Как продать квартиру и избежать налогов при наличии доли по наследству?
Я и дочь купили квартиру в 2017 году.
Мы две собственницы.
Хотим продать и купить другую квартиру.
Ещё я имею долю дачи по наследству.
Вопрос: могу ли я продать квартиру и не платить налог, или мне придётся отказаться от доли по наследству-чтоб квартира считалась единственным жильём?
Если откажусь от доли-есть какой то срок после чего я по факту буду иметь одно единственное жильё?-может есть сроки какие то после отказа от доли)
Вам осталось не так много времени, чтобы иметь льготу в виде освобождения от налога при продаже. Ведь на дворе уже 2021 год.
Но в целом нормы такие:
Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более. При этом минимальный предельный срок составляет пять лет, за исключением случаев, указанных в п. 3 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ.
Согласно п. 3 ст. 217.1 Кодекса минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
Федеральным законом от 26.07.2019 № 210-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» п. 3 ст. 217.1 Налогового Кодекса дополнен пп. 4, на основании которого минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года, в случае если в собственности налогоплательщика на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества, в частности, в виде квартиры, не находится иного жилого помещения.
При этом, не учитывается жилое помещение, приобретенное в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (абз. 2 пп. 4 п. 3 ст. 217.1 Налогового Кодекса).
Спросить
Какие налоги при продаже квартиры, приобретенной по ДДУ - минимальный срок владения и другие нюансы.
Квартира приобретена по ДДУ в 2013 году, акт приема передачи был в 2015 году, а собственность на квартиру оформили в 2017 году. Можем ли мы сейчас ее продать и не платить налог с продажи? Какой сейчас минимальный срок владения недвижимостью, чтобы не платить налог? Да, жилье это не единственное, есть ещё 1/4 доля в другой квартире. Спасибо!
Здравствуйте, Елена! Т.к. жилье не единственное, то отсчет 5-летнего срока идет с даты регистрации права в Росреестре для целей применения статьи 217 НК РФ, чтобы не платить налог. И этот срок еще не прошел. А вот будете платить налог или нет зависит от того, за сколько будете продавать, почем покупали и какая кадастровая стоимость. За доход от продажи возьмут не менее 0,7 кадастровой стоимости, его уменьшат либо на налоговый вычет в 1 млн. руб., либо на фактические документально подтвержденные расходы на приобретение согласно п.2 ст.220 НК РФ. И если разница не будет положительная, то налог не платится.
СпроситьПраво собственности возникло у Вас в 2017 году, после соответствующей регистрации. Так что налог платить придется, если сейчас будете продавать данную квартиру. Вопрос решается однозначно, так как в законе рямо указан момент возникновения права собственности, так что ст.ст.217 и 217.1 один здесь не действуют.
Федеральный закон от 30.12.2004 N 214-ФЗ (ред. от 30.12.2020) "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации"
Статья 16. Государственная регистрация права собственности на объекты долевого строительства
1. Право собственности участника долевого строительства на объект долевого строительства после передачи участнику долевого строительства объекта долевого строительства в соответствии со статьей 8 настоящего Федерального закона подлежит государственной регистрации в порядке, установленном Федеральным законом от 13 июля 2015 года N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости".
(часть 1 в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 304-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2 - 4. Утратили силу с 1 января 2017 года. - Федеральный закон от 03.07.2016 N 304-ФЗ.
(см. текст в предыдущей редакции)
5. У участника долевой собственности при возникновении права собственности на объект долевого строительства одновременно возникает доля в праве собственности на общее имущество в многоквартирном доме, которая не может быть отчуждена или передана отдельно от права собственности на объект долевого строительства. Государственная регистрация возникновения права собственности на объект долевого строительства одновременно является государственной регистрацией неразрывно связанного с ним права общей долевой собственности на общее имущество.
