Спор о праве на имущественный вычет - налоговая требует скорректировать декларацию после прошлогодней выплаты
597₽ VIP
Мной был куплен апартамент 24 м 2 в Москве в 2021 году в ипотеку. В 2022 году подал в налоговую декларацию имущественного вычета. Согласовали и сделали выплату. Повторно подавал в этом году за 2022 год, но уже из налоговой звонили что нужно скорректировать декларацию чтобы на меня вернули сумму возврата и мол не имею право на вычет по закону, так как это апартаменты нежилого типа помещение. Прислали в личный кабинет в приложение налоговой электронное извещение «Требование о представлении пояснений». Также в этом году направлял запрос о наличии права на имущественный вычет. Прислали справку (уведомление) согласно которой имею полное право и указали остаток суммы для получения вычета. «УВЕДОМЛЕНИЕ No37 от 27.02.2023 г.
О подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации»
Я могу как-то оспорить данный процесс, во избежание начисления той суммы, что ранее была возвращена по их ошибке?
Алексеевич, порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 и 221.1 НК РФ.
Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).
ОДНАКО, при покупке апартаментов имущественный вычет не положен. Юридически апартаменты — это нежилые помещения, а значит, имущественный вычет при их покупке получить невозможно. Он распространяется только на жилые объекты.
Поэтому вы не сможете оспорить данное требование.
ВСЕГО ВАМ ХОРОШЕГО.
Спросить
Здравствуйте!
Давайте разберемся!
Исходя из смысла ст.ст.15 Объекты жилищных прав. Многоквартирный дом и 16 Виды жилых помещений ЖК РФ апартаменты не являются жилыми помещениями и предназначены для коммерческого использования, при этом апартаменты - это нежилое помещение, помещение гостиничного типа, предназначенное для временного проживания. Приобретая апартаменты, граждане несут отдельные риски.
Одним из таких рисков и является невозможность применения в случае покупки апартаментов п.3 ч.1 ст. 220. Имущественные налоговые вычеты НК РФ, которая прямо указывает на соотносимость имущественного налогового вычета с характеристикой приобретаемого объекта недвижимости.
По определению этой статьи имущественный налоговый вычет предоставляется только в случае строительства (приобретения) ЖИЛОГО помещения
1. При определении размера налоговых баз в соответствии с пунктом 3 или 6 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены указанными пунктами и настоящей статьей:
3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
Этот вопрос уже разбирался и вывод всегда однозначный.
Владелец апартаментов на имущественный налоговый вычет претендовать не может, а ошибочно возвращенные Вам средства придется вернуть
Спросить
Добрый день
Апартаменты не подпадают под категорию жилого помещения, согласно законодательства РФ.
Следовательно и налоговый вычет не положен, ст.220 НК РФ, поскольку он распространяется именно на жилые помещения.
Не доводите дело до суда, чтобы помимо самих требований, не попасть на возмещение еще и судебных расходов. Да и сами потратите деньги на судебные тяжбы.
Спросить
Здравствуйте! Никак, если это действительно нежилое помещение, т.к. согласно подпунктам 3 и 4 пункта 1, пункту 3 и 4 статьи 220 НК РФ вычет положен при покупке жилого помещения. В данном же случае вычет был применен неправомерно, и возвращенную сумму налога нужно будет вернуть в налоговую. Причем могут накрутить еще пени и штраф. Формально право оспорить есть в вышестоящую налоговую в порядке, предусмотренном гл.19-20 НК РФ, а затем в районный суд в порядке, предусмотренном Кодексом административного судопроизводства РФ. Однако по факту здесь нет оснований для успешного обжалования.
Спросить
Примените ст.2 Налогового кодекса о правильности налогообложения и в силу ст.2,ч 3 ст.5 Федерального закона 59 "Об обращении граждан ", требовать мотивированный ответ.
Сам таким образом патент пересчитал после отказа и рекомендацией обратиться а бухгалтеру для перерасчёта за текущий период.
