В каком размере может быть применен налоговый вычет для продавца?
Применим ли налоговый вычет в следующей ситуации. Квартира приобретена по договору дарения менее 3 лет назад. В настоящее время собственник собирается ее продать. В каком размере может быть применен налоговый вычет для продавца? Предыдущий владелец квартиры - тот, кто являлся дарителем - получил эту квартиру по наследству, т.е. стоимость ее не определялась (право собственности в порядке наследования устанавливалось судом).
Спасибо за ответ. Елена.
Елена, налоговый вычет не может применим ни при каких условиях в Ваших обстоятельствах.
Спросить
Елена!
В случае заявленной в договоре Купли -продажи ст-ти жилья,превышающей один миллион -продавец заплатит налог в размере 13% от суммы,превышающей один миллион.
Т.Е.: заявлена ст-ть 1.500.000 руб. - заплатите 13% с суммы 500.000 руб.
Удачи!
СпроситьПродавец жилья полностью освобождается от уплаты налога, если он является собственником этого жилья не менее 3-х лет. Не имеет значения, каким образом Вы стали владельцем квартиры - купили, приватизировали, получили по наследству, - срок, после которого Вы будете освобождены от уплаты налога, составляет три года с того момента, как Вы стали собственником. Чтобы получить налоговую льготу, нужно написать заявление в налоговую инспекцию по месту регистрации, иначе вас могут вынудить заплатить как сам налог, так штраф и пени, если Вы не сделаете этого вовремя.
Если продавец является собственником квартиры менее трех лет, он обязан заплатить подоходный налог в размере 13% с суммы, превышающей 1 миллион рублей, полученной в результате продажи квартиры. Даже если Вы прожили в квартире по договору социального найма несколько десятков лет, а затем приватизировали ее, но с момента приватизации прошло менее 3-х лет, то при продаже недвижимости Вы будете обязаны заплатить подоходный налог. Если квартира досталась вам по наследству или по договору дарения, и Вы решили ее продать до истечения 3-х летнего срока, Вы также будете должны заплатить подоходный налог.
СпроситьЕлена!
Т.к Вами указано в вопросе,что кв-ра в собственности МЕНЕЕ 3-х лет, то Вы НЕ освобождаетесь от уплаты налога в размере 13%.
Избежать уплаты налога удасться только в одном случае: если ст-ть продаваемого объекта в Д-ре купли-продажи будет заявлена МЕНЕЕ одного миллиона!
Но в данном случае Вы должны понимать,что идите на значительный риск!
Без грамотного ЮР.сопровождения - НЕ советую.
Удачи!
Спросить
Вопрос у меня такой. Хотим купить квартиру, у которой два собственника. Квартира перешла им по наледству от бабушки. В право наследства собственники вступили год назад, т.е. в собственности квартира менее трех лет. Стоимость в договоре купли продажи собираются указывать полную. Вопрос в том, что есть ли какие-нибудь риски при покупке такой квартиры (у двух наследников и в собственности менее трех лет), и какие документы нужно проверять на предмет наличия еще наследников претендующих на квартиру? Должна ли квартира быть приватизирована? На что именно нужно обращать внимание при покупке квартиры доставшееся продавцу по наследству? Спасибо!
У меня в собственности квартира, приобретенная по договору купли-продажи по ипотеке
За эту квартиру я получила налоговый вычет в размере около 25% от всей суммы налогового вычета. Я собираюсь подарить эту квартиру маме по договору дарения. Могу ли я после регистрации договора дарения и перехода права собственности на маму, получить оставшийся налоговый вычет на квартиру и ипотечные проценты?
Заранее спасибо за ответ!
Пожауйста: мною была куплена квартира (вторичное жилье) у собственника, купившего эту квартиру менее 3 х лет назад. В сделке участвовал риэлтор, оформлена ипотека (т.е. право собственности продавца проверялось). Квартира была приватизированна на продавца, с которым я заключала сделку, прописан в ней никто не был. Сейчас предыдущий владелец, продавший квартиру собственнику, с которым я заключала сделку, оспаривает его право собственности. Если по какой-то причине сделку предыдущего владельца и моего продавца признают недействительной, чем это грозит мне, как второму покупателю квартиры?
Право собственности признают за предыдущим владельцем. Вы должны будете обратиться в суд о взыскании с продавца денежных средств переданных за квартирую
Спросить
Вы можете лишиться квартиры. Я так понимаю что Вы сами стороной по делу привлечены в суд. Советую Вам более серьезно отнестись к этому суду. И, кстати, то, что банк одобрил ипотеку на какую-то квартиру еще не значит, что она чистая. Вопросы появятся - обращайтесь!