6. После передачи застройщиком по правилам, предусмотренным статьей 8 настоящего Федерального закона, объекта долевого строительства участнику долевого строительства и постановки такого объекта на государственный кадастровый учет застройщик имеет право на подачу без доверенности в орган регистрации прав заявления о государственной регистрации права собственности участника долевого строительства на такой объект и указанного в пункте 3 части 11 статьи 48 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости" передаточного акта (иного документа о передаче объекта долевого строительства). В таком случае:
1) застройщик после государственной регистрации права собственности участника долевого строительства на объект долевого строительства обязан передать собственнику выданную в соответствии с частью 1 статьи 28 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости" в целях удостоверения проведения государственной регистрации права собственности участника долевого строительства на объект долевого строительства выписку из Единого государственного реестра недвижимости;
2) подача участником долевого строительства заявления о государственной регистрации права собственности на объект долевого строительства не требуется и данный участник после проведения государственной регистрации его права собственности на объект долевого строительства вправе представить в орган регистрации прав указанный в пункте 2 части 11 статьи 48 Федерального закона от 13 июля 2015 года N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости" подлинный экземпляр договора участия в долевом строительстве или договора об уступке прав требований по договору участия в долевом строительстве для совершения на нем специальной регистрационной надписи.
(часть 6 введена Федеральным законом от 13.07.2020 N 202-ФЗ)
Спросить
Вас вводят в заблуждение, у вас есть минимальный срок владения, дело в том что по договорам ДДУ срок исчисляется с момента ОПЛАТЫ ПО ДОГОВОРУ ДДУ
СТ 217.1 НК
целях настоящей статьи в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), по договору об участии в жилищно-строительном кооперативе, минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли (долей) в нем в соответствии с соответствующим договором.
5 лет с момента оплаты прошло, обязанности начислить НДФЛ и платить его у вас НЕТ.
Спросить
Первые два ответа юристов являются неверными, потому что ни не учитывают, что
Федеральным законом № 374-ФЗ была принята долгожданная поправка к ст. 217.1 НК РФ п.2 о минимальном предельном сроке владения для квартир, купленных по ДДУ (Договору долевого участия).
Федеральный закон от 23.11.2020 N 374-ФЗ (ред. от 29.12.2020) "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Теперь, при продаже жилого помещения/доли в нем, приобретенного налогоплательщиком по договору долевого участия, минимальный предельный срок владения начинает отсчитываться с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения в соответствии с договором (а не с момента регистрации прав собственности на этот объект недвижимости, как было ранее). В случае продажи жилого помещения, приобретенного ранее по договору уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве, минимальный предельный срок владения начинает отсчитываться с даты полной оплаты прав требования.
В вашем случае согласно пунктов 2 и 4 статьи 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет. Вот и считайте когда вы полностью оплатили жилье С этой даты течет срок пять лет В вашей ситуации он истек, поэтому налог вам платить при продаже не нужно.
Спросить
Здравствуйте!
На основании НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества
В целях настоящей статьи в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), по договору об участии в жилищно-строительном кооперативе, минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли (долей) в нем в соответствии с соответствующим договором. В случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты прав требования в соответствии с таким договором уступки прав требования.
Таким образом, исчисления минимального срока владения начинается с даты полной оплаты прав требования по ДДУ, если продается не единственное жилье, минимальный срок составит 5 лет. А так же при продажи раньше срока, можно применить вычеты: 1 млн рублей или фактические расходы на покупку.
Всего Вам хорошего!
Спросить
Здравствуйте! Согласно ч. 2 ст. 217.1 налогового кодекса Российской Федерации В целях настоящей статьи в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), по договору об участии в жилищно-строительном кооперативе, минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли (долей) в нем в соответствии с соответствующим договором. В случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты прав требования в соответствии с таким договором уступки прав требования.
Таким образом, стоимость жилья полностью вами оплачена в 2015 году и в настоящее время истёк 5 летний срок владения имуществом, что означает отсутствие у вас обязанности по оплате налога.
Спросить
Здравствуйте!
Сначала надо определиться с датой владения когда она будет исчисляться данном случае она исчисляется с момента полной оплаты стоимости по договору
Цитата
«В целях настоящей статьи в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), по договору об участии в жилищно-строительном кооперативе, минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли (долей) в нем в соответствии с соответствующим договором. В случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты прав требования в соответствии с таким договором уступки прав требования (абзац введен Федеральным законом от 23.11.2020 N 374-ФЗ)».
Далее по тексту вашего вопроса поскольку квартира не единственная и если Вы оплатили полностью по договору долевого участия квартиру до 2016 г. то срок владения составляет три года если оплатили после 2016 г. то срок владения составляет пять лет
Соответственно, налоги будут удерживаться при продаже ранее срока владения минимального зависимости от следующего-либо можете применить налоговый вычет затрат которые понесли на строительство
- либо применить стандартный налоговый вычет в размере 1 000 000 руб. к цене продажи а если она ниже кадастровой то к 70 % от кадастровой стоимости на дату продажи по ст.220 НКРФ
СпроситьЗдравствуйте Елена!
