Нужно ли платить налог при продаже квартиры и земельного участка наследственного имущества?
В марте 2021 года я получил в наследство квартиру на земле. Т.е. два объекта недвижимости — квартиру и участок земли, на котором она стоит.
В марте 2022 года я продал оба объекта по одному договору купли-продажи. Стоимость квартиры составила 524500 руб, стоимость участка 105500 руб.
Должен ли я подавать декларацию 3 НДФЛ по этой сделке и оплачивать налог с неё.
Спасибо.
Здравствуйте. Зависит от основания приобретения права собственности: если был подарок, наследство, приватизация, договор ренты - то более 3 лет в собственности налогом не облагается, на все остальные основания приобретения права собственности для того, чтобы не платить налог с продажи должно пройти более 5 лет.
СпроситьПродали участок за 200.000 по наследству перешёл по 1/2 в долях 4 месяца был в собственности должны ли мы теперь заплатить налог?!
Здравствуйте) В таких случаях налогооблагаемая база составляет 70 % кадастровой стоимости участка. Если она меньше 1 млн. рублей, то платить Вы налог не должны.
Спросить
Татьяна, в случае если продажная цена объекта недвижимости ниже его кадастровой стоимости, в целях налогообложения применяют кадастровую стоимость умноженную на понижающий коэффициент 0,7. Однако при продаже земельного участка вы можете применить имущественный налоговый вычет в размере 1000000 рублей и уменьшить налоговую базу. Таким образом свести налог к минимуму либо к нулю. Но в любом случае нужно будет подавать декларацию.
СпроситьОбязан ли я оплатить перед продажей земельного участка земельный налог за 20 прошедших лет? Участок зарегистрирован в ЕГРП и в ГКН.
Здравствуйте. Срок исковой давности - три года. За этот срок вы должны оплатить налоги, или с вас их могут принудительно взыскать через суд. Что касается еще 17 лет - вы вправе оплатить их добровольно, но если налоговая заявит в суд соответствующий иск, а вы заявите о применении срока исковой давности, то налоговой должны отказать.
СпроситьМне по наследству достался земельный участок, кадастровая стоимость земли 30 тыс. рублей. Есть покупатели, готовые приобрести его за 300 тыс. рублей. Срок владения участком два года с момента вступления в наследство. Я иностранный гражданин, не резидент России. Покупатель хочет провести сделку купли-продажи в чистую. Тогда мне придётся заплатить налог с дохода после продажи участка 30%, либо ждать ещё один год, чтобы не платить никаких налогов с продаж. Налоговым вычетом с суммы сделки до 1 млн. руб я, как иностранный гражданин, воспользоваться не могу. Как мне все таки можно продать участок, не платя 30% налогов? Спасибо.
Мама получила в наследство в 2008 году пай сельскохозяйственной земли. Свидетельство о наследстве датируется этим же годом. В кадастровой выписке от 2008 года числится бабушка, как владелец пая сельхозземли. В 2019 году выбрали участок из общего пая, отмежевали, получили выписку с правом собственности (поменялся номер участка, так как он стал конкретным из общего земельного участка) и продали за 500 тыс. руб. Требуется ли платить налог за продажу земельного участка и до 1 апреля подавать декларацию в налоговую?
Михаил, налог платить не нужно будет, так как он платится с сумм более 1000000 рублей. Но декларацию в ИФНС стоит подать, т.к. они будут присылать вам письма, что вы не отчитались!)))
СпроситьВ каком случае можно не платить налог при продаже земельного участка, который находится в собственности менее 3 х лет? Если продавать участок за ту же сумму, за которую участок куплен нужно платить налог?
Добрый день! Можно снизить сумму налога или избежать его уплаты несколькими способами:
1. Применив имущественный налоговый вычет, то есть налог платится с суммы, превышающей 1 млн. рублей, п. 1 ч. 2 ст. 220 Налогового кодекса:
«1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;» это значит, что если кадастровая стоимость участка меньше 1 400 000 рублей и продавать Вы его планируете на дороже 1 млн, платить налог не нужно.
2. Вычтя из дохода, полученного от продажи участка, расходы на его приобретение, если имеются платежные документы, подтверждающие эти расходы.
