Как давно ФНС может проверять налоговую задолженность и доначислять налоги?
Скажите пожалуйста, вот как есть срок не более 1095 дней не более которых могут осуществить налоговую проверку и доначислить налоги. Это получается, что если у меня деньги пролежали в банке 6 лет (сумма менее 1 млн рублей) к примеру и у меня есть документы это подтверждающие т.е. то что они лежали в банке (я их не снимала и не тратила) и я к примеру эти деньги решила снять, то ФНС не имеет законного права осуществлять проверку происхождения этих средств и доначислять налоги с сборы с этих средств. Правильно я понимаю и трактую нормы закона?
Интересное у Вас представление о налоговом праве и сроках... даже не заню, что сказать... Если Вы налоги не платили, законно установленные, то спать спокойно Вам не придётся - вот что я знаю! А что Вы пишите - это что-то сюрреалистичное...
Спросить
ФНС и др.проверяющие органы имеют право осуществлять проверку происхождения средств в установленный законом срок, который исчисляется с момента выявления средств сомнительного происхождения...
Спросить
Здравствуйте, Елена! Выездную проверку налоговый орган может назначить за три года, предшествующих году назначения проверки. Предметом проверки является правильность исчисления и уплаты налогов налогоплательщиком. Если в ходе проверки будет установлено, что в проверяемый период налогоплательщиком был получен доход, с которого налог не был уплачен, то налогоплательщику его доначислят, с применением штрафа и пени. Но в Вашем случае основания для начисления налога отсутствуют, так как денежные средства на счете в Вашем случае не являются объектом налогообложения. Кроме того, назначению проверки должен предшествовать предпроверочный анализ, в рамках которого должны быть установлены признаки налоговых правонарушений в Вашей деятельности (без этого анализа проверка не может быть назначена), а у Вас судя по всему и анализировать то нечего.
СпроситьА как вот это трактовать можно? Могут ли по прошествии шести лет доначислить НДФЛ?
1. Лицо не может быть привлечено к ответственности за совершение налогового правонарушения, если со дня его совершения либо со следующего дня после окончания налогового (расчетного) периода, в течение которого было совершено это правонарушение, и до момента вынесения решения о привлечении к ответственности истекли три года (срок давности).
Спросить
Я гражданка Украины и 4 года назад я получила гражданство России, ввезла сумму равную 4000 долларов США (что не превышает таможенного порога 10 тысяч) и положила их в банк, документов подтверждающих происхождение данных денег у меня нет. Может ли ФНС заинтересоваться ими моим вкладов и/или доначислить НДФЛ? Вообще есть ли граничный срок который должен пролежать вклад, после которого ФНС не может предъявить налоговых претензий?
Налог с доходов по вкладам введён с 2021 года. Получите уведомление в следующем году, может быть, но вряд ли... 4000 бакинских - дадут за год 50 бакинских дохода, полагаю, на вкладе. Это всего примерно 4000 рублей, а без налога - 42 500... так что Вы что-то засуетились зря...
Спросить
Пока - не может. Нет налогов на вклады. А вот впоследствии - могут быть, смотрите, например, здесь: Подробнее ➤
Спросить
В прошлом квартале неправильно посчитали отпускные, ошиблись с колличеством дней, не доначислили 200 рублей. Как теперь доначислить эти деньги, как с них посчитать налоги и как это всё провести по бухгалтерии?
Здравствуйте!Оформите доначисление бухгалтерской справкой.Налог удержите с общей суммы начисленной зарплаты за месяц.
СпроситьВ связи с принятием закона об обложении налогом процентных доходов по вкладам возникают следующие вопросы:
1. Имеет ли налоговая право запросить подтверждение происхождения денежных средств, вносимых на вклад (в случае если это крупная сумма) ? От какой суммы могут запросить?
2. Если не можешь подтвердить или налоговую объяснения не устраивают - средства просто изымают?
3. Чем физ лицо может подтвердить происхождение средств?
Например, деньги - возврат долга. Или просто дал муж - как можно доказать их происходение? Или накопления, хранимые ранее "в чулке"
4. Какие законы/документы можно почитать чтобы знать свои права в случаях общения с налоговой по подобной теме?
Заранее благодарю.
Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ
СпроситьБанк просит "Документы, подтверждающие источник происхождения денежных средств, внесенных на счет". Просит в связи с запросом на снятие суммы более 2 млн руб. При этом первоначальные 4,5 млн руб (происхождение которых надо подтвердить) были взяты в долг у родственников. Оф. зарплата 25000 руб мес.
Вопрос: достаточно ли будет предоставить ндфл за последние десять лет (но там сумма будет около 2,5 млн руб). И устроит ли банк (Тинькоф) сообщение о том что деньги были получены от родственника. Тут тоже вопрос лучше сказать что это дарственная или долг. Спасибо заранее!
После внесения суммы по ипотеке 2 млн рублей, банк затребовал документ подтверждающий источник происхождения денежных средств за весь последний год. А если деньги были подарены?
Узнайте в банке, какие последствия непредоставления подтверждающего документа на указанную сумму. Если это не грозит Вам расторжением сделки (что вряд ли грозит), - не предоставляйте. Так как в случае, если деньги Вам подарены, они будут облагаться налогом на доходы ФЛ. Лучше пояснить, что Вы накопили.
СпроситьПриборы холодной воды введены в эксплуатацию, не прошли очередную поверку, после чего плата за холодное водоснабжение начислялась по нормативам ежемесячно. Имеет ли право УК снять показания с таких счетчиков и доначислить к оплате сумму?
В настоящий момент УК утверждает, что право платить по нормативам возникнет только тогда, когда счетчики снимутся с учета. А в настоящий момент они будут ежегодно снимать с них показания и доначислять.
ДА, имеют право делать перерасчет. Это предусмотрено Постановлением Правительства от 6 мая 2011 г. N 354 "О предоставлении коммунальных услуг собственникам и пользователям помещений в многоквартирных домах и жилых домов"
СпроситьПо Сбербанку и Налоговой.
У меня есть ИП и велась деятельность по бизнесу. Далее второй бизнес онлайн обучений, купил патент на банк тинькофф. Но проблема в том, что пока была пандемия и много навалилось дел все оплаты за онлайн обучения я принимал на карту физ лица жены. Сегодня к ней пришло письмо со сбера: "В рамках исполнения требований статьи 7 федеарального закона... по отмыванию доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма блокируют карту (при этом снять деньги можно в банке по паспорту) и просят додументы подтверждающие происхождение денег.
Как поступить? Понятно, что документов у нее нет на эти деньги да и какие они могут быть...
Есть 2 варианта:
1. Снять деньги с карты в отделении банка и проигнорировать банк. Перевести все на расчетный счет тем более все уже настроено и параллельно работает
2. Описать ситуацию о происхождении денег. Скинуть патент мужа на онлайн обучение. Обьяснить, что списания средств например это деньги идут за расход рекламы в инстаграм
Я звонил в Сбер. Сказали, что это не налоговая и это проверка службы финансового мониторинга. Но я боюсь, что даже если я сниму остаток денег с карты, то банк передаст информацию в ФНС.
Здравствуйте. Вопрос очень объемный и решить его в рамках консультации не получится. Надеюсь, Вы понимаете о чем я говорю.
Спросить
Деньги в любом случае должны отдать, но информация об этом будет передана в ИФНС.
С уважением.
Спросить
Здравствуйте, Михаил! Не стоит играть с банком в игры со снятием средств при наличии блокировки согласно требованиям ст.7.2 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Вам нужно представить документы, подтвердающие экономический смысл операций по поступлению денежных средств. И если Вы в браке, то нет оснований полагать, что эти средства получены преступным путем. Сбер не налоговая, а проверка действительно службой финансового мониторинга. Если будете пытаться снять средства при наличии блокировки, то потом придется блокировку уже снимать через суд. До ФНС вряд ли сейчас дойдет дело. Тем более доход по Вашей деятельности, а то, что деньги поступили на счет жены, объяснимо.
Спросить
Здравствуйте!
