Как легализовать деятельность самозанятого работника в области электрики и сантехники и обеспечить соответствие законодательству и налоговым требованиям

Нет, гражданин не является налогоплательщиком по НДС, смотрите ст. 143 НК РФ.

А вот наказать вас за предпринимательскую деятельность и не уплату налогов вполне могут! Штрафы не большие но ощутимые, плюс неуплаченный налог за период установленный соответствующими органами.

Сотрудники увольняются по собственному желанию или по соглашению сторон (ст. 80 ТК РФ), регистрируются самозанятыми. Вы с ними заключаете договоры об оказании услуг.

Это будет считаться не оптимизация налогообложения, а уходом от налогов. Возможно возбуждение уголовного дела. НК РФ Статья 122. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов)

Нет. не сможете сделать. Запись в трудовую не делается. Т.к. самозанятость предполагает, что работодатель и трудовая книжка отсутствуют, т.е. нет трудового договора ни с кем (ст. 57 ТКРФ)

Это возможно. Но придется для начала уволить сотрудников по собственному желанию, ст.80 ТК РФ, согласию сторон, инициативе работодателя, ст.81 ТК РФ. Как вариант - сокращение. И потом каждый из бывших сотрудников становится на учет как самозанятый. В трудовые книжки делается соответствующая запись об увольнении по соответствующей статье.

--- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, и что вы им в аренду места будете предоставлЯть? Смотря чем занимается ваше ООО, но при наличии у работников ИП, они и без вашего ООО вполне обойдутся. ИП – лицо самостоятельное, работающее с организацией по договору подряда (оказания услуг). Следовательно, ИП не может брать больничный, ходить в отпуск, подчиняться правилам внутреннего трудового распорядка, ему не может быть установлен режим рабочего времени, обеденный перерыв, заработная плата, к нему нельзя применить меры дисциплинарного взыскания, у него не может быть должностной инструкции – взаимоотношения организации и ИП не регулируются трудовым законодательством, не думаю что и вам это нужно! А включение подобных положений в договор с ИП чревато признанием такого договора фактически трудовым (ст. 19.1 Трудового кодекса) со всеми вытекающими из этого последствиями – доначислением взносов и НДФЛ. Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

Оптимизация налогообложения приводит к привлечению к уголовной ответственности по ст. 199 УК РФ и ст.172 УК РФ.

Здравствуйте! Не советую. Любой обиженный «самозанятый» работник может обратиться в трудовую инспекцию и написать на вас жалобу, ввиду нарушения трудового законодательства, а тут штрафы, ответственность, от административной до уголовной, куча расходов...

Ст. 5.27 КоАП РФ.

Оптимизации налогообложения это направленные на уменьшение налоговой базы по одному или нескольким налогам на законных основаниях, механизм реализации которых прямо законом не предусмотрен, а имплицитно содержится в п. 7 ст. 3 НК РФ [5, п. 7 ст. 3].

Общие методы оптимизации налогообложения:

− метод замены налогового субъекта;

− метод изменения вида деятельности налогового субъекта;

− метод замены налоговой юрисдикции;

− принятие учетной политики предприятия с максимальным использованием предоставленных законодательством возможностей;

− оптимизация через договорные отношения;

− использование различных льгот и налоговых освобождений.

Кроме того, по мнению указанного автора, могут использоваться и специальные методы оптимизации:

− метод замены отношений;

− метод разделения отношений;

− метод отсрочки налогового платежа;

− метод прямого сокращения объекта налогообложения [6]

Прежде чем провести оптимизацию надо уволить сотрудников по ст 80 ТК и заключить с ними гражданско-правовые отношения

Ст. 217 налогового кодекса:

доходы в виде выплат (вознаграждений), полученных физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, от физических лиц за оказание им следующих услуг для личных, домашних и (или) иных подобных нужд:

по присмотру и уходу за детьми, больными лицами, лицами, достигшими возраста 80 лет, а также иными лицами, нуждающимися в постоянном постороннем уходе по заключению медицинской организации;

по репетиторству;

по уборке жилых помещений, ведению домашнего хозяйства.

