Надуманная сделка - Как решить налоговые вопросы при продаже квартиры за новым жильем?
Папа приобретает квартиру за условно 2 500 000 р. в строго определенном доме. Район не устраивает. Хочет сразу продать ее и купить квартиру в другом районе. Если продаст, например, за 2 600 000 р., какой налог при этом выплачивается? С какой суммы: разницы между покупкой и продажей, или с суммы продажи? А если продать получится по меньшей цене, чем цена покупки, налог выплачивается и с какой суммы? Как выйти из этой ситуации?
Доход от продажи квартиры в соответствии с п.3 статьи 210 НК РФ облагается НДФЛ по ставке 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ).
В соответствии со ст. 41 НК РФ доход - это экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить.
Абзац 2 п. п. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ вместо использования права на получение имущественного налогового вычета предоставляет налогоплательщику возможность уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных бумаг.
Пункт 3 ст. 210 НК РФ устанавливает, что для доходов, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка в размере 13 процентов, налоговая база определяется как денежное выражение таких доходов, подлежащих налогообложению, уменьшенных на сумму налоговых вычетов.
Экономической выгодой от продажи квартиры является разница между суммами, израсходованными на приобретение жилья, и доходами, полученными от его реализации.
Таким образом, сумма налога при продажи квартиры, которая пойдет в бюджет, рассчитывается следующим образом
(2 600 000 - 2 500 000) х 13 % = 13 000 руб.
Продайте за сумму покупки и ничего платить не нужно.
Спросить
Объясните пожалуйста ситуацию с налогом при продаже новостройки. С какой суммы отсчитывают 13 процентов налога если цена продажи равна цене покупки этой квартиры.
Не подскажете как рассчитывается сумма для уплаты налога на прирост капитала (налога в Великобритании) при продаже давно приватизированной квартиры в Москве. По идее, такой налог платится ведь с разницы цен продажи и покупки, но для приватизированной квартиры цена "покупки" ведь не определена, так как акта покупки ведь не было? Некоторые говорят что надо учитывать разницу между кадастровой и продажной стоимостью, это правда?
Есть конвенция об избежании двойного налогообложения с англ-ми.
При этом пунктом 6 статьи 13 Конвенции установлено, что положения пункта 5 данной статьи не затрагивают права Договаривающегося Государства взимать в соответствии со своим законодательством налоги на доходы от отчуждения любого имущества, получаемые физическим лицом, которое было лицом с постоянным местопребыванием в одном Договаривающемся Государстве и которое стало лицом с постоянным местопребыванием в другом Договаривающемся Государстве, в любое время в течение пяти лет до момента отчуждения имущества.
А потому или платите у нас или там, без каких либо вычетов.
У нас:
С 01.01.2019 года нерезиденты имеют право продать своё недвижимое имущество без уплаты налога, если имущество находилось у них в собственности три или пять лет и более.
При этом установленный статьей 220 Кодекса имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением указанного имущества, как ранее не применялся к нерезидентам, так и сейчас не применяется.
Или платите 30%.
или становитесь резидентом.
Последний вопрос:
нет, не правда.
СпроситьМеня зовут Юрий.
Хочу продать квартиру. Квартира куплена 15 лет назад. Соответственно - тогда и цены были другими: примерно 60 т.руб. по тем ценам (официально по Договору, но сумма - услоная). (А сейчас неск. Мил.руб.). Но, Вы же понимаете формализм этой разницы!
- Какой с меня возьмут налог при продаже (с указанной в Договоре разницы или существует какой-то офиц. Перерасчет старых цен? (например, какой-либо Реестр Недвижимости) ?
- (По квартире брата): Играет ли важность срока с момента покупки и продажи квартир?
(в смысле разницы налогов). Мне сказали, что не менее 3 лет? Так ли это?
Спасибо. Юрий.
Успокойтесь. Доходы от продажи квартиры, которая в собственности более трех лет освобождены от налогообложения вообще (ст. 217 НК РФ). Декларация даже не подается. Продавайте и вообще не думайте о разницах. Это действует уже давно.
Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Спросить
Уважаемый Юрий, г.Санкт-Петербург !
В этом случае налоги вам платить НЕ придёться, а вот Декларацию по итогам года подать будет необходимо !!!
С уважением Владимир Николаевич
г.Уфа 02.03.2012г
17:20 моск.
Спросить
Не подлежат налогообложению доходы. полученные от продажи недвижимого имущества, принадлежавшего собственнику 3 и более лет.
СпроситьПри продаже дома который достался по наследству будет ли взыматься налог 13 % от стоимости продажи, если это единственное жильё. Его собираемся продать и переехать в другой город с сразу же покупкой там жилья. Возможно ли каким либо образом провести сделку без взыскания данного налога? Цена продажи 1 600 000 р.
Согласно Налоговому кодексу РФ, налог с продажи дома по наследству нужно платить не всегда. Если недвижимость находится в собственности преемника более 3 лет, то он освобождается от уплаты НДФЛ. Отсчет трехлетнего периода владения начинается с момента открытия наследства (с даты гибели наследодателя).
Спросить
Льгота по налогу установлена на сумму до 1 млн. рублей. В договоре купли-продажи можете указать, что общая сумма сделки = 1.600.000 р, из них: жилье стоит 1 млн., а 600.000 руб. - это расходы покупателя на ремонт. Иначе никак.
Для целей налогообложения это два разных д-я и разные последствия.
Спросить
Здравствуйте. Вы можете законным способом уменьшить налогооблагаемую базу на размер фактических расходов. Поскольку продажа жилья и покупка нового происходят практически сразу, в одном налоговом периоде. НК РФ.
СпроситьВы можете законным способом уменьшить налогооблагаемую базу на размер фактических расходов. Поскольку продажа жилья и покупка нового происходят практически сразу, в одном налоговом периоде. НК РФ.
Раскажите пожалуйста поподробней как это сделать?
СпроситьДля этого нужно обратиться в налоговую с заявлением о предоставлении налогового вычета, согласно ст.220 НК РФ. Заполнить соответствующую форму. Предоставить документы, подтверждающие сумму расходов и доходов. Но в каждом конкретном случае, нужно смотреть какие виды налоговых вычетов выгоднее применять. Всё индивидуально)
СпроситьА что если наследство-дарение было на двоих человек, после чего мы с сестрой обговорив сколько денег она должна мне, передала средства за пол квартиры и она просто написала у нотариуса отказ. Если как то возобновить написанyый рукописный договор о передаче денег, возможно ли что то провести через налоговую. Ведь если бы собственников было бы двое то и при продаже за 1600000 ничего бы не взымалось?
СпроситьКупила новостройку менее 3 лет назад, сейчас продаю квартиру на 1200000 дороже, чем купила. С какой суммы необходимо будет оплатить налог? С разницы в цене между покупкой и продажей или целиком со всей суммы продажи?
Налог, как верно было отмечено коллегами, уплачивается с суммы, свыше 1 млн руб, т.е. с 200 тысяч руб.
Спросить
1 Вариант.
С разницы налог.
Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по данному вопросу и дал следующее разъяснение.
В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса налогоплательщик имеет право на получение вычета в сумме фактически произведенных им расходов, в частности, на приобретение прав на квартиру в строящемся доме на территории РФ.
Указанный имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
Из рассматриваемого обращения следует, что налогоплательщик приобрел право на квартиру в строящемся доме в рамках договора долевого участия. При этом часть стоимости приобретаемой квартиры была оплачена путем передачи квартиры, принадлежащей налогоплательщику.
К фактически произведенным расходам по приобретению квартиры, учитываемым при определении размера имущественного налогового вычета, может быть, в частности, отнесена стоимость имущества (другой квартиры), переданного в обмен на приобретение права по договору участия в долевом строительстве.
"!Но можете применить и вычет один млн.
Считайте что выгоднее!!!!
Спросить
Если предоставите два договора, где указаны цена каждого договора, то налог уплатите с разницы.
