Налог при продаже квартиры - нужно ли платить при повторной покупке через год?
Продали квартиру, по договору купли продажи, в след году хотим брать квартиру, эту квартиру продали на 800 тысяч рублей больше чем покупали. У меня вопрос, надо ли нам платить налог? В собственности была кВ около трёх лет.
Здравствуйте!
Вы вправе зачесть расходы на покупку первой квартиры и заплатить налог с разницы, то есть с 800 тыс. руб. Покупка новой квартиры особой роли не играет.
С расходов на покупку (но не более чем с 2 млн. руб.) можно получить налоговый вычет 13%, то есть можно вернуть до 260 тыс. руб.
Спросить
Светлана Александровна, если срок владения квартирой был не менее 3 лет, то налога платить не надо.
Но если меньше хотя бы на 1 день, то нужно.
Рассмотрим это на конкретном примере.
Сумму, которая облагается налогом, можно уменьшить. Есть два способа сделать это: использовать вычет 1 млн рублей или вычесть из цены квартиры расходы на её приобретение. Применить можно только один из них, на выбор.[i][/i]
ПРИМЕР![u][/u]
Вычет в 1 000 000 рублей вправе использовать продавец жилья, даже если он не тратил на него деньги (например, получил в подарок, как Лена).
Из той суммы, для которой будет рассчитываться налог (как её определить, мы рассказывали в предыдущем блоке), вычитается 1 млн рублей. Налог считается от получившейся цифры.
Если Лена продаст квартиру за 5 миллионов рублей, то из 70% кадастровой стоимости квартиры она может вычесть 1 миллион.
5 460 000 — 1 000 000 = 4 460 000 рублей
Налог: 13% от 4460000 = 579 800 рублей
Если она продаст её дороже 70% от кадастровой стоимости, то 1 млн будет вычитаться от этой суммы:
8 000 000 — 1 000 000 = 7 000 000 рублей
Налог: 13% от 7 000 000 = 910 000 рублей
Такой вычет можно применять несколько раз в жизни, но не чаще одного раза в год. Если вы продаёте несколько квартир в течение года, вычет будет распределён между ними или использован полностью только для одной из сделок.
Если Лена продаст в 2019 году не только подаренную квартиру, но и вторую, полученную в наследство от бабушки в 2017 году, то 1 миллион можно будет поделить на обе квартиры либо применить вычет полностью для одной из них.
Нередко правом на вычет пользуются, чтобы полностью освободиться от налога: квартиру по бумагам продают за 1 миллион рублей и применяют вычет размером в этот же миллион. Но искусственное занижение цены может привести не только к освобождению от налога, но и к рискам.
Желаю Вам успехов!
Спросить
В моей собственности был мотоцикл Honda , покупал я его в 2013 году за 245 тысяч рублей (договор купли-продажи есть), а через год и три месяца 12.2014 продал за 200 тысяч рублей (договор купли-продажи есть), должен ли я платить налог и сколько?
Добрый день. Имущественный вычет при продаже по ст. 220 НК РФ равен 250 тыс. руб, т.е. общую сумму уменьшаете на 250 тыс. руб. и с разницы платите налог пропорционально долям. Но для получения права на вычет надо обязательно подавать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ). Вместо 250 тыс. руб. можно уменьшить на расходы при покупке этого же имущества, но уменьшать на 250 тыс. руб, Вам будет выгоднее.
СпроситьКупила квартиру в собственность за 2400000 р. Через 1,5 года продала за эту же цену. Надо ли платить налог с продажи, если жильё было в собственности менее трёх лет? Заполнять ли декларацию? Ведь прибыль я не получила, да и налоговый вычет тоже.. Спасибо. Надо ли платить налог с продажи квартиры, если она была в собственности менее трёх лет и была продана за ту же цену, что и покупалась? Надо ли платить налоги с продажи квартиры, если она была в собственности менее трёх лет?
Елена, Вы уплачиваете лишь налог на доходы с физических лиц (НДФЛ) от доходов, полученных с продажи квартиры. Вы получили доход в соответствующем году, когда продали квартиру. Имущественный налоговый вычет предоставляется лишь тем лицам, которые продали квартиру, которая находилась в их собственности менее 3 лет, за сумму менее чем 1000000 (один миллион) рублей. Поэтому Вы обязаны уплатить налог в полном объёме. Также Вы обязаны подать декларацию по НДФЛ.
Спросить
Уважаемая Елена! Если у Вас есть подтверждение затрат на покупку проданной квартиры, то вместо использования имущественного налогового вычета по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ Вы можете просить налоговую инспекцию по месту жительства, в которую Вы обязаны подать декларацию по форме №3-НДФЛ, произвести зачёт затрат на покупку квартиры из суммы, полученной от продажи. Поскольку эти суммы равны, то НДФЛ платить не придётся.
