Можно ли получить возврат подоходного налога за обучение сына, который учится на коммерческой основе?
У меня сын учится в Вузе на коммерческой основе. Я постоянно перевожу ему деньги за обучение, но оплачивает учёбу он сам. Квитанции все на его имя. Смогу ли я получить возврат подоходного налога на свое имя, т. к. сын нигде не работает?
Нет
Увы. Нужно было, что бы договор на его обучение был с вами и платили по нему вы.
СпроситьМой сын учиться ВУЗ на платной основе (сейчас ему 22 года). Обучение сына за 1 год оплатила я на мое имя квитанция, остальные два года делали перевод сыну и оплачивал он сам квитанция уже на его имя, а договор с ВУЗОМ НА МОЕ ИМЯ. Могу ли я получить налоговый вычет ЗА УЧЕБУ 13%?
Можете. Приложите к подтверждающим документам копии документов на перевод, или составьте расписку о том, что сын получил деньги о Вас на оплату учебы.
СпроситьХотел оформить через налоговую службу возврат денег за учебу, но там ему сказали, что возвращают только оплаченные средства тем, кто учится на дневном отделении. А он - учится заочно и работает. Правы ли работники налоговой службы?
Уважаемая Валентина!
В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 ст. 219 Налогового кодекса налогоплательщик имеет право на получение социального вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, - в размере фактически произведенных расходов на обучение, но не более 38 000 рублей.
Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.
Так что Вашему сыну обязаны предоставить социальный вычет, при условии соблюдения данных требований.
СпроситьСын обучается в Вузе на коммерческой основе на очном обучении, получается пенсию по потери кормильца с них и оплачивает обучение. Сможет ли он получить налоговый вычет?
Здравствуйте, Эля!
Нет, к сожалению, в данном случае вычеты не положены, так как сын не платит в бюджет НДФЛ. Вернуть можно только налог в размере 13%, уплаченный налогоплательщиком.
Необходимо оформить договор на обучение на Вас (если Вы официально работаете), и оплату также должны производить Вы.
Спросить
Как получить возврат НДФЛ по обучению, если родители оплачивают учебу ребенка в другой части страны?
У меня ребенок учится платно в ВУЗе в др.части нашей страны. Договор на обучение составлен на ребенка и соответственно квитанции на оплату оформлены на ребенка. Как нам получить возврат НДФЛ по обучению, если реально родители оплачивают учебу?
Здравствуйте, Светлана. Для получения вычета необходимо чтобы договор был оформлен на родителя. Сейчас фактически ребенок оплачивает учебу самостоятльно.
СпроситьУ меня сын учиться в вузе на дневном отделении на коммерческой основе. Сейчас хочет паралелльно с учебой устроиться на работу. Смогу ли я получать налоговый вычет за учебу сына, если он будет работать и продолжать учиться?
Право на вычет обусловлено родством и не связано с работой того лица, чью учебу оплачивают.
Статья 219. Социальные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов:
2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, - в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, - в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).
(в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ)
Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.
(абзац введен Федеральным законом от 06.05.2003 N 51-ФЗ, в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ)
Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.
Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения.
Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей;
(абзац введен Федеральным законом от 05.12.2006 N 208-ФЗ)
Спросить
Можете получить при двух условиях1.Сыну нет 24 лет2.Договор на обучение заключен вами и от вашего имени.
Спросить
Татьяна, к мнению коллеги добавлю 3-е условие - ВАЖНО, чтобы платежные документы были оформлены на Вас (если договор заключен Вами). Если платежи будет вносить сын и укажет в квитанциях свои паспортные данные будет пробематично получить вычет
Спросить
Здравствуйте, Татьяна!
За двоих своих детей я получал вычеты пока они учились.
Но квитанции, копии которых Вы будете прилагать, должны быть выписаны на Ваше имя.
Виктор Николаевич.
СпроситьДочь учится в другом городе в университете на бюджете. Параллельно учится там же на платном (получает второе доп. образование). Она нигде не работает, ей 20 лет. Находится на нашем иждивении. Так как не было возможности нам приехать и заключить договор на платное обучение (второе образование) она сама заключила договор на свое имя. Могу ли я как мать получить возврат подоходного на ее учебу? Съездить туда пока нет возможности для перезаключение договора на мое имя. Что можно сделать, чтобы получить этот возврат подоходного?
Добрый вечер!
Действительно Вам необходимо, чтобы договор был заключен на Ваше имя, для этого Вам надо оформить нотариальную доверенность на заключение договора от Вашего имени на Вашу дочь и перезаключить договор.
Если получиться договориться с администрацией учебного заведения, то можно попробовать сделать задним числом.
И тогда Вы сможете оформить налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц.
Удачи ВАМ!
СпроситьСын учится на платной основе и работает, сам оплачивает обучение. Скажите могу ли я подать за сына декларацию на налоговый вычет на его имя? он не может приехать с москвы. А подавать нужно по месту прописки.
Если у вас есть нотариальная доверенность, то сможете.
Но сын может подать 3НДФЛ и заявление по почте ценным письмом.
СпроситьУ меня сын сам оплачивает учебу в ВУЗе (деньги ему даю я, его мать), т.к. он договор на обучение оформил на себя. Имеет ли он правл подать на налоговый вычет.
Здравствуйте! Может подать,если работает.Если нет,то не сможет получить вычет.Ст.219 НК РФ
СпроситьМой ребенок студент учится на дневной форме обучения. С меня удерживают 13 % подоходного налога. Жена оплачивает учебу и получает налоговый вычет. Положено мне уменьшение подоходного налога.
Здравствуйте! Да, вы можете воспользоваться стандартным налоговым вычетом.
Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет (абзац 11 подпункта 4 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса).
Налоговый вычет действует до месяца, в котором доход налогоплательщика (за исключением доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации), исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (в отношении которого предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса) налоговым агентом, предоставляющим данный стандартный налоговый вычет, превысил 350 000 рублей.
Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 350 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется (абзацы 16, 17 подпункта 4 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса).
Стандартный налоговый вычет и социальный налоговый вычет по расходам на обучение - это два разных вида вычета (ст. 218 и 219 Налогового кодекса). Ваша супруга также вправе воспользоваться стандартным налоговым вычетом.
СпроситьСыну 21 год, учится в ВШЭ договор оформлен на сына. За обучение оплачивает мать. Имеет ли право на налоговый вычет по НДФЛ мать, если она оплачивала за обучение сына? В начале обучения В ВУЗе сын не работал, в настоящее время работает.
Договор оформлен только на ребенка, в платежном документе в качестве плательщика указано имя родителя
Согласно письму МинФина от 24.08.2015 №03-04-05/48662 для получения вычета у Вас должны быть документы, подтверждающие Ваши фактические расходы за обучение (платежные документы, оформленные на имя родителя). При этом не имеет значения, что договор с образовательным учреждением заключен с ребенком. Главное, чтобы он (договор) доказывал обучение ребенка в соответствующем образовательном учреждении.
Таким образом родитель в данном случае вправе рассчитывать на вычет, даже учитывая, что он не указан в договоре на оказание образовательных услуг (данная позиция также подтверждается Письмом МинФина РФ от 18.06.2015 №03-04-05/35299).
Спросить