Если берёте имущественный вычет согласно ст. 220 НК РФ, то НДФЛ заплатите с 200 тыс. в размере 13%.
СпроситьЛюдмила Витальевна, добрый день!
В соответствии со ст.212 НК РФ налоговая база определяется как разница между продажей и покупкой, т.е. Вы должны будете уплатить налог 13% с 1,2 млн., т.е. 156 тыс.
++++++++++++++++++++++++
Не верьте,это совсем не так...
Не надо выдавать желательное за действительное.
СпроситьКупил квартиру менее 3 лет назад, сейчас хочу продать по другой цене. Если договор купли-продажи составить по фактическим ценам, то с разницы придётся платить 13% налога?
Если цена в договоре купли-продажи будет одинаковая (покупки и продажи) то налог платить не надо, это так? Заранее спасибо.
Согласно ст.220 НК РФ если цена сделки будет свыше 1 мл. руб, то нужно будет платить налог 13%
Спросить
Продав недвижимость продавец имеете право получить имущественный налоговый вычет. Вычет - эта некая сумма, которая уменьшает доход от продажи при расчете налога. В отношении недвижимости эта сумма составляет 1 000 000 руб. в год (подпункт 1 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса) .
Есть и другой вариант: уменьшение дохода на сумму расходов по покупке проданного имущества.
СпроситьПланирую продать квартиру, покупала в 2014 г., собственность в 2016 г. Квартира в ипотеке. Разница между продажей и покупкой составляет меньше, чем уплаченные % банку за этот период. Жилье единственное. Скажите, буду ли я платить налог при продаже квартиры?
Освобождение от уплаты налога при продаже квартиры наступает после 3 х лет владения имуществом.
- см. ст. 217.1 НК РФ.
Спросить
Минимальный срок владения в целях продажи без налога для единственного жилья составляет три года.
Если квартира на данный момент в ипотеке, без разрешения банка Вы её не продадите. Банк - залогодержатель, на квартире ограничения.
Если ранее не воспользовались правом на вычет, то даже после продажи сможете им воспользоваться на данную недвижимость. Т.к. право собственности возникло после 01.01.2014, если вычет на сумму менее 2,0 млн. руб., то при дальнейшей покупке сможете вычет добрать.
СпроситьКадастровая цена дома с земельным участком (условно) 1000000 рублей. Рыночная цена 1500000 рублей. По такой цене продаются аналогичные дома на этой улице. Покупатель просит продать за 900000 рублей то есть ниже кадастровой цены. Мне подсказали что продажа имущества ниже кадастровой цены может вызвать вопросы со стороны налоговой в плане сокрытия налогов. Это действительно так? Или можно продать за любую цену?
Здравствуйте!
Во-первых, чтобы все правильно рассчитать, нужно разделить стоимость участка и дома. Продавать по цене ниже 70% кадастровой стоимости не рекомендуется.
В-вторых, вызывает вопрос такое поведение покупателя - в чем его интерес при занижении стоимости?
В-третьих, уточните сколько у вас в собственности это имущество и как вы его получили?
Спросить1.При покупке жилья в РФ г-ном Украины, возвращают подоходный налог? 2. При продаже жилья иностранцем менее, чем через 3 года, налог платиться с разницы между покупкой-продажей или со всей суммы продажи жжилья. Спасибо!
Под какие условия продажи подпадает продажа квартиры в собственности менее 5 лет? Покупаю квартиру по интересной для меня цене-5 600 000. Планирую сделать ремонт и купить мебель. Если через пару лет буду ее продавать с учетом дополнительных вложений. С какой суммы буде взыматься налог? Если стоимость квартиры при продаже будет превышать кадастровую стоимость тогда как высчитать сумму налога?
Добрый день. Согласно налоговому кодексу, налогооблагаемой частью будет разница между цено продажи и ценой покупки, т.к. получится что вы получили доход. Например продали за 6 млн, то 6 минус 5,6, получается что налог 13 % необходимо заплатить с 400 тысяч дополнительного дохода.
Спросить