Спросить
да именно так. Вы также вправе подать декларацию за тот год, когда приобрели квартиру и заявить имущественный налоговый вычет, если в тот период времени Вы были плательщиком НДФЛ (работали, к примеру). Тогда налоговый орган произведет зачет суммы НДФЛ, подлежащего возврату в том налоговом периоде, когда приобреталась квартира к сумме НДФЛ, подлежащей уплате с продажи квартиры по Вашему заявлению
Спросить
Нет не должны. Если Вы продали квартиру за ту же сумму, за которую ее купили, то налог будет равен 0 руб. 00 коп. Так как в соответствии с нормами статьи 220 НК РФ у Вас есть право уменьшит сумму налогооблагаемых доходов на сумму расходов связанных с приобретением этой квартиры. То есть на 2400000 руб.
С Уважением, адвокат Н. Федоровская.
СпроситьСложилась жизненная ситуация: Мы купили квартиру и через шесть месяцев решили продать за ту же цену за которую покупали. Есть договор купли-продажи. После продажи данной квартиры хотим сразу купить квартиру меньшей площадью.
Вопрос: Надо будет платить налог 13% при продаже квартиры? Заранее спасибо.
Если при такой продаже цена равна цене покупке 6 месяцев назад, то ни копейки НДФЛ по закону не взимается. Если цена будет выше, то НДФЛ 13% взимается только с разницы цен. Потому можете даже подороже продать.
Спросить
Если квартира находилась в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения, то доход от ее продажи подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке.
В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 и подпунктом 1 пункта 2 статьи 220 Кодекса налогоплательщик при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей.
Согласно подпункту 2 пункта 2 статьи 220 Кодекса вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 пункта 2 статьи 220 Кодекса налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
СпроситьПродали квартиру в собственности менее трех лет наследство за два миллиона, в этом же году купили квартиру намного большей стоимости по предворительному договору купли продажи в доле с супругом, придется ли платить налог с продажи? Вычет ранее не получали, спасибо за ответ.
При продаже квартиры будет 13% НДФЛ и вычеты в порядке, установленном статьей 220 НК РФ и при покупке новой квартиры будет право на налоговый вычет тоже на основании той же статьи.
СпроситьЯвляюсь гражданкой России, но постоянно проживаю в Латвии.
В 2000 году купили квартиру, собственность оформлена на меня.
Сейчас хотим оформить договором купли-продажи 50% квартиры дочери. Она является иностранным гражданином.
Надо ли мне будет платить налог на доход? Стоимость доли по БТИ около 90000 рублей. Квартира в собственности менее 5 лет.
Может быть дарение в этом случае лучше?
Большое спасибо за ответ.
Продали квартиру за 1750000 рублей. Долевая собственность.4 собственника. При продаже было 4 договора купли-продажи. Должны ли каждый из нас платить налог на имущество?
Да, каждый должен заплатить налог, но лишь в случае, если квартира была в собственности менее 3 лет.
СпроситьДосталась квартира по наследству. Досталась брату и сестре,, т.е стало два собственника. Квартиру продали через 7 месяцев после вступления в наследство. Соответственно в собственности была мало. Продали за 1 млн. 380 тысяч рублей. На каждого вышло по 690 тысяч. При продаже сумма была указана полная 1380000. Нужно ли платить налог с продажи квартиры. Продана в 2019 году.
Налог с продажи квартиры. В 2021 году мы с мужем продали квартиру, которая в собственности была более трёх лет. На момент продажи в собственности других объектов не было. Сделка была альтернативная, мы продавали свою квартиру и покупали другую в один день. Договор купли-продажи от 08.06.2021. Регистрация по новой квартире прошла 10.06.2021, а прекращение права по старой квартире 16.06.21. То есть на момент регистрации Новой квартиры у нас якобы было в собственности 2 квартиры ещё, т.к. на старую квартиру регистрация прошла позже на 6 дней. С налоговой пришла бумага, что мы не заплатили налог с продажи старой квартиры. Правомерно ли это? Если продажа старой квартиры и покупка новой произошли в один день 08.06.21. Могут ли они действительно требовать налог с продажи только потому, что регистрация на новую квартиру прошла быстрее, чем на старую?
Здравствуйте, Елена! Не могут, если жилье было единственное и не прошло 3 года согласно пп.4 п.3 ст.217.1 НК РФ, а оно единственное, т.к. в срок 90 дней "нахлеста 2 объектов" Вы уложились: согласно указанному подпункту в целях статьи 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается условие:
в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).При этом в целях настоящего подпункта не учитывается жилое помещение (доля в праве собственности на жилое помещение), приобретенное (приобретенная) в собственность налогоплательщика и (или) его супруга (супруги) в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (проданную долю в праве собственности на жилое помещение) от налогоплательщика к покупателю.