СпроситьМы с мужем развелись и он подал на раздел имущества. У нас есть несовершеннолетний ребёнок. В браке у нас был куплен старый дом, мы его снесли полностью и на этом месте построили новый дом, но он сейчас ещё не оформлен по крайней мере он так говорит, был суд и он предлагает мне компенсацию за этот дом 400 тыс. и чтобы я отказалась от дома, но на суде он скрыл что у нас уже построен новый дом (якобы мы делим только участок). После того как суд узнал, что есть дом, то муж предложил 1/2 часть дома ребёнку подарить и 400 тыс. Как мне поступить в этой ситуации?
Вы сами вправе требовать признания за вами 1/2 доли в праве собственности на дом (ст. 39 СК РФ).
Спросить
Он пытается вас обмануть. Поэтому правильно это только претендовать на половину всего
Спросить
1/2 и так по закону Ваша, как имущество приобретённое в браке! То есть ты 1/2 дома и 1/2 земельного участка это Ваше!
Спросить
Советую Вам написать обоснованное возражение на исковое заявление мужа, и с помощью юриста изложить наиболее выгодную Вам позицию письменно для суда. И Вы будете четко понимать что отстаиваете в суде, и суду будет более понятно понять Ваши требования и возражения по спору. Чтобы более детально Вас проконсультировать, и во всяком случае, посоветовать какой вариант раздела для Вас более выгоден (если Вы сами не знаете), то нужно видеть иск, копии документов, имеющих отношение к делу, и исходя из этого строить наиболее выгодную позицию.
Спросить
Рекомендую Вам предъявить встречный иск. необходимо признать право на половину дома.
Спросить
У нас есть опыт раздела такого имущества. Нужно заявить оценку неоформленного жилья и требовать половину от стоимости в качестве компенсации.
Спросить
Подать встречный иск о разделе по 1\2 дома и участка.
После того, как станете собственником уже решить, как сделать.
СпроситьВ период брака был приобретен капитальный гараж в ГСК, в Росреестре оформлен не был, так как не имеет кадастрового паспорта, и в плане ГСК не внесен. После покупки гаража была переоформлена членская книжка, на основании написанного мною заявление о вступлении в членство ГСК. Гараж был записан на меня.
Брак между супругами был расторгнут. Возник имущественный спор на данный гараж.
Подлежит ли разделу данный гараж? Имеет ли значение был ли оформлен он официально через росреестр или нет?
Нужно, чтобы продавец оформил гараж на себя.
Тогда не будет проблем.
Ст. 218 ГК РФ позволяет ему это сделать.
Член жилищного, жилищно-строительного, дачного, гаражного или иного потребительского кооператива, другие лица, имеющие право на паенакопления, полностью внесшие свой паевой взнос за квартиру, дачу, гараж, иное помещение, предоставленное этим лицам кооперативом, приобретают право собственности на указанное имущество.
Нужно только взять справку о выплате пая.
Спросить
Да,он может стать предметом раздела, если сторона на это претендующая заявит об этом в суде и не важно что право не зарегистрировано. Проводят экспертизу по оценке стоимости и с вас взыскивают половину в пользу Ответчика. Есть для такого раздела правовые механизмы.
Спросить
Вы купили не гараж, а пай.. Он по идее и должен быть предметом раздела.
У ВС позиция - регистрация значения для раздела не имеет.
Спросить
Как вступить в наследство на дом и землю после смерти мамы, по документам числится меньше площадь дома, чем есть на самом деле, из за этого расхождение. И оказалось что земля не в собственности, а в бессрочном пользовании ее выдали ещё бабушке под строительство дома, что мне нужно делать?
Право бессрочного пользования не входит в наследственную массу
Статья 1181. ГК РФ Наследование земельных участков Принадлежавшие наследодателю на праве собственности земельный участок или право пожизненного наследуемого владения земельным участком входит в состав наследства и наследуется на общих основаниях, установленных настоящим Кодексом. На принятие наследства, в состав которого входит указанное имущество, специальное разрешение не требуется. При наследовании земельного участка или права пожизненного наследуемого владения земельным участком по наследству переходят также находящиеся в границах этого земельного участка поверхностный (почвенный) слой, водные объекты, находящиеся на нем растения, если иное не установлено законом.