Вопрос не простой, очень не простой Сбер идет впереди планеты всей и заказали у специалистов в области IT технологий специальную программу, которая автоматически будет распознавать подозрительные счета передавать данные напрямую в ФНС. При помощи объединения двух баз: базой счетов и базой телефонных разговоров. И вот если вам приходят переводы от людей, с которыми вы никогда ранее не общались по телефону - вы автоматически можете попасть в список подозреваемых в незаконном предпринимательстве. УК РФ Статья 171. Незаконное предпринимательство
Последствия предпринимательства, которые наступают при осуществлении деятельности без лицензии и регистрации, регламентированы административным и налоговым кодексом РФ: ст. 116 НК РФ –
1. Нарушение налогоплательщиком установленного настоящим Кодексом срока подачи заявления о постановке на учет в налоговом органе по основаниям, предусмотренным настоящим Кодексом,Для граждан, осуществляющих деятельность без статуса ИП, штрафные санкции определяются по ч.1. ст. 14.1 КоАП РФ; также по ст. 14.1 КоАП РФвлечет взыскание штрафа в размере 10 тысяч рублей.
2. Ведение деятельности организацией или индивидуальным предпринимателем без постановки на учет в налоговом органе по основаниям, предусмотренным настоящим Кодексом,
влечет взыскание штрафа в размере 10 процентов от доходов, полученных в течение указанного времени в результате такой деятельности, но не менее 40 тысяч рублей
Мой Вам совет обратиться за очной консультацией, потому что банк все равно сведения направит (борьба с коррупцией, и для вывода теневого бизнеса), как правильно поступить без изучения документов сложно дать ответ, а так же нужно продумать все возможные варианты!
Берегите себя и всего Вам хорошего!
Спросить
Здравствуйте Михаил
Обычно блокировка снимается после выяснения причин
Поэтому 2 вариант более приемлем в вашем случае.
Можно так же между собой составить договор аренды по банковской карте,
согласно требованиям ст.7.2 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Спросить
Здравствуйте, уважаемый Михаил!
Советую второй вариант и не советую первый и объясню почему.
В первом случае при снятии денег возможно потом придется через суд решать вопрос.
Лучше исполнить письмо сбера и предоставить документы, подтверждающие происхождение денег. Проблема лишь в том, что зачастую эти пояснения и документы не удовлетворяют банк. И они снова и снова это просят сделать. Поэтому Вам лучше обратиться для написания этого письма-ответа к профессионалу-юристу.
В ФНС банк передать может.
ст.7.2 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".Спросить
Снять денежные средства по паспорту Вам вряд ли удастся.
Раз заблокирована банковская карта, значит заблокирован и счет, обслуживающий карту.
Наверняка на карту поступили деньги в приличном количестве, несколько десятков тысяч. Что вызвало подозрения со стороны Росфинмониторинга.
В соответствии со п.5 Положения о федеральной службе по финансовому мониторингу (утв. Указом Президента Российской Федерации от 13 июня 2012 г. N 808).
5. Росфинмониторинг осуществляет следующие полномочия:1) осуществляет контроль за выполнением юридическими и физическими лицами законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма посредством проведения проверок и принятия необходимых мер по устранению последствий выявленных нарушений, а также привлечение к ответственности юридических и физических лиц, допустивших нарушение законодательства Российской Федерации в этой сфере;
Вам необходимо, не предпринимая попыток снятия денег, выполнить указание Сбербанка и предоставить документы, подтверждающие происхождение денег.
Предоставьте действительную схему поступления денег или что-то похожее на обоснованность поступления денежных средств.
Спросить
Здравствуйте! При предоставлении договоров на обучение, в которых содержатся сведения о размерах и сроках оплаты в порядке Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ (последняя редакция) банк снимет ограничения. Вам вместе с договорами необходимо представить пояснения, о том, что ввиду нахождения в браке и отсутствия у вас карты соответствующего банка оплаты принимались на карту жены. В случае отказа банка в снятии запрета придётся обратиться в суд за обжалованием действий банка.