В силу статьи 217 НК РФ срок владения недвижимостью должен быть пять лет, и начинает он исчисляться с даты регистрации права, соответственно а смысле применения названной статьи 217 НК РФ, в вашем случае начало исчисления срока это 2017 год, а окончание 2022 год.
Удачи.
СпроситьЕсть квартира, еще до моего совершеннолетия в ней у меня появилась 1/3 доли год 1995. в 08.02.2016 году есть свидетельство о государственной регистрации права, так же на 1/3 доли. В 18 году путем дарения от матери у меня появилось 2/3 доли. А моей дочери в 18 году еще несовершеннолетней, так же путем дарения появилось 1/3 доли нашей квартиры. На сегодняшний день дочь совершеннолетняя. Хотим продать квартиру и в этом же году купить себе другую. Должны ли мы платить налог, что получили прибыль или нет? дочь должна платить этот налог? Или проще, чтобы дочь мне подарила долю, у меня будут все доли, а расчет у меня с первой доли уже более трех лет, и я сама продала квартиру? В новой квартире мне надо давать дочери долю. У нас это единственное жилье. Если я квартиру продам за 2 миллиона.
Самый простой вариант как вы сказали второй. Дочь уже совершеннолетняя, имеет право распоряжаться своей долей по своему усмотрению. Дарит вам эту долю, только нотариально удостоверить нужно. Налог платиться с дарения не будет - близкие родственники. А вы потом продаете ее и тоже без налога. В новой квартире хотите выделяйте долю дочке, хотите нет, обязанности такой у вас нет.
СпроситьЗдравствуйте!
Вам налог платить не надо, так как 3-летний срок для вас исчисляется с 1995 года (со дня первой регистрации). Дочь обязана платить, если после дарения ей доли не прошло 3 года.
Если дочь подарит вам долю, вы сможете продать квартиру без налога. Но такое дарение придется оформлять у нотариуса.
Спросить
Если я продам квартиру за 2 миллона а куплю за меньшую сумму, то мне надо платить налог? За эту разницу?
И будет ли это важно, что квартиру я продаю в этом году и покупаю тоже в этом же году?
СпроситьУ вас срок владения более 3 лет, вам не нужно платить налог. Вопрос только в доле, которая принадлежит дочери. Если она вам ее подарит, при продаже вы налог платить не должны. Если не подарит - дочь обязана заплатить налог, если владеет менее 3 лет.
СпроситьЕсть квартира в ней два собственника. Оба собственника завещали свою долю сыну после смерти. Я являюсь единственным наследником. Могу Я отказаться от доли наследства?. Если Я откажусь от наследства в пользу оставшегося собственника то моя доля перейдет ему как наследство по завещанию? Должен тогда собственник которому передам свою долю платить налог?
Если он не включен в наследство, в его пользу Вы не можете отказаться от наследства. Принимайте, а потом делайте со своей долей, что хотите.
СпроситьПо наследству досталась доля в однокомнатной квартире, есть предложение от родственников выкупить оставшуюся долю в квартире. Вопрос в следующем, если я выкуплю оставшуюся долю в квартире и стану единственным собственником однокомнатной квартиры как я смогу её потом продать? Какие налоги придётся платить если в собственности квартира будет менее 3 х лет (по новому закону 5 лет). И если данную квартиру продавать с одновременной покупкой новой (двухкомнатной) квартиры, (в собственности до 3 х лет) все равно придётся платить налог на доход от продажи или там есть какой то взаимозачёт. Не совсем понимаю что это. Заранее спасибо.
Вы сможете продать всю квартиру после приобретения долей, как единый объект. Подоходный налог придется оплатить, но при покупке другой недвижимости сможете получить налоговый вычет. Рекомендую проконсультироваться более подробно у инспектора ИФНС по работе с физ.лицами по месту жительства.
СпроситьУ нас квартира в собственности 3 года. (даже чуть больше).
Есть доля дачи по наследству, сейчас продаём,что бы квартира стала единственным жильём. Вопрос: после того как мы продадим долю дачи, мы сразу можем выставлять на продажу квартиру и продать её без налога?)