Обратите внимание, чтобы воспользоваться вышеперечисленными льготами, нужно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.
СпроситьНужно ли платить налог при продаже земельного участка, стоимость продажи меньше 1 млн руб. Участок приобретен после 1 января 2016 года.
В соответствии с пп.1 п. 2 ст. 220 Налогового кодекса РФ налоговый вычет предоставляется;
- в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или ЗЕМЕЛЬНЫХ УЧАСТКОВ или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей.
- Таким образом, в случае продажи Вами земельного участка за сумму менее 1 миллиона рублей налог с дохода от продажи участка Вы платить не будете..
СпроситьПри продаже земельного участка в договоре купли-продажи будет указано кадастровая стоимость участка. В этом случае нужно будет платить налог?
Добрый день. Нужна консультация по налогообложению? Обращайтесь. Консультирую на платной основе. Подробнее ➤
СпроситьВ сентябре 2020 года был куплен земельный участок за 750000 руб. Так случилось, что возникла необходимость его сейчас продать за эту же сумму. Будет ли с этой продажи взыскан налог 13%? Спасибо!
На следующий год после продажи земельного участка вам необходимо будет подать в налоговый орган декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. При заполнении декларации сумму дохода вы можете уменьшить на сумму налогового вычета при продаже, либо на сумму расходов на приобретение земельного участка. Таким образом декларация у вас будет нулевая.
СпроситьКупил земельный участок ИЖС 4 года и 9 месяцев назад за 1 200 000 руб., сейчас продал за 1 200 000 руб., налоговая выставляет требование об уплате 26 000 руб., что надо сделать что бы расчитывать на вычет налоговый, что бы не платить налог или в это ситуации не надо платить 13 %
В Вашем случае доходы - расходы = 0, но отчитаться о сделке в налоговой нужно будет по форме 3 НДФЛ.
СпроситьЖилой дом и земельный участок куплены в 2002 году. В 2 о 2 о году было соглашение о перераспределении земли, присвоен новый кадастровый номер. В 2021 продаём дом 2000000) и земельный участок (450000). Сейчас приходит требование об уплате налога за земельный участок, как за вновь образованный объект. Как можно не платить налог, увеличение площади на 76 квм, фактически в собственности 20 лет. И увеличение за счёт перераспределения, а не раздела или объединения?
Здравствуйте. Если присвоен новый кадастровый номер, то считается право собственности с момента присвоения номера.
СпроситьПомогите, пожалуйста, разобраться. В 2005 году умерла мама. Ее доля в квартире перешла по наследству папе, мне и сестре. Квартира не была приватизирована. В 2019 году умер папа, его доля в квартире перешла мне и сестре. Мы с сестрой вступили в наследство и приватизировали квартиру. Через 8 месяцев после его смерти мы продали квартиру. Вопрос такой: должны ли мы платить налог за продажу квартиры?
Здравствуйте, Алена!
Да. Оснований для освобождения от уплаты от налога на доход от продажи квартиры у Вас нет.
Между тем, не понятно как Вам могла передаваться доля в неприватизированной квартире, ведь до приватизации она не принадлежала Вашим родителям.
СпроситьС какой суммы надо платить налог при продаже земельного участка (пай), если продан дешевле кадастровой стоимости. Участок находится в собственности менее 3 лет, который перешел по наследству. Кадастровая стоимость 757 000, а продали за 515 000
Доброго времени суток
Учитывая сумму стоимости вашего земельного участка, налог с продажи вам платить не придётся, если стоимость меньше 1.000.000 руб.
Удачи Вам. Анна Титова.
Спросить
Доброго времени суток!
В данном случае вообще никакого налога платить не нужно, исходя из суммы сделки и исходя из того, что кадастровая стоимость менее миллиона
Всего доброго, желаю удачи!
Спросить
Доброго вам времени суток. В данной ситуации вообще никаких налогов платить не придется. Желаю вам удачи в решении вашего вопроса.
СпроситьМы с мужем купили земельный участок в 2018 году за 200000 руб. Недавно продали его за 700000. Кадастровая стоимость участка 330000. Должны ли мы платить налог, или до 1000000 налог будет нулевой.