Спросить
Здравствуйте, Михаил, второй вариант более приемлем в Вашей ситуации. Согласно положениям Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Статья 7.2. Права и обязанности кредитных организаций и организаций федеральной почтовой связи при осуществлении безналичных расчетов и переводов денежных средств
1. Кредитная организация, в которой открыт банковский счет плательщика, при осуществлении безналичных расчетов по поручению плательщика на всех этапах их проведения обязана обеспечить контроль за наличием, полноту, передачу в составе расчетных документов или иным способом, соответствие сведениям, имеющимся в распоряжении кредитной организации, а также хранение в соответствии с пунктом 4 статьи 7 настоящего Федерального закона следующей информации:Т.е. Вам необходимо предоставить в банк документы о происхождении денег. Вы находитесь в супружеских отношениях с владелицей карты и все доходы являются совместной собственностью супругов в силу ст.34 СК РФ, поэтому, полагаю, что после предоставления документов, полагаю, инцидент будет исчерпан и арест со счета снят. Удачи Вам в решении вопроса. Если предоставление документов затруднительно, тогда прибегните к первому варианту со снятием денег.Спросить1) о плательщике - физическом лице, индивидуальном предпринимателе или физическом лице, занимающемся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой: фамилии, имени, отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая), номера банковского счета, идентификационного номера налогоплательщика (при его наличии) либо адреса места жительства (регистрации) или места пребывания;
2) о плательщике - юридическом лице: наименования, номера банковского счета, идентификационного номера налогоплательщика или кода иностранной организации.
Здравствуйте!
Дело в том, что ст.7.2 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" - очень серьезная статья.
В связи с чем, вам следует дать подробные пояснения о происхождении денег, что они добыты не преступным путем. Информацию ФНС уже имеет, так как информация уже в системе ФНС. Так как финмониторинг первым делом делает запрос в ФНС и поясняет в запросе, в связи с чем делается запрос.
Так что вам следует идти по 2 - му варианту.
Всего доброго вам решить ваш вопрос!
Спросить
Банк передаст информацию, но только по запросу налоговых органов, самостоятельно банк ничего налоговым органам не отправляет, он это не обязан делать, поэтому пока вам переживать за это не стоит, в рамках статей 7-7.2 ФЗ о О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Нужно предоставить документы о Легальности получения денег, как это сделать, заключите с супругой договор дарения денежных средств задним числом, то есть числом порядка переводов денежных средств, предоставтте бухгалтерские данные.
Спросить
Здравствуйте, банк никуда ни что не передаст, это внутренние действия банка. Но отвечая на ваш вопрос проще всего вам: [b]Снять деньги с карты в отделении банка и проигнорировать банк и перевести все на расчетный счет. Пусть блокируют карту, заведете себе новую, может даже в другом банке. Дело в том, что происхождение дене вам доказать будет сложно, так как вам указанные денежные средства переводились без каких либо сделок, договоров (можно конечно попробывать нарисовать договора дающие возможность на получение финансовых средств на указанный счет, но это мне кажется будет лишнее, если есть и так возможность все снять).
Второй вариант вы можете использовать, если первый вариант у вас не получится, тогда придется писать письма, рисовать договора и доказывать сотрудникам банка о законном происхождении денежных средств, но это повторюсь, если первый вариант не пройдет.
Есть третий вариант, что оба варианта не пройдет, тогда суд, но думаю, что к этому не придет.
Спросить
Так почему через суд. Если снять с паспортом в банке можно - это сказали по номеру 900. Вот интересно это событие повлечет ли привлечение внимания со стороны налоговой.
СпроситьУ вас банк просит документы, подтверждающие происхождение денег при этом планируют заблокировать счет.
То конечно при снятии денег информация попадет в ФНС, но не к вам будут вопросы, а к жене - ее же карта.
Поэтому мое мнение если жена предоставит документ, что получила деньги на счет в качестве вознаграждения от мужа ИП допустим - как вам такая идея? Для того, чтобы сняли блокировку или не блокировали счет в порядке требований ст.7.2 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
СпроситьДак там примерно 2500 переводов по 2500 р за 3 мес. Это не вариант. При этом по номеру 900 говорят, что снять деньги можно с паспортом в банке
Это онлайн обучения в инстаграм. Нереально документы на эти платежи предьявить.
СпроситьПосмотрите мой ответ выше, и обратитесь к реальному юристу или адвокату, просто вопрос у Вас серьезный, и отвечать придется Вашей жене, за происхождении данных денежных средств! Не теряйте тут время свое! Каждый может насоветовать что угодно, а ответственность ни кто не отменит, к тому же Вы снимете деньги но сведения уже уйдут!
Я Вам перечислила статьи закона, это не в качестве запугивания, это для того чтобы Вы поняли к чему может привести Вашу супругу!
Спросить