СпроситьПрожил с женщиной в гражданском браке 7 лет, есть общий ребёнок. Построил ей дом забор. Все время был прописан там,.. Разошлись, попросила выписать я, обещав не подавать на алименты в счёт моего вклада в строительство. Я выписался и она отнесла суд приставам исполнительный лист с 2015 года, сказав что я не платил, хотя все в доме сделано мной. Могу ли я претендовать на раздел имущества. Также она получила маткапитал за рождение нашего ребёнка и купила квартиру, а я остался без ничего. Есть ли шансы получить что либо назад. Ребёнок все эти годы находился на моем иждивении, это могут подтвердить родители. Сестра, супруга.
1.Если это был судебный приказ-можно попытаться его отменить
2.Доказывать, что ребенок был на вашем иждивении бесполезно.
3.Вы не имеете право на материнский капитал, только мама и она могла выбрать в отцы любого.
4.Если у вас есть доказательства личных вложений в ее имущество, можно попытаться только на деньги претендовать
5.К сожалению сожитель не имеет право на имущество сожительницы.
6.Вообще шанс минимален, увы.
Спросить
Такая ситуация с мужем в разводе седьмой год. При разводе жилье не делили одна часть купленная в браке оформлена на бывшего мужа другая часть купленна тоже в браке на за мат капитал и разделена по долям на 2 детей меня и мужа. После развода я поменяла крышу провела газ.. теперь муж хочет подать на раздел имущества так как я подала на алименты. Может он подать на раздел имущемтва?
Ваш супруг может подать на раздел имущества, но ему могут отказать на раздел доли в маткапе, так как он долгое время не пользовался общим имуществом, а потом подал иск о его разделе. Особенно если это касается квартиры, дома, где за все это время делали ремонт, платить коммунальные и обслуживать её за счёт второго собственника. Но а вторая доля получается его собственность.
СпроситьВопрос в личку: "Через 6 лет после развода?"
Отвечаю:
Как я и написал ранее, подать иск он имеет право, так как это неотъемлемое право каждого гражданина РФ.
Однако на иски по разделу имущества установлено ограничение 3-летнего срока давности:
"Семейный кодекс Российской Федерации" от 29.12.1995 N 223-ФЗ (ред. от 02.07.2021)СК РФ Статья 38. Раздел общего имущества супругов
7. К требованиям супругов о разделе общего имущества супругов, брак которых расторгнут, применяется трехлетний срок исковой давности.
Это означает, что хотя суд и примет от него исковое заявление, но вы вправе написать ходатайтство о прекращении производства по делу на основании истечения срока давности. Суд обязан ваше ходатайство удовлетворить, и ему в иске отказать.
СпроситьЗдравствуйте!
А что бывший муж собрался делить?
Согласно п. 7 ст. 38 Семейного кодекса РФ к требованиям супругов о разделе общего имущества супругов, брак которых расторгнут, применяется трехлетний срок исковой давности.
Спросить
1. Собрать документы, подтверждающие право на жилье, по списку, приведенному ниже;
2. Оформить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (заказать оформление специалистом);
3\ Сдать все документы в налоговую инспекцию;
4. Ожидать поступления денежных средств на личный счет.
Спросить
Добрый вечер, уважаемый посетитель!
Для получения вычета Вам нужно обращаться в налоговый орган по месту жительства
Всего доброго, желаю удачи.
Спросить
Если Вы пенсионер, то имущественный вычет по расходам на приобретение жилья переносится на последние три года в пределах уплаченного НДФЛ. Работающие налогоплательщики могут получить вычет как в налоговой инспекции, так и по месту работы путем неудержания НДФЛ с заработной платы. Неработающие и непенсионер получить вычет не может, т.к. вычет представляет собой возврат налога, а у работающего нет дохода, не налога, соответственно нет вычета.
СпроситьПосле увольнения нет. В таком случае остается подавать декларацию по форме 3-НДФЛ с заявлением на возврат излишне уплаченного налога.
СпроситьЯ участник долевого строительства, имею ДДУ. После переуступки права своему сыну может ли он получить налоговый имущественный вычет после получения права собственности? Налоговый кодекс говорит о сделке купли-продажи между взаимозависимыми, а тут будет ведь сделка о переуступке прав, что не одно и то же.