Законом субъекта Российской Федерации могут быть установлены также иные виды услуг для личных, домашних и (или) иных подобных нужд, доходы от оказания которых освобождаются от налогообложения в соответствии с настоящим пунктом.

Только указанные виды услуг могут оказывать самозанятые.

Самозанятые могут оказывать услуги только физическим лицам и только для личных, домашних и (или) иных подобных нужд.

Оказывать услуги юридическим лицам (ооо) самозанятые не могут.

Сергей, Вам Анна правильно написала со ссылкой на 217 НК РФ. Вы ж сами пишите что у Вас ООО - неужели нет понимания, что вся система права наша сделана чтобы налоги платились? А если нет - административная и уголовная ответственность. Плюс постоянные проверки бухгалтерии, инспекция труда кто жалобу напишет - оно Вам надо? Или у Вас вопрос с подвохом, на который ответить нужно что уволить их к чертям собачим и будут безработными? В рамках сложившегося законодательства, налогооблажение законно уменьшить помогает лишь серая зарплата, всё остальное - полностью незаконно.

Здравствуйте! Согласно подпункту 1 пункта 2 статьи 6 Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)" для целей настоящего Федерального закона не признаются объектом налогообложения доходы, получаемые в рамках трудовых отношений.

Так что просто подменить трудовые отношения переводом работников на специальный налоговый режим режим уплаты налога на профессиональный доход не получится, т.к. доходы от трудовых отношений подпадают под исключение. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!

Да, положена субсидия.

Доход предоставите, будут рассматривать ваши документы.

К самозанятым можно отнести граждан, которые ведут предпринимательскую деятельность и получили статус индивидуального предпринимателя, включая адвокатов и нотариусов.

А что у вас есть статус самозанятого как вы докажите что есть самозанятый?

Ответ отключен модератором

Нет. не можете. Потому что не подходите под виды деятельности которые могут осществлять самозанятые.

См. Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)"

Согласно Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)" Вы не можете встать на учет как самозанятый. Так как Ваш вид деятельности не подпадает. Поэтому придется выбирать и регистрировать иную форму осуществления деятельности (например, ООО) .Само по себе отсутствие у Вас работников не дает права регистрации как самозанятый.

Статья 4. Налогоплательщики налога на профессиональный доход

""1. Налогоплательщиками налога на профессиональный доход (далее - налогоплательщики) признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

""2. Не вправе применять специальный налоговый режим:

1) лица, осуществляющие реализацию подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации;

2) лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;

3) лица, занимающиеся добычей и (или) реализацией полезных ископаемых;

""4) лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях;

5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части;

6) лица, оказывающие услуги по доставке товаров с приемом (передачей) платежей за указанные товары в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения налогоплательщиком зарегистрированной продавцом товаров контрольно-кассовой техники при расчетах с покупателями (заказчиками) за указанные товары в соответствии с действующим законодательством о применении контрольно-кассовой техники;

""7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев, предусмотренных частью 4 статьи 15 настоящего Федерального закона;

8) налогоплательщики, у которых доходы, учитываемые при определении налоговой базы, превысили в текущем календарном году 2,4 миллиона рублей.

Нет, не сможете, нужно ИП регистрировать. Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)" Вы не можете встать на учет как самозанятый.

Ответ отключен модератором

Вы пишите, что занимаетесь книгоиздательством, то есть уплачиваете налоги от ведения этого вида деятельность на основании какого режима налогообложения

В статье же 4 данного закона сказано:

2. Не вправе применять специальный налоговый режим:

7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев, предусмотренных частью 4 статьи 15 настоящего Федерального закона;

Другими словами применение иного специального налогового режима при книгоиздательства лишает вас права реализовать этот товар как самозанятой

Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)"

Статья 4. Налогоплательщики налога на профессиональный доход

1. Налогоплательщиками налога на профессиональный доход (далее - налогоплательщики) признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.