СпроситьСобираюсь продать квартиру, которую приобрела два года назад. За квартиру получаю налоговый вычет. Буду ли я и после продажи дальше получать налоговый вычет? Какой налог необходимо заплатить с продажи квартиры? Какая стоимость продажи не облагается налогом? Сколько должна быть квартира в собственности, чтоб продажа не облагалась налогом. Спасибо. С уважением Елена.
Налог 13% с суммы выше 1 млн. рублей. Вычет можете получить в общем порядке исходя из доходов за последние три года. Чтобы не платить налог, нужно владеть не менее 5 лет.
СпроситьВ 2008 году продана квартира за 1300000. Квартира находилась в собственности мужа, в свидетельстве о регистрации право написано “собственник квартиры” , в договоре купли –продажи написано что продается частная собственность. Объектом налогооблажения является квартира, а владельцем квартиры является собственник. Но получает он эту собственность долями:
1/ 3 доли квартиры приватизированной в 1993 г
1/3 наследство (2005 г)
1/3 дарение в 2007 г.
Перед продажей квартиры и уже перед заполнением декларации консультировались в налоговой, на что получили следующее:
Вычет 1000000, доли по приватизации и наследству – более 3-хлет налогом не облагаются, а по дарению – сумма 433333, меньше 1000000-налогом не облагается.
Спустя три месяца позвонили из налоговой, и сказали что мы должны заплатить налог с доли дарения, так как вычет всего 333333, вместо 10000000.
Разница между стоимостью 1/3 доли дарения и 333333 – облагается налогом. И показали следующее письмо:
Письмо Федеральной налоговой службы Российской Федерации от 16 июля 2008 г. N 3-5-04/275@
Согласно положениям подпункта 1 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекса) налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, полученной им в налоговом периоде от продажи квартиры, находившейся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающей 1 000 000 рублей.
Указанный имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику по окончании налогового периода при подаче им налоговой декларации 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства на основании письменного заявления и документов, подтверждающих право налогоплательщика на получение данного налогового вычета.
Из письма следует, что доли в праве собственности на проданную налогоплательщиком в 2006 году квартиру принадлежали ему в течение разных периодов времени. Так, 1/2 (одна вторая) доли в праве общей долевой собственности на проданную квартиру принадлежала ему более трех лет, а перешедшая в порядке наследования 1/2 (одна вторая) доли в квартире находилась у него в собственности менее трех лет.
В Постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 13.03.2008 N 5-П указано, что имущественный налоговый вычет предоставляется на объект недвижимости, из чего следует, что в случае продажи квартиры, находящейся в общей долевой собственности, он должен быть распределен между совладельцами пропорционально их долям. Возможность выплаты имущественного налогового вычета в полном объеме, т.е. в размере до 1 000 000 рублей, каждому из совладельцев проданного недвижимого имущества законом не предусмотрена.
В соответствии с выводами Конституционного Суда Российской Федерации такой порядок уравнивает граждан - участников общей долевой собственности с гражданами - собственниками жилого дома или квартиры: общая сумма имущественного налогового вычета, предоставляемого как участникам общей долевой собственности, так и собственнику жилого дома или квартиры, остается в пределах единого максимального размера. В противном случае, а именно: при предоставлении каждому участнику общей долевой собственности имущественного налогового вычета, равного имущественному налоговому вычету, предоставляемому собственнику жилого дома или квартиры, общая сумма имущественного налогового вычета всех участников общей долевой собственности могла бы в несколько раз превысить сумму имущественного налогового вычета, предоставляемого собственнику жилого дома или квартиры, что недопустимо в силу конституционных принципов равенства и справедливости в сфере налогообложения.
Таким образом, в связи с продажей налогоплательщиком в 2006 году квартиры имущественный налоговый вычет может быть предоставлен: в части 1/2 доли в праве общей долевой собственности на проданную квартиру, принадлежавшей ему более трех лет, - в размере 1/2 суммы, полученной от продажи квартиры, и в части 1/2 доли в квартире, перешедшей в порядке наследования и находившейся у него в собственности менее трех лет, - в размере 1/2 суммы установленного подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса максимального размера имущественного налогового вычета (1 000 000 руб. x 1/2 = 500 000 руб.).
