Я ИП работаю и продаю я сам какую ситему налогооблажения мне лучше использовать?

Здравствуйте, Павел!

Вы можете зарегистрировать ИП. Система налогообложения: УСН (доходы; доходы минус расходы); ЕНВД.

Вам необходимо использовать кассовый аппарат.

Вы можете обратиться за помощью по составлению документов, заказать подробную персональную консультацию по вашим вопросам.

Начнем с того, что педпочтительно ООО. 6% Вам не выгодно - расходы будут на покупку товара, а учитываться- не будут. Кроме того, это однозначно ЕНВД.

Не достаточно информации для обоснованного ответа. Всё зависит от соотношения ожидаемых доходов и расходов, а так же от возможности применения ЕНВД в вашем регионе.

Обязателен ли кассовый аппарат зависит от того, какая в итоге система налогообложения у вас будет.

Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники» объясняет, нужна ли касса для ИП на УСН в 2017 году. Лицам, использующим в работе режимы ЕНВД или УСН и осуществляющим расчеты, придется приобрести ККТ.

В 2017 году общее правило использования кассовых аппаратов осталось прежним, а именно все коммерческие организации, которые заняты в сфере производства и реализации продукции или оказания услуг (работ) обязаны иметь ККТ (ФЗ №54).

Подскажите пожалуйста, какую систему налогооблажениия выбрать (склоняюсь к УСН доходы)? И должна ли я использовать Кассовый аппарат?

Здравствуйте, кассовый аппарат нужен в обязательном порядке.

Артем, добрый день, как правило для торговли выбирают ЕНВД (система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход), также УСН (упрощенная система налогообложения), либо патент. В каждом режиме есть определенные требования. Для принятия решения необходимо произвести предварительные расчеты и тогда вы поймете какой из режимов оптимальный для вас.

В законе о применении контрольно-кассовой техники говорится о том, что все организации и индивидуальные предприниматели обязаны применять контрольно-кассовую технику при продаже товаров, выполнении работ, оказании услуг за наличный расчет или с использованием банковских карт. В этом законе есть исключения, и если ваш бизнес относится к одному из приведенных ниже исключению, значит кассовый аппарат можно не применять. Если бизнес не имеет ничего общего с приведенным ниже, значит кассовый аппарат обязателен, при этом не имеет значение как вы зарегистрированы (ООО, ЗАО, ОАО или ИП).

Кассовый аппарат не требуется в случае:

торговли на рынках, ярмарках, в выставочных комплексах, а также на других территориях, отведенных для осуществления торговли, за исключением находящихся в этих местах торговли магазинов, павильонов, киосков, палаток, автолавок, автомагазинов, автофургонов, помещений контейнерного типа и других аналогично обустроенных и обеспечивающих показ и сохранность товара торговых мест (помещений и автотранспортных средств, в том числе прицепов и полуприцепов), открытых прилавков внутри крытых рыночных помещений при торговле непродовольственными товарами;

разносной мелкорозничной торговли продовольственными и непродовольственными товарами (за исключением технически сложных товаров и продовольственных товаров, требующих определенных условий хранения и продажи) с ручных тележек, корзин, лотков (в том числе защищенных от атмосферных осадков каркасами, обтянутыми полиэтиленовой пленкой, парусиной, брезентом);

торговли в киосках мороженым и безалкогольными напитками в розлив;

торговли из цистерн пивом, квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином, вразвал овощами и бахчевыми культурами;

приема от населения стеклопосуды и утильсырья, за исключением металлолома;

а также в случае продажи газет и журналов, ценных бумаг, лотерейных билетов, проездных билетов и талонов, обеспечения питанием учащихся и работников общеобразовательных школ, продажи в пассажирских вагонах поездов чайной продукции, предметов религиозного культа и религиозной литературы, оказания услуг по проведению религиозных обрядов и церемоний в культовых зданиях и сооружениях и на относящихся к ним территориях, продажи по номинальной стоимости государственных знаков почтовой оплаты, если организация или индивидуальный предприниматель находятся в отдаленных или труднодоступных местностях (за исключением городов, районных центров, поселков городского типа).

Организации и индивидуальные предприниматели, являющиеся налогоплательщиками единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, могут осуществлять наличные денежные расчеты и (или) расчеты с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники при условии выдачи по требованию покупателя (клиента) документа (товарного чека, квитанции или другого документа, подтверждающего прием денежных средств за соответствующий товар (работу, услугу).

Можно осуществлять расчеты без применения контрольно-кассовой техники в случае оказания услуг населению при условии выдачи соответствующих бланков строгой отчетности.

