Объединение и узаконение двух квартир - освобождение от 13% налога при продаже

Я сомневаюсь, что при обращении в суд с иском к налоговому органу удастся убедить суд в правомерности вашей позиции.

Предпочтительнее выглядит требование к застройщику о выплате вам неустойки за нарушение срока строительства и передачи вам квартиры.

В любом случае вам не обойтись без помощи юриста-очно, в Вязниках.

Само свидетельство о регистрации права собственности вы могли получить и позднее.

Важно когда именно у вас возникло право собственности, какая дата стоит в свидетельстве?

Вот от неё и отсчитывайте три года.

А денежные средства в строительную компанию вы могли внести еще и в 2003 году с расчетом на более выгодное вложение, это ваши взаимоотношения с Застройщиком, на которые ИФНС не будет реагировать.

Если у вас первая собственность была оформлена в 2003 году, то платить налог не нужно будет в таком случае. Всего Вам доброго!

Нужно подать две декларации - отдельно за 2008 и за 2009

День добрый.

В законе написано, впервые регистрирующиеся как ИП. Соответственно вряд ли Вы воспользуетесь данной льготой. Можете на всякий случай обратиться за консультацией в районную ифнс по месту регистрации.

Право на налоговый вычет при покупке квартиры возникает с года, в котором зарегистрировано право собственности. Вы имеете право на налоговый вычет за 2014, 2015 и т. д. (ст.220 НК РФ) Перенести вычет назад имеют право только пенсионеры, потому что на это прямо указано в ст. 220 НК РФ.

К сожалению не можете, в тот период такого закона не было..

Сергей, доброго дня!

Отвечу сразу на Ваш вопрос, потом приведу конкретный пример расчета налогового вычета, чтобы Вас не путать.

Первая квартира покупалась в 2009 году. В то время максимальный размер налогового вычета составлял 1.300.000 рублей. При этом если квартира стоила меньше 2.000.000 рублей, то налоговый вычет (возврат) составлял 13 процентов от этих 2.000.000 рублей.

ВАЖНО! Разница между первым фактически произведенным налоговым вычетом, если она меньше 1.300.000 рублей, должна вернуться при покупке второй квартиры! То есть можно получить разницу. Само право на второй вычет при покупке второй разницы не возникает![/i]

Размер налогового вычета зависит от того, когда была приобретена квартира.[/u]

Приобрели после 1 января 2014 года: Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.

Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.

Вычет может получить каждый из собственников жилья. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).

Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.

Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры.

Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.[i]

Приобрели до 1 января 2014 года: Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.

Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета за покупку будет «общий» — 2 млн. Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.

Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года: 260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.

Вычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.

Вы можете рассчитывать на вычет:

-если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ (на сайте Федеральной налоговой службы можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;

- если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);-если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.

Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу.

Таким образом, права на второй налоговый вычет нет, но выше я написал, что при покупке второй квартиры можно получить разницу за недополучение налогового вычета при покупке первой квартиры!

Желаю Вам успехов и просто отличного дня. Надеюсь, мне удалось Вам помочь на основе примера![u]

Согласно п.3) ст.220 НК РФ при реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности);

К правоотношениям по предоставлению имущественного налогового вычета, возникшим до дня вступления в силу (до 01.01.2014 г.) Федерального закона от 23.07.2013 N 212-ФЗ "О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации" и не завершенным на день вступления в силу (на 01.01.2014 г.) указанного Федерального закона от 23.07.2013 N 212-ФЗ, применяются положения ст. 220 НК РФ без учета изменений, внесенных указанным Федеральным законом от 23.07.2013 N 212-ФЗ,

А это значит перенести вычет для использования до 2 млн можно только после 01.01.2014 года.

А потому нет, не может.

В 2009 году Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не мог превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов:

Да, можете. В 2020 году вы вправе заявить вычет за 3 последних года. То есть за 2019, 2018 и 2017 год. Вам нужно составить декларацию за 2017 год. Остаток вычета из нее перенести в декларацию за 2018 год. И оставшуюся сумму указать в декларации 2019 года.

То есть вам потребуются 3 декларации:

первичная за 2017 год;

первичная за 2018 год;

уточненная за 2019 год.

Если вы оформили кредит на покупку квартиры в 2017 году, то вычет можно получить только с 1 января 2018 года при условии, что: кредит является целевым (получен на конкретную цель); вы официально трудоустроены, и работодатель уплачивал за вас НДФЛ по ставке 13%; подтверждены расходы на покупку квартиры (расписка от покупателя или акт передачи денег, банковская выписка о переводе); представлена справка из банковского учреждения об уплате процентов по ипотечному кредиту и копия кредитного договора с графиком платежей; объект является вашей собственностью (нужно предоставить выписку из ЕГРН). Государство позволяет вернуть налоговый вычет и при рефинансировании первичного ипотечного кредита, при этом в ИФНС нужно подать: копию первоначального ипотечного займа; копию договора, выданного банком на перекредитование ипотечного кредита.

Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Здравствуйте, Сергей! По новому объекту не может использовать. При использовании вычета по объекту, приобретенному в 2009 году она вправе использовать вычет в сумме стоимости приобретения квартиры, но не более 2 млн. руб. Если использовала меньше, то согласно пункту 3 статьи 220 НК РФ довыбрать вычет можно было бы до 2 млн. руб. в случае приобретения первой квартиры после 1 января 2014 года. Она же приобрела раньше и довыбор до 2 млн. руб. не представляется возможным, если стоимость первой квартиры была меньше 2 млн. руб. Если же больше либо равна 2 млн. руб., то может довыбрать из доходов за 2017-2019 годы, но не по вновь приобретенной недвижимости, а по первой квартире, если вычет там не был выбран полностью. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!

Здравствуйте!

На новую квартиру, налоговый вычет получить не сможете.

П. 11 ст.220 НК РФ,

11. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается.

В отношении жилья, приобретенного до 1 января 2014 года, имущественный налоговый вычет как в части расходов на новое строительство, так и в части расходов, направленных на погашение процентов по кредитам (займам), полученным на его приобретение, предоставлялся только в отношении одного и того же объекта недвижимого имущества.

Сергей!

Доброго времени суток!

Вопрос налогового вычета регулируется Налоговым Кодексом РФ.

В Налоговом Кодексе установлена норма, в соответствии с которой, повторное получение налогового вычета не допускается.

Но, После 1 января 2014 года правила немного изменились. Максимальный размер 2 млн руб. остался прежним, а вот количество объектов недвижимости, по которым можно вернуть налог, стало «неограниченным».

Минфин России в своем письме от 08.06.2016 г. № 03-04-05/33171 рассмотрело вопрос предоставления имущественного вычета по НДФЛ при приобретении объекта недвижимости, если вычет получен до 1 января 2014 года по другому объекту недвижимости.

Минфин ссылается на Федеральный закон от 23.07.2013 г. № 212-ФЗ, вступившим в силу 1 января 2014 года, были внесены существенные изменения в ст. 220 НК РФ, которая регулирует порядок получения имущественного вычета.

Поправки касаются, в частности, возможности получения вычета до полного использования его предельного размера без ограничения количества установленных объектов недвижимого имущества, расходы по приобретению или строительству которых могут учитываться в составе имущественного вычета.

При этом нормы указанного Закона применяются к налогоплательщикам, которые впервые обращаются за предоставлением имущественного вычета, и в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных налогоплательщиком после 1 января 2014 года.

Таким образом, в случае, если гражданин воспользовался имущественным налоговым вычетом, оснований для получения указанного вычета в отношении расходов на приобретение других объектов недвижимого имущества не имеется.

Подробнее ➤

Здравствуйте!

Сообщаю Вам следующую информацию:

Налогом облагаются доходы, а не вся сумма продажи. Т.е. если скажем, что вы приобрели квартиру за 4,5 млн. и продали ее за 4,5 млн… или менее, то налог платить не нужно. При продаже уплачивается НДФЛ по ставке 13%. При покупке можно воспользоваться налоговым вычетом по ставке 13% (пп. 1 п. 1 и пп. 1 п. 2 ст. 220 Налогового кодекса). Если вы приобрели жилую недвижимость, то можете получить имущественные налоговые вычеты в сумме фактически понесенных вами расходов: — на приобретение жилого дома, но не более 2 млн. — на погашение процентов по целевым займам (кредитам), но не более 3 млн руб Чтобы воспользоваться вычетами, вам нужно иметь доходы, которые облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов. Например, получать заработную плату. Т.е. если при продаже образовался доход (НДФЛ) вы его можете закрыть налоговым вычетом по той же ставке при покупке. Налоговую декларацию вы должны подать в любом случае, даже если при расчете налога его сумма равна нулю. Декларация заполняется по форме-3 НДФЛ по окончании года, в котором вы продали недвижимость. Срок ее подачи — до 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости или доли в ней. Декларация сдается в налоговую инспекцию по месту вашего жительства (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

Надеюсь хоть чем-то помогла.

Если это единственное жильё (считается на текущий момент), минимальный срок владения составляет 3 года. Т.о. в текущем году он считается истекшим. Подавать декларацию и уплачивать налог ненужно.

Вам не нужно платить налог, квартира в собственности более 3 х лет.

- см. ст. 217.1 НК РФ.