Мне так осталось непонятным, и объяснить в налоговой мне так и не смогли, почему квартиру продает собственник, а вычет делится между долевыми собственниками. Откуда берутся долевые собственники если доля уже более года принадлежит одному человеку и он является единственным собственником этих долей? Зачем тогда в гражданском кодексе существуют понятия частная собственность и долевая собственность и на каком основании налоговая из собственника превращает тебя в долевого собственника уменьшая размер вычета?
Уважаемая Ольга! Пользоваться или нет правом на имущественный вычет по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ - это право, а не обязанность налогоплательщика. Если 2/3 квартиры продавец до продажи владел 3 года и более, то по этим долям вычет составляет всю сумму, независимо от её размера.1/3 подаренной долей продавец владел менее 3-х лет и по ней вычет составляет 1/3 от 1000000руб., то есть 333333руб. 33 коп.
1/3 суммы, полученной от продажи квартиры составляет 433333руб.33коп. Облагаемая НДФЛ сумма составляет 100000руб., соответственно НДФЛ, подлежащий уплате-13000руб. Если налогоплательщик не хочет так рассчитывать вычет, то заплатит НДФЛ с суммы 300000руб., то есть 39000руб., воспользовавшись вычетом только на 1000000руб. ПРедлагаемый расчёт в интересах налогоплательщика, поэтому трудно понять, что его не устраивает, если по закону совсем не платить НДФЛ не получается.
Спросить3 года назад пользовалась правом на налоговый вычет с продажи доливой собственности на квартиру менее 3 лет (стоимость доли 350 т.р.) В этом году собираемся с мужем покупать квартиру, он уже использовал свое право на покупку жилья в размере 450 т. р. (7 лет назад). Есть ли у меня право на нологовый вычет с покупки квартиры, если ранее я ничего не покупала. (доля в проданной квартире мне досталась по завещанию.) Спасибо.
Продается квартира 1 (собственник 1 без доходов, собственность возникла без покупки - дарение), которая в собственности менее 3-х лет и покупается квартира 2 (собственник 1 без доходов и собственник 2 с доходами). которая в собственности менее 3-х лет.
Вопрос: если в договоре по квартире 1 будет указана стоимость 3 млн., а квартира 2 будет оформлена в долевую собственность 50/50, то не возникает ли доп. налогов?
Т.е. собственник 1 имеет право не облагать налогом сумму 1 млн, но продавая квартиру 1 за 3 млн получает доход в 2 млн., на который имеет право получить налоговый вычет за покупку квартиры 2? И вроде как не возникает доп. налогов, при этом может ли собственник 2 также получить налоговый вычет за покупку квартиры 2?
1. Зависит от стоимости купленной квартиры.
Например если купите за 5 млн., соответственно 1/2 доля будет 2500тыс.
и с разницы,т.е. с 500тыс. придется платить налог 13%.
А второй собственник от своей доли может вернуть 13%.
Добрый день!
Вы продаете подаренную вам квартиру за 3000 000 руб., налоговый вычет при продажи недвижимости будет вам предоставлен в размере 1000 000, итак считаем налог к уплате 3000 000 - 1000 000 = 2000 000*13%=260 000 к уплате в бюджет.
Далее вы покупаете в этом же году квартиру (покупаете вы например ее за 3000 000 руб.) в которой 2-а собственника, собственность общая долевая. Итак считаем возврат налога при покупки 3000 000/2=1500 000 *13%=195000 (сумма к возврату для каждого.
Таким образом, по квартире 1: 260 000-195 000= 65000 (сумма налога к уплате 1-м собственником, который продал и купил квартиру в одном календарном году.
- по квартире 2- собственник может вернуть с налоговой 195 000.
Но для того чтобы подтвердить свое право на получение имущественного вычета при покупки квартиры, должно быть соблюдено следующие условие, никто из собственников ни разу не воспользовался имущественным вычетом при приобретении квартиры ранее.
СпроситьВ настоящее время приобретена другая квартира (2) в ипотеку. Могу ли я в настоящее время получить налоговый вычет за уплату процентов по ипотечному кредиту на квартиру (2)?
Нет, повторно вы не сможете воспользоваться вычетом, такого механизма как вычет только по процентам не предусмотрено.
СпроситьОднакомнатная квартира в приватизации менее трех лет, собственник один, собираемся продать и купить двухкомнатную квартиру. Разъясните, какой налог я должна заплатить с проданной квартиры и с какой можно получить налоговый вычет. Собственником в квартирах буду я.
При продаже в Вашем случае Вы платите 13% с суммы превышающей 1 000 000 руб. (если сделка до 1 млн. руб налог не платится). При покупке может быть предоставлен налоговый вычет в размере 13 % от суммы сделки, но не более 130 000 руб.
Спросить