На основании п. 3 ст. 217.1 НК РФ минимальный срок владения недвижимым имуществом - 3 года, после этого срока Вы сможете продать квартиру без уплаты налога.
Спросить
Если у Вас есть учётка на Гоуслугах, можете отследить переход права собственности на долю. Как только она исчезнет из ЛК ФНС и Росреестра, квартира станет единственным жильём.
СпроситьВ моей собственности находилась 1/3 доля в квартире. В 2015 дочь подарила мне свою 1/3 долю. В 2016 муж оформляет сделку дарения мне оставшейся 1/3 доли квартиры.
Вопрос: если я буду продавать данную квартиру, то какие налоги я буду платить?
Здравствуйте! Налога к уплате не будет, при условии ,что первоначальное право возникло более 3 лет назад.
СпроситьЯ уже имею долю в квартире и мой сын тоже, после смерти мамы у меня добавятся ее доли, которые перейдут мне по наследству, могу ли я продать квартиру в срок менее 3 лет, ведь я являюсь старым хозяином квартиры, просто теперь буду иметь больше долей или все равно надо будет платить налог.
если вы имеете продажу без оплаты налога - то у вас именно такой случай, срок владения квартирой у вас начинается с даты, когда было зарегистрировано право на долю
СпроситьКупил квартиру по долям с промежутком между покупками в 2 года. С покупки какой доли считается срок три года первую купил долю квартиры уже более трех лет вторую долю подарили год назад. Могу я продать квартиру чтобы не начислили налог 18% от суммы? Или еще два года придется ждать?
Первую долю купил более 3 но менее 5 лет назад. Вторую ровно год назад. Если сейчас продавать буду то налог на вторую долю только будет? Но я год назад эти доли переформатировал в одну целую не делимую квартиру с одним кадастровым номером а не с двумя как раньше на каждую долю. Это теперь опять три года ждать чтоли?
СпроситьМоя мама в 2015 году купила квартиру. В 2016 году она планирует ее продать и купить другую (квартира оказалась очень холодной). Нужно ли будет ей платить налог при продаже этой квартиры в 2016 году, если это ее единственное жилье?
Какие налоги будут платить оба продавца одной квартиры?
2 собственника имеют в общей долевой собственности квартиру, хотят её продать, а затем (раздельно) купить другое жильё.
ВОПРОСЫ:
- Какие налоги будут платить оба продавца, если: продавец у которого доля менее 5 лет (дочь), передаст право на свою долю второму продавцу (сыну), доля которого в собственности более 5 лет?
- Как оформить передачу права на свою долю второму продавцу?
- Можно ли иным способом снизить налоги на продажу и последующую покупку жилья?
ОБСТОЯТЕЛЬСТВА:
В 1993 году квартира была передана в общую СОВМЕСТНУЮ собственность сыну, и его матери (без выделения долей).
В 2016 г. мать умерла, завещав (свою) долю квартиры дочери – неработающей с 2011 года пенсионерке.
По соглашению об определении долей (от 20 января 2017 г.):
- сыну (работающий пенсионер), и умершей матери принадлежит по 1/2 доли в праве собственности на квартиру
- право общей ДОЛЕВОЙ собственности на квартиру подлежит регистрации в Управлении федеральной службы госрегистрации.
(То есть, дочь - неработающая с 2011 года пенсионерка - должна получить право на 1/2 квартиры).
Сын и дочь хотят эту квартиру продать, а затем (раздельно) купить другое жильё.
Спасибо.
Добрый день! Если квартира, которую продаете менее 3 лет в собственности, то нужно платить налог при продаже от суммы продажи. Если вы продадите и купите новую квартиру в одном налоговом периоде (году). То предоставляйте в ИФНС документы о покупке новой квартиры и тем самым налогооблагаемая база уменьшится (ст. 220 НК РФ.
Спросить
Доброго времени суток!
Если собственники квартиры близкие родственники, можно оформить договор дарения доли одного другому (через нотариуса) , затем единственный собственник, который владеет долей более 3 (5 лет), продаст всю квартиру целиком, и не будет платить подоходный налог, поскольку изменение размера доли не влияет на срок владения.
Удачи и всех благ!
Спросить
Мать умерла в 2016, значит собственниками квартиры являются брат и сестра, при этом брат с 1993, а сестра с 2016. Брат-пенсионер принимал обязательную долю в наследстве или нет? Сколько принадлежит брату и сколько сестре?
Спросить