2. Не вправе применять специальный налоговый режим:

1) лица, осуществляющие реализацию подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации;

2) лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;

3) лица, занимающиеся добычей и (или) реализацией полезных ископаемых;

4) лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях;

5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части;

6) лица, оказывающие услуги по доставке товаров с приемом (передачей) платежей за указанные товары в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения налогоплательщиком зарегистрированной продавцом товаров контрольно-кассовой техники при расчетах с покупателями (заказчиками) за указанные товары в соответствии с действующим законодательством о применении контрольно-кассовой техники;

7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев, предусмотренных частью 4 статьи 15 настоящего Федерального закона;

8) налогоплательщики, у которых доходы, учитываемые при определении налоговой базы, превысили в текущем календарном году 2,4 миллиона рублей.

Ответ отключен модератором

Здравствуйте, поскольку Вы осуществляете деятельность в Калужской области, а на нее распространяется действие Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)", то у Вас есть такое право зарегистрироваться в ИФНС и работать в качестве самозанятого гражданина Статья 2. Общие положения

...

2. Физическое лицо указывает субъект Российской Федерации, на территории которого им ведется деятельность, при переходе на специальный налоговый режим.

...

6. Физические лица при применении специального налогового режима вправе вести виды деятельности, доходы от которых облагаются налогом на профессиональный доход, без государственной регистрации в качестве индивидуальных предпринимателей, за исключением видов деятельности, ведение которых требует обязательной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с федеральными законами, регулирующими ведение соответствующих видов деятельности.

.

--- Здравствуйте уважаемый посетитель сайта! Нет не можете, вам нужно открывать ИП. На основании ФЗ-129, который регулирует отношения, которые возникают в процессе работы юридических лиц с учредительными документами, а также в процессе регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей.

Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

Любой доход получаемый гражданином подлежит налогооблажению. В зависимости от вида конкурса и налог будет разный от 13-30 % ,поэтому декларацию лучше подайте

Обязаны с полученной суммы, выигранной в конкурсе, исчислить налог на доходы физических лиц и уплатить в бюджет, если налог не удержал организатор конкурса.

На ваше усмотрение. По закону конечно же подавать необходимо и налог оплачивать тоже необходимо. А так смотрите сами. Удачи и всего доброго!

Федеральным законом от 30.11.2016 № 401-ФЗ внесены изменения в отношении самозанятых лиц. Статьи 83 и 217 Налогового кодекса Российской Федерации дополнены новыми пунктами, которые определяют понятие, порядок постановки и уплаты налогов с доходов физических лиц в отношении самозанятых граждан.

Напомним, что самозанятые граждане не являются индивидуальными предпринимателями и не могут привлекать наемных работников. Они самостоятельно организуют свой трудовой процесс и несут ответственность за его результаты. Доходы самозанятых граждан складываются из прибыли, полученной от использования капитала и выручки от основного вида деятельности.

Согласно принятым поправкам в НК РФ, самозанятым гражданам, оказывающим услуги физическому лицу для личных, домашних и (или) иных подобных нужд, необходимо встать на учет в налоговом органе по месту жительства (месту пребывания - при отсутствии у физического лица места жительства на территории Российской Федерации) этого физического лица на основании представляемого им в налоговый орган соответствующего уведомления об осуществлении такой деятельности. Исключение составляют иностранные граждане, осуществляющие трудовую деятельность по найму физических лиц (ст. 227.1 НК РФ).

Самозанятые граждане могут подать уведомление лично, либо через представителя или направить по почте заказным письмом. Также уведомление может быть передано в электронной форме через Интернет, но в этом случае оно должно быть заверено усиленной квалифицированной подписью (ЭЦП).