Добрый вечер, Вы вправе уменьшить налогооблагаемую базу при продаже недвижимости не чаще одного раза в год на сумму в размере 1 000 000 руб. Чтобы получить освобождение от уплаты налога, ВАм необходимо подготовить налоговую декларацию.
Спросить
Ольга, здравствуйте!
Подпунктом 1 п. 1 ст. 220 НК РФ установлено, что при определении размера налоговой базы по НДФЛ в соответствии с п. 3 ст. 210 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета при продаже имущества.
Имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного на основании ст. 217.1 НК РФ, не превышающем в целом 1 000 000 руб. (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ).
Таким образом, при продаже имущества (земельного участка), находившегося в собственности менее минимального предельного срока владения (в Вашем случае менее 5 лет), налогообложению подлежит не полная сумма полученного дохода, а сумма дохода, уменьшенная на размер имущественного налогового вычета в соответствии с пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ (см. также Письма Минфина России N 03-04-05/48855, от 18.06.2018 N 03-04-07/41903 - доведено для сведения и использования в работе Письмом ФНС России от 27.06.2018 N БС-4-11/12388@).
То есть, сумма, с которой исчисляется доход меньше 1 000 000, поэтому Вы освобождены от уплаты налога, необходимо подать декларацию.
Спросить
Чтобы не платить налог с дохода от продажи недвижимого имущества, нужно заявить в декларации о доходах о применении имущественного вычета в размере дохода (до 1 млн. руб.). Ст.220 НК РФ.
СпроситьС какой суммы надо платить налог при продаже земельного участка, если продан дешевле кадастровой стоимости.
3 года в собственности.
Если стоимость недвижимости, прописанная в договоре купли-продажи ниже, чем кадастровая стоимость * 0.7, то доход от продажи рассчитывается как кадастровая стоимость * 0.7
Оценка величины налога производится по кадастровой стоимости земли. Сумма, предполагаемая к получению за продажу, никак не может быть меньше искомой кадастровой величины, умноженной на 0,7.
Спросить
Здравствуйте, Надежда! В данном случае Вы имеете право на имущественный налоговый вычет в размере 1 млн. руб. (т.е. НДФЛ уплачивается только с той суммы, которая превышает 1 млн. руб.; в Вашем же случае не превышает, т.е. налог Вы платить не будете). Но имейте в виду, что Вы обязаны будете подать налоговую декларацию в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи.
С уважением, А.Д.Руслин.
Спросить
Здравствуйте.
Да, будете платить, но имеете право на вычет.
Статья 220. НК РФ
Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:
1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей, а также в размере доходов, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;
СпроситьМуж умер в феврале 2016 года. По наследству достался земельный участок, в сентябре 2016 вступила в собственность. Если продать участок в июле 2021 года за 240 тысяч рублей, буду ли я платить налог и надо ли подавать декларацию?
Налоговым законодательством установлено общее правило, согласно которому при продаже имущества бывшему собственнику необходимо заплатить НДФЛ с полученного дохода (подп. 2 п. 1 ст. 228 Налогового кодекса).
Освобождаются от такой обязанности только те налогоплательщики, которые владели имуществом значительное количество времени (п. 17.1 ст. 217, п. 2 ст. 217.1 НК РФ). Так, для имущества, полученного в наследство, максимальный предельный срок владения составляет три года, в других случаях – пять лет (подп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ).
Как поясняет Минфин России, у наследника, вступившего в права наследства, право собственности на такое имущество возникает со дня смерти наследодателя независимо от даты госрегистрации этих прав. Значит и трехлетний срок владения имуществом нужно исчислять с даты смерти прежнего хозяина.
СпроситьЗемельный участок был куплен в 2016 г, при продаже его в 2020 г, буду ли я платить налог с продажи? В этом году закон изменился на 3 года.
Добрый день! Срок составляет три года в следующих случаях: [quote][/quote]
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением;
4) в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).
Полагаю, на Вас эти условия не распространяются, поскольку участок был приобретен по возмездной сделке, налог платить придется.
Спросить
