с определением размера долей по соглашению».

Согласно пункту 15.1 Правил направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на улучшение жилищных условий (утв. постановлением Правительства РФ от 12 декабря 2007 г. N 862), действующих на основании п.5 ст.10 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 256-ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей":

Лицо, получившее сертификат, или супруг лица, получившего сертификат, обязаны оформить жилое помещение, приобретенное (построенное, реконструированное) с использованием средств (части средств) материнского (семейного) капитала, в общую собственность лица, получившего сертификат, его супруга и детей (в том числе первого, второго, третьего ребенка и последующих детей) с определением размера долей по соглашению в течение 6 месяцев

Здравствуйте, Михаил.

Пропорционально материнскому капиталу. Правильно мыслите.

Вам нужно выделить доли в соответствии со ст.10 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 256-ФЗ, удостоверить это у нотариуса.

С уважением, доктор юридических наук, заведующий кафедрой права, Попов П.Е.

Здравствуйте, Михаил!

В Федеральном законе от 29 декабря 2006 г. N 256-ФЗ о пропорциональности долей размеру маткапитала напрямую не говорится.

Об этом написано в п. 13 Обзора судебной практики по делам, связанным с реализацией права на материнский (семейный) капитал" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 22.06.2016):

"13. Доли в праве собственности на жилое помещение, приобретенное с использованием средств материнского (семейного) капитала, определяются исходя из равенства долей родителей и детей на средства материнского (семейного) капитала, а не на все средства, за счет которых было приобретено жилое помещение".

Эта же позиция изложена в Определении Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда РФ от 20.02.2018 N 11-КГ 17-34:

"Учитывая изложенное определение долей в праве собственности на квартиру должно производиться исходя из равенства долей родителей и детей на средства материнского (семейного) капитала, потраченные на приобретение этой квартиры, а не на средства, за счет которых она была приобретена.

В данном случае необходимо руководствоваться принципом соответствия долей в зависимости от объема собственных средств, вложенных в покупку жилья родителями (в том числе средств, принадлежащих каждому из родителей, не являющихся совместно нажитыми), а также средств материнского капитала. Материнский капитал должен распределяться на родителей и детей в равных долях. Доли детей в общем имуществе определяются пропорционально их доле в материнском капитале".

Здравствуйте Михаил

При покупке жилья с использованием материнского капитала на детей выделяется доля из рассчета суммы капитала, а не из всей стоимости квартиры-правильно рассуждаете. Пример такой : 5 млн. р. минус 453 т.р

Остаток делится на 2 и 453 т.р. делится на 4-х (для полного рассчета еще необходима квадратура жилья)

________________________________________________

Дети не вправе претендовать на жилье родителей. Общим имуществом супругов, которое делиться в порядке ст. 34-39 СК РФ является сумма 5 млн. р. а маткапитал не является общим имуществом подлежащим разделу в рамках общего имущественного режима супругов

________________________________________________

Если не по соглашению сторон по 1/4 каждому , как указано в части 4 статьи 10 Федерального закона от 29 декабря 2006 г. N 256-ФЗ "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей", то по решению суда выше изложила

Закон не требует по 1/4. а арифметику надо соблюсти!

Федеральный закон от 29.12.2006 N 256-ФЗ (ред. от 30.04.2022) "О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей"

Статья 7. Распоряжение средствами материнского (семейного) капитала

Согласно закону доли необходимо выделить в течение 6 месяцев после погашения кредита.

453 000 / 4 / 5 000 000 - получится всего 0,02265 доли квартиры каждому ребёнку

Если пропорционально, то пожалуйста ссылайтесь на норму. Правильно ли я понимаю, что тут явно не по 1/4 на каждого (папа, мама, и двое детей) если допустим отец не согласен так делить, а мать требует так поделить квартиру в судебном порядке.

нет, не будете.

удачи

Целевое назначение материнского капитала - УЛУЧШЕНИЕ жилищных условий.

Соответственно, если Пенсионный фонд посчитает, что ваша семья не нуждается в улучшении жилищных условий , то в выплате материнского капитала может быть отказано. Вы вправе будете использовать материнский капитал на иные цели. указанные в законе.

Здравствуйте! Сможете выкупить только при использовании кредита,т.к.ребенку нет еще 3 лет.Если стоимость продажи меньше 1 млн.рублей,или покупной цены,налога не будет.

Если я возьму ипотеку, я могу расчитаться материнским капиталом за нее, если ребенку 1,5г.

Да нужно платить налог так как срок три года владения у вас будет с 23 декабря 2013года.