Так что требовать налог не вправе. Вы же вправе дать объяснения, чтобы налоговая вынесла решение о том, что обязательств по уплате налога с Вашей стороны нет.
Спросить
Добрый день
---------
Формально налоговая права
В 223 статье ГК РФ говорится, что покупатель/приобретатель вещи становится ее собственником в момент передачи. Если иного не предусмотрено законодательством или условиями сделки между сторонами. При этом (отдельно прописано в п.2 статьи) применительно к имуществу, подлежащему обязательной госрегистрации, возникает право собственности на дом, квартиру, комнату и иную недвижимость, только после ее регистрации. Если иного не предусмотрено законодательством.
--------
В Вашем случае нужно собрать договора о покупке и продажи имущества и объяснить в налоговой что сделка была альтернативной.
СпроситьЗдравствуйте, Елена!
Они не могут требовать.
Но для этого надо подать декларацию.
На основании ст. 217.1 НК РФ.
Вы судя по всему это не сделали.
Но можете это сделать даже сейчас.
Спросить
Вы не обязаны платить налог за старую квартиру, если право собствености было более 3 х лет.
Вы скорее всего не подавали после продажи 3-НДФЛ, отсюда и требования.
Вам следует оспорить требования ФНС, путем подачи своих объяснений по делу.
- см. ст. 217.1 НК РФ.
Спросить
1. Если старая квартира была приобретена до 1 января 2016 года то согласно статьям 217 и 217.1 НК РФ налог (НДФЛ) с продажи квартиры вам не нужно платить.
2 Если старая квартира была приобретена после 1 января 2016 года, то квартира опять же согласно статьям 217 и 217.1 НК РФ должна находиться в собственности пять лет, чтобы не платить налог при продаже.
3. Если у вас квартира приобретена после 1 января 2016 года то при продаже и покупке квартиры в один налоговый период, который составляет один календарный год, вы согласно статьи 220 НК РФ можете одновременно воспользоваться двумя налоговыми вычетами:
1 млн руб при продаже жилья,
2 млн руб при покупке жилья
4. НДФЛ согласно стст 208 и 210 НК РФ платится с полученного дохода.
В вашем случае это разница между ценой покупки и ценой продажи старой квартиры
Это нужно брать во внимание, а не то, что регистрация на новую квартиру прошла быстрей, чем на старую. Подобное обстоятельство ни как не может быть основанием для уплаты налога.
5.Чтобы точно ответить на ваш вопрос нужно ли вам платить НДФЛ нужно знать три цены: цену покупки старой квартиры, цену ее продажи и цену покупки новой квартиры.
СпроситьВ 2012 году купили квартиру (долю), но чтобы не касаться других дольщиков, оформили договор дарения. Есть расписка в фактическом получении денег продавцом. Теперь квартиру продали (договор купли-продажи), и налоговая требует налог 13%. Если квартира в собственности более 5 лет, имеет ли право налоговая требовать налог? И если имеет, то можно ли приложить расписку, чтобы доказать, что по факту была купля-продажа? Сейчас квартиру продали дешевле, чем купили.
Расписка никакого значения не имеет. Только суди признает сделку притворной и применит соответствующие последствия.
СпроситьПродали квартиру менее трех лет в собственности, хотим купить другую чтобы не платить налог. Вопрос, если мы составим договор купли-продажи например 25 декабря 2017 и сдадим на регистрацию, а зарегистрируют например 4 января 2018, так будет считаться или надо чтобы зарегистрировали до нового года?
Все зависит от стоимости квартиры кадастровой и по договору отчуждения. Уточните вопрос. Должны будете платить в случае превышения 1 млн рублей Удачи.
Спросить
Доброго времени суток!
Нужно обязательно регистрировать до нового года. Тогда обе сделки будут считаться совершенными в одном налоговом периоде, можно воспользоваться взаимовычетом
Всего доброго, желаю удачи!
Спросить
Здравствуйте! В любом случае с дохода по проданной квартире нужно платить налог, уменьшив налогооблагаемую базу на 1000000 рублей. Просто, если Вы покупку и продажу осуществляете в одном налоговом периоде, то налоговая взаимозачетом можете уменьшить Ваш налог еще и на величину имущественного вычета.
Спросить
Доброго вам времени суток. В данном случае нужно будет регистрировать до Нового года. Желаю удачи в решении вашего опроса.
Спросить