Может ли муж получить имущественный налоговый вычет за жену, если свое право на имущественный налоговый вычет он уже использовал? У меня зарплата существенно ниже, я бы хотела чтоб вычет получил муж.
Здравствуйте!
Такая возможность имеется. Минфин РФ дал разъяснения, что каждый из супругов в соответствии с пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ может получить налоговый вычет вне зависимости на кого и в каких долях оформлялась недвижимость, в соответствии с подтвержденными им расходами в пределах положенного вычета на одного человека. Или подать заявление на распределение налогового вычета в любой пропорции между супругами, как они сочтут нужным.
Желаю Удачи.
СпроситьКупили земельный участок в садоводческом товариществе, построили и зарегистрировали садовый дом. Подскажите, что нужно сделать чтобы претендовать на налоговый имущественный вычет? Спасибо!
Здравствуйте!
Согласно пп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ имущественный налоговый вычет предоставляется на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
Если Ваш садовый дом на дачном участке будет оформлен как жилой дом, то Вы имеете право на вычет.
Удачи Вам! Если потребуется дополнительная консультация смогу ответить только в чате.
С уважением,
СпроситьНе смогла найти ответ на свой вопрос в налоговом кодексе, поэтому решила спросить у Вас. В 2006 году мы с мужем приобрели по ипотеке квартиру и оформили налоговый имущественный вычет (ежегодно его подтверждая). Сам вычет в размере 1 000 000 рублей мы уже получили, на текущий момент получаем за проценты, которые идут в счет погашения кредита. В мае этого года мы сделали рефинансирование в том же банке, в котором брали кредит, номер счета остался прежним, изменился номер договора, сумма кредитаи срок кредитования. Цель кредита осталась прежней. Можем ли мы и дальше получать налоговый имущественный вычет на проценты, которые пойдут на погашение ипотечного кредита? Спасибо!
Да, если представите в налоговую сведения, что изменился номер договора и на какой основании.
С уважением, адвокат Савко Елена Адамовна.
СпроситьПодал декларацию на имущественный вычет декларацию приняли, но оплата не пришла по ней, было письмо только я его потерял что у вас есть какая то задолженность по налогам давнишняя по предпринимательской деятельности, что нужно ее оплатить и только потом можно получить вычет, через 10 лет подал снова на имущественный вычет с другой квартиры сказали что вы уже воспользовались и вам отказ но я не получил вычет по прошлой квартире, налоговая говорит что у вас списали долги на каком основание это они могли сделать я заявление не писал\.и деньги не вернули и сейчас отказывают можно оспорить как то прошлую декларацию и восстановить право на имущественный вычет
Остается обратиться в суд с соответствующим исковым заявлением и попробовать оспорить действия налоговой инспекции
Спросить
Из судебной практики подскажите какой шанс? Низкий или высокий? Восстановить право на имущественный вычет благодарю.
СпроситьВсё зависит от того насколько ваши документы отражают те обстоятельства на которые вы ссылались в своем изложении вопроса... не ждите что на сайте вам точно рассчитают ваши шансы и не советую свои действия производить исходя из этих "шансов". Как можно вам советовать на все 100% не видя ваших документов - сайт дает только примерный алгоритм действий
СпроситьВ феврале 2020 года купила дом.
Когда и в течении какого периода нужно сдать декларацию на имущественный вычет? Какие документы необходимы?
В течении 3 х лет можете подать декларацию 3-НДФЛ за 2020 год при наличии официального дохода, соберите справку 2-ндфл и документы со сделки дома, пакет документов можно найти в кабинете налогоплательщика и там же подать все.
СпроситьМогу ли я получить имущественный налоговый вычет после покупки земельного участка с целевым назначением "земли сельхозназначения" и разрешенным использованием "для дачного строительства" ?
Здравствуйте! Нет, не можете. Вычет можно получить при постройке жилого дома с категорией земли ИЖС.
СпроситьМожем ли мы применять имущественный вычет работнику, если он не представил уведомление налоговой о праве на имущественный вычет? Спасибо.
Здравствуйте!. Нет, без предоставления работником уведомления о подтверждении права на имущественный вычет из ИФНС предоставлять ему вычет не должны.