Нет, напишите заявление в налоговую

Не нужно. Дохода нет

Здравствуйте, Любовь Анатольевна! В соответствии с подп.1 п.1 ст.220 НК РФ, вместо использования права на получение имущественного налогового вычета в фиксированной сумме 1 млн. руб. налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов (прежде всего, расходов, связанных с приобретением данной квартиры). Если квартиру Вы продаете меньше чем за 2 млн. руб., то НДФЛ Вы платить с доходов с продажи не обязаны (но в любом случае обязаны подать налоговую декларацию в срок не позднее 30 апреля 2014 г.). Плюс к тому, если Вы еще не использовали право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретение жилья, то имеете право на получение и этого вычета (для чего Вам необходимо подать заявление о предоставлении вычета в налоговый орган с приложением документов, подтверждающих факт приобретения Вами жилья и размер Ваших расходов на его приобретение).

С уважением, А.Д.Руслин.

Доход, полученный физическим лицом от продажи квартиры, облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

Поскольку дохода у Вас нет, налогобложения не должно быть.

Здравствуйте!

Вам необходимо будет оплатить налог, потому как владеете недвижимым имуществом не более трех лет.

Вам недостает девять дней для налогового вычета

Любовь Анатольевна

в вашем случае.квартира будет считаться в собственности менее 3 лет, тогда если вы купили квартиру за два миллиона , и продаете ее также за 2 миллиона рублей то налог платить не нужно. Если сверх двух миллионов - то это будут доходы, облагаемые налогом 13%

При этом неважно. за сколько вы купили другую квартиру, налоговой будет учитываться только стоимость покупки и продажи первой квартиры. Покупную цену вы должны будете доказать соответствующими документами по покупке жилья.

Правовое обоснование

В соответствии с подп.1 п.1 ст.220 НК РФ, вместо использования права на получение имущественного налогового вычета в фиксированной сумме 1 млн. руб. налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов

Как выход из ситуации - подождать с продажей первой квартиры или указать в договоре продажную стоимость не более 2 миллионов рублей

Это общий принцип, но все же Налоговый кодекс этим принципам не всегда придерживается.

Согласно ст.210 НК РФ:

3. Для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 - 221 настоящего Кодекса, с учетом особенностей, установленных настоящей главой.

Это значит если Вы продаете по указанной цене, Ваш доход определяется путем вычета от стоимости проданной квартиры 1000000 руб. Доход по НК РФ равен 1800 000- 1000 000= 800000 руб. 13% от этой суммы придется в виде налога заплатить.

Так как согласно ст.220 НК РФ:

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:

(в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.

Любовь Алексеевна,

взаимозачетом налогов в данном случае воспользоваться нельзя, так как покупка и продажа произведены не в один налоговый период.

Налог с продажи Вы будете платить:

(сумма продажи - 1000000) х 13%.

А также Вы можете получить налоговый вычет при покупке квартиры 2.

ОДНАКО, если Вы еще не воспользовались налоговым вычетом при покупке квартиры 1,

можно обратиться к абзацу 2 подпункта 1 пункта 1 220 статьи налогового кодекса РФ:

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов

Это означает, что уменьшить налогооблагаемую базу можно не на 1 000000 рублей, а на сумму покупки.

Для рассчета налога, необходимо знать сумму продажи 1-ой квартиры.

Например,

-купили за 2 000 000 рублей, продали за 2 500 000 рублей:

Сумма налога:

(2,5 -2) х13% = 65 0000

-купили за 2 000 000, продали за 1 800 000 рублей:

Сумма налога:

(1,8 - 2) < 0, налогооблагаемой базы нет, налог равен нулю.

-купили за 2 000 000, продали за 4 000 000:

сумма налога:

(4-2)х13% = 260 000

Но Вы не указываете, воспользовались ли Вы налоговым вычетом или нет.

Такким образом, продажа квартиры 1 облагается налогом 13% с полученной Вами суммы, уменьшенной на 1 млн. рублей, если Вы пользовались налоговым вычетом, если нет, у Вас есть право выбора.

Повремените с продажей квартиры 1 (пока праву по ней не исполниется 3 года, причем отчет считайте от даты в свидетельстве), если это возможно, просчитав все доходы и расходы по сделкам.

Можете рассчитывать, но за вычетом суммы материнского капитала.

Возврат налога возможен один раз в жизни.

Документы:

- декларация о доходах формы 3-НДФЛ;

- справки о доходах с места работы (форма 2-НДФЛ);

- договор купли-продажи и копия;

- техпаспорт на квартиру и копия;

- документ, подтверждающий оплату и копия;

- свидетельство о госрегистрции права собственности и опия.

Речь идет о налоге на доходы физ. лиц, а не налоге на имущество

Уважаемый посетитель сайта! Если вы не будете в браке на момент выделения долей - никаких прав отец ребенка на квартиру не имеет.

Можно уточнить, он не имеет права по закону на выделение доли в квартире с использованием срелвст мат капитала или просто по моему желанию, хочу выделяю, хочу нет?

То есть если я захоу выделить долю сожителю в квартире с приобретением средств из мат капитала, то пенсионнй фонд совершенно спокойно это одобрит?