Налоговый вычет на детей при неуплате алиментов - вопросы и ответы
Разведена, есть трое детей, но они проживают с отцом. На алименты супруг не подал. У меня вопрос, если я не плачу алименты, то при трудоустройстве на работу мне не положен налоговый вычет на детей?
Добрый день Анна! Вы сможете получить налоговый вычет, если предоставите заявление отца детей о том, что Вы участвуете в обеспечении ребенка. Это нужно, если родители не состоят в браке, но второй родитель обеспечивает ребенка, хотя и не уплачивает алименты.
Либо документы об уплате алиментов.
Если этих документов Вы предоставить не сможете, то вычет Ва не положен.
Спросить
Здравствуйте взял ипотеку в банке втб 24 на 10 лет, развелся с женой и сейчас плачу алименты. Пару раз брал налоговый вычет и в наоговой сказали что все мне выплатили и никаких льгот не полагается мне. Плачу сам все 100% ипотеки без льгот. Подскажите какие льготы или налоговые вычеты положены или вообще что положено от государства помощь при ипотеке. И такая помощь или налоговые вычеты положены каждый год или один раз за все время ипотеки, плачу ипотеку 10 лет.
Здравствуйте. К сожалению, если Вы уже воспользовались налоговым вычетом и за объект недвижимости и по ипотечным процентам за эту квартиру, то больше Вы не сможете воспользоваться налоговым вычетом. Да и льгот от государства так же, к сожалению, в Вашем случае не предусмотрено.
СпроситьЯ разведён, есть двое детей, выплачиваю на них флименты. В начале 2009 года стал писать заявление на стандартные налоговые вычеты на себя, и на детей. Но мне сказали, что на детей мне вычет не положен, потому что разведён. Я считаю, что вычет мне положен, но не знаю на основании чего. Как мне доказать своё право?
Уважаемый Андрей! Стандартный вычет на детей предоставляется родителям (в том числе приемным), а также опекунам и попечителям только при условии, что они принимают участие в содержании ребенка (пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Причем факт совместного проживания указанных лиц с ребенком не имеет значения, основное условие предоставления вычета - несение расходов на содержание ребенка (Письмо УФНС России по г. Москве от 13 января 2006 г. N 21-11/2542).
Одна из форм содержания ребенка - уплата алиментов (ст. 80 Семейного кодекса РФ). Следовательно, родитель, проживающий после расторжения брака отдельно от ребенка, имеет право на стандартный вычет по НДФЛ при условии, что он выплачивает алименты на основании судебного решения либо соглашения об уплате алиментов. Если после развода родители ребенка вопрос об алиментах не поднимали (нет ни решения суда, ни соглашения), то вычет на содержание ребенка вправе получить только тот родитель, с которым проживает ребенок. Подтвердить факт совместного проживания можно справкой из отдела регистрации граждан по месту жительства. Второй родитель в этом случае права на вычет не имеет.
Одинокому родителю положен стандартный вычет в двойном размере. Право на стандартный налоговый вычет на несовершеннолетнего ребенка в двойном размере:
- до 1 января 2009 г. - имеел только один из родителей, на обеспечении которого находится ребенок (дети). Однако, учитывая противоречивую позицию Минфина России, налоговых и судебных органов, право на получение стандартного налогового вычета в двойном размере обоими разведенными родителями, зачастую придется отстаивать в суде;
- с 1 января 2009 г. право на вычет в двойном размере имеет только один из родителей на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета. Если мать ребёнка не даёт Вам отказ от получения ею вычета, то Вы его не получите, а она получит вычет в двойном размере.
СпроситьМоя бывшая супруга воспитывает по решению суда суда двоих наших несовершеннолетних детей. Я же по решению суда плачу алименты, как положено. Положен ли налоговый вычет ей на обоих детей? Спасибо заранее.
Добрый вечер. Если вы оплачиваете алименты в таком случае вам необходимо обращаться с работодателя предоставлять свидетельство о рождении детей чтобы воспользоваться налоговым вычетом. Хорошего приятного вечера.
СпроситьВ данное время плачу алименты на 2 х детей, дети со мной не проживают, третий ребенок прописан и проживает со мной. Имею ли я право на налоговый вычет на детей. Которым плачу алименты? Сумма налоговых вычетов в моей ситуации? Спасибо!
Имеете.
НК РФ - Статья 218. Стандартные налоговые вычеты
4) налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:
с 1 января 2012 года:
1 400 рублей - на первого ребенка;
1 400 рублей - на второго ребенка;
3 000 рублей - на третьего и каждого последующего ребенка;
3 000 рублей - на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.
Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.
Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак.
Налоговый вычет предоставляется родителям, супругу (супруге) родителя, усыновителям, опекунам, попечителям, приемным родителям, супругу (супруге) приемного родителя на основании их письменных заявлений и документов, подтверждающих право на данный налоговый вычет.
При этом физическим лицам, у которых ребенок (дети) находится (находятся) за пределами Российской Федерации, налоговый вычет предоставляется на основании документов, заверенных компетентными органами государства, в котором проживает (проживают) ребенок (дети).
Налоговый вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета.
Налоговый вычет действует до месяца, в котором доход налогоплательщика, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (в отношении которого предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса) налоговым агентом, предоставляющим данный стандартный налоговый вычет, превысил 280 000 рублей.
СпроситьПоложен налоговый вычетесли плачу алименты?
Налоговый вычет для отцов-одиночек - могу ли я претендовать на него, не платя официальные аллименты?
У меня ребенок от первого брака, и я являюсь его законным отцом, и есть штамп в паспорте, свид. О рождении тоже есть, но я не плачу официально аллименты (просто скидываю на карту бывшей жене) мне на работе положен налоговый вычет?