Рекомендуемая форма Уведомления и порядок ее заполнения размещены на официальном сайте ФНС России: Главная страница / Учет организаций и физических лиц / Учёт физических лиц.

Обращаем внимание, что налоговые органы не выдают и не направляют уведомления о постановке на учет (снятии с учета). По просьбе физического лица на представленной им копии уведомления проставляется отметка о его приеме и дата.

В соответствии с п. 70 ст. 217 НК РФ, с 1 января 2017 года освобождены от обложения НДФЛ до 2019 года доходы физлиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, которые оказывают следующие услуги другим гражданам:

- по присмотру и уходу за детьми, больными лицами, лицами, достигшими возраста 80 лет, а также за иными лицами, нуждающимися в постоянном постороннем уходе по заключению медицинской организации;

- по репетиторству;

- по уборке жилых помещений, ведению домашнего хозяйства.

Важно отметить, что данная льгота распространяется только на тех самозанятых граждан, которые уведомили налоговые органы о своей деятельности и не привлекали наемных работников для оказания услуг.

Кроме того, законом субъекта РФ могут быть установлены и другие виды услуг для личных, домашних или иных подобных нужд, доходы от оказания которых освобождаются от НДФЛ.

Доходы самозанятых граждан, которые поставлены на налоговый учет, не облагаются взносами во внебюджетные фонды (пп.3 п. 3 ст. 422 НК РФ).

Все банально просто и доступно: смотрите информацию справочного характера на официальном сайте ФНС: Подробнее ➤

Не забудьте подать декларацию.

☼ Здравствуйте, Декларацию нужно подавать и из этой суммы вы должны заплатить налог в доход государства

Желаю Вам удачи и всех благ!

☼ Здравствуйте,

Налог может удержать организация, которая вам выплачивает эти деньги, и поэтому самостоятельно ничего платить не придётся

Желаю Вам удачи и всех благ!

Доброго времени суток!

Нужно уплатить НДФЛ 13% в данном случае

Всего доброго. При необходимости можете задавать уточняющие вопросы.

Если сама компания не выступила как Ваш налоговый агент и не удержала налог, то да, вам нужно самостоятельно его будет оплатить. Всего Вам доброго!

Общими словами - это выигрыш, т.е. доход, подлежащий налогообложению. Даже, если Вам приведем многочисленные Письма ФНС, Минфина по этому поводу - для Вас это ничего не даст. Один из вариантов - как все отразит в своей отчетности ОРГАНИЗАТОР конкурса. Вы все равно узнаете рано или поздно, когда получите Требование ИФНС об уплате налога.

Дело Ваше. Но по сути - организатор конкурса является налоговым агентом по отношению к Вам - и он удержит с Вас 30% от 45 000 целковых. Так что, можете и не подавать декларацию, а потом... видно будет.

В данном случае тогда нужно уточнить что значит выигрыш по конкурсу если это не лотерея. Мы не можем заочно понять ваш вопрос и какой налог нужно уплатить и нужно ли оплачивать вообще.

Если это приз от организации, организация обязана удержать налог на доходы физических лиц с суммы, превышающей 4000 руб.

Конкурс не являлся лотереей, денежный приз от серьезной Агрофирмы.

Конечно же можете и субсидия положена тем, чей доход не превышает установленный прожиточный минимум и чьи расходы на ЖКУ превышают предельно допустимую долю от дохода. Обратиться за помощью государства по оплате услуг ЖКХ могут граждане России любых социальных категорий.

Нет, не положена, самозанятый не имеет никаких льгот, ну кроме того, если Вы не пенсионер.

О региональных стандартах, используемых для расчета субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг на территории Костромской области, Постановление администрации Костромской области от 27 февраля 2007 года №43-а

Подробнее ➤

. . .

Вкратце: всё зависит от % затрат на ЖКУ от уровня дохода и площади жилья.