СпроситьМожет ли сестра получить имущественный налоговый вычет после покупки ее фактически 1-й квартиры, если перед этим она покупала квартиру напополам с мужем, используя материнской капитал после рождения 2 го ребенка.
Никакой взаимосвязи между покупками квартир, полностью или пополам, с использованием материнского капитала или без него.
Налоговый вычет при покупки можно использовать не единожды, Но предельно с суммы не более 2 мил. рублей, т.е. Вы можете вернуть не более 260 000 руб. (с покупки одной квартиры или нескольких в долях, до момента пока не выберите эту сумму).
СпроситьЯвляется ли отец моих двоих детей взаимозависимым лицом для меня? Возможно ли ему получить имущественный налоговый вычет, после покупки моей квартиры? В браке не состоим.
В данном случае имущественные права не передаются.
См. информацию на сайте ФНС России
НК РФ предусмотрены налоговые вычеты, позволяющие вернуть часть налога, ранее уплаченного в бюджет, в связи с осуществлением гражданином определенных видов расходов (например: имущественный вычет в связи с приобретением недвижимого имущества, социальные налоговые вычеты).
СпроситьОтец военный пенсионер вместе с совершеннолетним сыном взяли квартиру в ипотеку в 2014 году. Могут ли они рассчитывать на имущественный налоговый вычет после получения документов на квартиру и в каком размере?
В тех долях, в каких приобрели квартиру. Однако пенсионер, если не имеет иных доходов кроме пенсии налоговый вычет не получает. Удачи
СпроситьХочу получить имущественный налоговый вычет после покупки квартиры. Прописана в Москве, а квартиру куплена в Московской области. В какую налоговую инспекцию обращаться по этому вопросу: по месту прописки в Москве или по месту нахождения налоговой инспекции, где куплена квартира в Московской области?
Какой закон применять при получении имущественного налогового вычета за покупку комнаты в 2006 году?
Зенина Оксана Сергеевна, Ильина Елена Вадимовна и адвокатское объединение "Фемида"
Вы отвечаете на вопросы и не даете конкретного ответа. Я бы хотела бы от вас услышать или увидеть на какой закон я могу ссылаться при предоставлении имущественного налогового вычета при покупке КОМНАТЫ в 2006 году.
ВОТ НАПРИМЕР, ИЛЬИНА Е.В.. НА ВОПРОС 463856 ОТВЕЧАЕТ, ЧТО КОМНАТА ПОДЛЕЖИТ НАЛОГОВОМУ ВЫЧЕТУ ЗА 2006 ГОД.
А МНЕ НАЛОГОВАЯ ДАЛА ОТКАЗ.
ЗЕНИНАО. С. НА ВОПРОС 460185 ОТВЕЧАЕТ ТАК ЖЕ.
Дело в том, что редакция пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ, устанавливающая, что при приобретении комнат физическое лицо получает налоговый вычет в таком же размере, как при покупке других жилых помещений, применяется с 01.01.2007 г. (Федеральный закон от 27.07.2006 № 144-ФЗ).
С уважением,
СпроситьКак получить имущественный налоговый вычет после продажи квартиры, если не работаешь официально?
Моя знакомая продает квартиру, указыая в договоре сумму свыше миллиона. Сможет ли она получить имущественный налоговый вычет после покупки другой квартиры, если она официально не работает? Возможно ли не оплачивать этот налог, а просто в налоговую принести документы, подтверждающие покупку другой недвижимости на разницу между ценой продажи квартиры и не облагаемым налогом миллионом?
Уважаемая Анна! Если знакомая владела квартирой до продажи 3 года и более,она является резидентом РФ по уплате налогов(ст.207 НК РФ), то она имеет право одновременно с подачей декларации по НДФЛ после продажи подать заявление в налоговую инспекцию по месту жительства и получить имущественный налоговый вычет по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ на всю полученную от продажи сумму(независимо от её размера). Использовать право на вычет по пп.2 п.1 ст.220 НК РФ при покупке квартиры может тот резидент по уплате налогов, который имеет налогооблагаемые НДФЛ доходы и этот вычет предоставляется единожды. Если знакомая покупала продаваемую квартиру недавно и имеет документы о затратах на покупку, то согласно пп.1 п.1 ст.220 НК РФ вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
Спросить