Добрый день Евгений, в вашем случае нужно обязательно подстраховываться и в комментарии к переводу всегда подписывать "Алименты", что же касается налогового вычета, то в постановлении правительства «О перечне видов заработной платы, из которых проводится удержание алиментов на несовершеннолетних детей» этого нет.
«Существует Постановление Правительства РФ от 18.07.1996 №841 «О Перечне видов заработной платы и иного дохода, из которых производится удержание алиментов на несовершеннолетних детей», которое определяет те виды доходов, из которых начисляются алименты – их около 30, и в основном такой доход должен носить периодический характер. Перечень не включает возврат подоходного налога, который произведет налоговый орган на расчетный счет плательщика алиментов.
В соответствии с ФЗ «Об исполнительном производстве», часть этой суммы может быть удержана только в счет накопившейся задолженности по алиментам, если таковая имеется. Если же мужчина не имеет задолженности, действия должностного лица неправомерны и их нужно обжаловать.
СпроситьУ меня есть ребенок 2013 г.р. В 2013 году работодатель предоставил мне налоговые вычеты на ребенка в размере 8400 рублей.
В настоящий момент я работаю на другой работе, плачу алименты на ребенка и бывшую супругу, брак расторгнут, ребенок проживает с матерью, не общаемся. Имею ли я право на налоговый вычет как разведенный отец? Если да, то какие документы нужно собрать для работодателя (оригиналы свидетельства о браке, свидетельства о рождении и справки с паспортного стола по месту регистрации супруги получить не представляется возможным)? С начала этого года я налоговых вычетов не получал.
Налоговый кодекс РФ никаких ограничений на вычеты по поводу расторжения брака или не совместного проживания не содержит.
Поэтому в свою бухгалтерию вы обязаны предоставить только заявление на вычет и заверенную копию свидетельства о рождении ребенка.
СпроситьВозможен ли налоговый вычет на квартиру при уже имеющемся вычете на детей и на обучение в институте?
Я купила квартиру за 1.650 тыс. в декабре. В январе устроилась на работу. Так как до этого нигде не работала. Хочу получить налоговый вычет за квартиру. На работе у меня идет налоговый вычет на детей 2 ребенка. Я хочу спросить если у меня вычитают налоги на детей, получается у меня маленькие налоги для получения вычета на квартиру? Или их совсем нет? может мне отказаться от вычета на детей в пользу вычета на квартиру? И еще я поступила в институт за институт я знаю тоже налоговые есть вычеты. Объясните мне пожалуйста. Заранее благодарна.
Здравствуйте. Все налоговые вычет предоставляются в пределах Вашего дохода за год.
Сначала предоставляются стандартные вычеты на детей, затем социальные вычеты на обучение и лечение, потому что эти вычеты предоставляются за тот год, в котором произведены расходы и на будущее не переносятся.
Имущественный налоговый вычет можно перенести на будущее до получения его в полном объеме.
Поэтому заявляйте все по порядку: на детей, на обучение, потом имущественный. Больше того налога, что у Вас удержали, Вам не вернут. (ст.218, 219, 220 НК РФ)
СпроситьВозник вопрос по стандартным налоговым вычетам. В статье 218 сказано, что стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика. Я получаю доход в виде зарплаты на работе и от сдачи недвижимости в аренду физическому лицу. Получается, что налоговый агент у меня один - мой работодатель, который делает мне вычеты на детей. Арендатор же по определению не может являться налоговым агентом. Правомерен ли отказ налоговой в стандартном вычете на детей на доход от аренды?
Плачу алименты по алиментному соглашению. На работе не принимают заявление о налоговом вычета на детей. Положен ли вычет?
Да.
"Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 19 июля 2012 г. N 03-04-06/8-206
Вопрос: Прошу разъяснить: имеет ли право работник на получение двойного стандартного налогового вычета на несовершеннолетнего ребенка согласно подп. 4 п. 1 ст. 218 Налогового кодекса РФ при условии предоставления следующих документов:
- свидетельства о рождении ребенка;
- паспорта с отметкой о расторжении брака с матерью ребенка (новый брак не заключался);
- свидетельства о смерти матери ребенка?
Работник является плательщиком алиментов на этого ребенка и совместно с ним не проживает. Кроме того, со слов работника после смерти матери опекуном над ребенком назначена бабушка, ребенок проживает с ней.
Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо ОАО по вопросу предоставления стандартного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
Из письма следует, что отец ребенка, являющийся работником организации, после смерти матери ребенка, представил в бухгалтерию организации свидетельство о рождении ребенка, паспорт с отметкой о расторжении брака с матерью ребенка, сведения о том, что новый брак не заключался, свидетельство о смерти матери и заявление о предоставлении стандартного налогового вычета в двойном размере.
В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 218 Кодекса налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок.
Согласно абзацу тринадцатому данного подпункта налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю. Предоставление указанного налогового вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак.
Понятие "единственный родитель" означает отсутствие второго родителя у ребенка, в частности, по причине смерти одного из родителей.
Факт расторжения брака не влияет на право единственного родителя получить стандартный налоговый вычет в двойном размере, установленный подпунктом 4 пункта 1 статьи 218 Кодекса, на основании письменного заявления и соответствующих документов.
К документам, подтверждающим право на стандартный налоговый вычет, относятся: свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о расторжении брака; свидетельство о смерти матери ребенка, исполнительный лист (постановление суда) о взыскании алиментов или нотариально удостоверенное соглашение об уплате алиментов, документы, подтверждающие уплату алиментов, документы, подтверждающие, что единственный родитель не находится в браке.
Заместитель директора Департамента С.В. Разгулин
"
Спросить