Порядок утверждения формы бланков строгой отчетности, приравненных к кассовым чекам, а также порядок их учета, хранения и уничтожения устанавливается Правительством.

Таким образом, однозначно можно ответить на часто задаваемые вопросы:

Нужен ли кассовый аппарат при УСН (упрощенке)? Ответ: да, ККТ при УСН нужен.

Нужен ли кассовый аппарат для интернет магазина? Ответ: да, нужен.

Нужен ли кассовый аппарат ИП или ООО? Ответ: регистрация бизнеса в качестве ООО или ИП не влияет на применение ККТ (контрольно-кассовой техники) или ККМ (контрольно-кассовой машины). Ключевым фактором является вид деятельности, место деятельности, а также наличие утвержденных бланков строгой отчетности, обязанность применения ЕНВД.

Два вида: общая и упрощенная системы.

1. Общая система налогообложения. Если организация или ИП не писали при регистрации никаких заявлений о применении упрощенных режимов, то на ОСНО попадают автоматически. Организации на ОСНО в полном объеме ведут бухучет, ИП ведут книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций, а также они обязаны платить все общие налоги: НДС, налог на прибыль (для ИП — НДФЛ), налог на имущество.

2. Упрощенная система налогообложения, является добровольным режимом налогообложения. Для использования этой системы достаточно отправить уведомление в местную налоговую инспекцию. Применение УСН позволит серьезно снизить налоговую нагрузку: вы будете освобождены от уплаты НДС, налога на прибыль (или НДФЛ) и налога на имущества. Ваша обязанность будет заключаться в уплате единого налога УСН раз в квартал и подачи декларации 1 раз в год. К тому же, сумму налога вы сможете уменьшить на уплаченные страховые взносы до 50% от суммы налога. ИП без сотрудников могут уменьшить налог за счет уплаченных взносов за себя без ограничения в 50%.

При выборе УСН необходимо удостовериться, что выбранный вид деятельности не входит в число тех, для которых запрещено применять УСН. Список этих видов приведен в ст. 346.12 п. 3 НК РФ. Также на применение УСН введено ограничение: годовой доход не должен превышать 60 млн. руб. Эта сумма индексируется на коэффициент-дефлятор. В 2014 году введен коэффициент = 1,067. Таким образом, лимит доходов на применение УСН будет ограничен суммой 64 миллиона в год.

3. Кроме этого, с 2013 года добровольным налоговым режимом является налог на вмененный доход . Применяется в отношении отдельных видов деятельности, которые поименованы в ст. 346.26 НК РФ. Налог ЕНВД уплачивается поквартально. Величина налога зависит от базовой доходности, которая устанавливается по каждому виду деятельности местными властями, а также от физических показателей (площадь торгового зала или количество работников). Расчет корректируется на коэффициенты К1, К2 и умножается на процентную ставку 15%. Налог ЕНВД также можно уменьшать на страховые взносы за работников до 50%. При этом, ИП с сотрудниками не вправе учитывать уплаченные взносы за себя в уменьшение налога. А вот ИП без сотрудников могут уменьшить налог за счет уплаченных взносов за себя без ограничения.

4. Патентная система также может подойти. Статья 346.43. НК пункты 45) розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети с площадью торгового зала не более 50 квадратных метров по каждому объекту организации торговли; 46) розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети.

Для Вас, скорее упрощенная система. нужно считать, что выгодней с учетом ваших индивидуальных особенностей: доход/расход, наемные работники и т. д.

Кассовый аппарат: Федеральный закон "О применении контрольно-кассовой техники (ККТ) при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт". Ст. 2 Контрольно-кассовая техника, включенная в Государственный реестр, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт в случаях продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Без применения контрольно-кассовой техники - в случае оказания услуг населению при условии выдачи ими соответствующих бланков строгой отчетности. Есть и другие особенности в зависимости от выбранной системы налогообложения, специфики своей деятельности либо особенностей своего местонахождения.

Добрый день! С такими вопросами Вам лучше обратиться непосредственно в Налоговую инспекцию по месту регистрации ИП. Если Вы состоите на УСН, то книга обязательна.

Здравствуйте, Анна.

Самые удачные для Вашего бизнеса режимы налогообложения - единый налог на вмененный доход (ЕНВД) или упрощенная система налогообложения (УСН).

Если ИП открывает магазин косметики, с небольшой площадью магазина, какую лучше использовать систему налогообложения?

Думаю ЕНВД если по квадратным метрам.