Минимальная сумма необлагаемая налогом при продаже доли в квартире без работы
Какая существует минимальная сумма необлагаемая налогом, при продаже своей доли в квартире. Долю продаю сестре, но оформлять будем все по закону-договор купли-продажи. В собственности менее 3 лет. Я не работаю-это не влияет на уплату налога?
Добрый день!
Согласно законодательству Вы имеете право при продаже недвижимого имущества находящегося в собственности менее трех лет на налоговый вычет 1 000 000 рублей.
Спросить
Если у Вас доля, то вычет составит пропорционально доли. Например: если у Вас доля 1/2, то вычет составит 500 000 рублей, 1/3 доля- 333 333 ; 1/4 доля- 250 000. Т.е, если сумма выше вычета, уплачивается налог НДФЛ 13%
Спросить
При продаже 1/4 доли в квартире, какова необлагаемая сумма продажи?! 1 млн р. или 1/4 от этой суммы? Т.е. за сколько я могу продать долю и не платить налог? Квартира в собственности менее 3-х лет.
При продаже парковочного места (крытый паркинг), находящегося в собственности менее 3 лет, как рассчитать налог с продаж и существует ли необлагаемая налогом база?
Здравствуйте, Анна
Пишите конкретно, кто продавец и покупатель. Сделка между физ лицами? Причем здесь тогда налог с продаж?
Желаю Вам удачи и всех благ!
СпроситьВ январе 2013 года мы продали долю в квартире (договор купли-продажи был на всю квартиру, расписано по долям и суммам, кто, сколько продал, и сколько за это получил.), в собственности доля была менее 3-х лет. Сумма продажи не превышала 1 млн. руб.
Пришло письмо из налоговой о задолженности по налогу за продажу квартиры, где сумма налога вычитается со всей квартиры. Насчитали 71 000. Ссылаются на то, что была продана не доля, а квартира целиком. Сумма не маленькая. Не знаем, что делать. Правомерно ли это?
Есть квартира в собственности у брата и сестры. Если сестра покупает у брата вторую половину квартиры, а затем через год продает, должна ли будет она платить налог с продаж на половину квартиры? Или можно уменьшить этот налог, указав сумму покупки половины квартиры и сумму продажи половинки, и т.обр облагаться налогом будет только разница этих сумм (т.е. фактическая прибыль сестры)? Если брат оформит не куплю-продажу, а дарение сестре (при этом получив деньги), сестре также придется платить налог с продажи? Или даже в ее случае если договор дарения оформлять, это менее выгодно, т.к она также как и при покупке будет владелицей менее трех лет, но облагаться налогом будет полная стоимость половину квартиры, т.к. по документам никаких затрат при приобретении квартиры она не понесла? Все ли я правильно понимаю?
Уважаемая Елена, сестра налог платить не будет в случае продажи не дожидаясь трехлетнего срока.
В соответствии с Гражданским кодексом РФ 3 пп. 1 п. 1 ст. 220 -при реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности соответствующий размер имущественного налогового вычета, распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их долям.
Согласно ст. 235 Гражданского кодекса РФ изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей долевой собственности не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество.
Моментом возникновениеправа собственности у участника общей долевой собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры и долей в праве собственности на квартиру, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру.
Так как часть квартиры находилась в собственности сестры(независимо от изменения состава собственников и размера их долей в праве собственности на квартиру) более трех лет, то доходы от продажи квартиры не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц(НДФЛ).
На основании п.17.1 ст. 217 Кодекса не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи, в частности, квартир и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Таким образом налог с продажи НДФЛ платить сестра не будет т к половина квартиры уже была в ее собственности.
СпроситьНужно ли платить налог с продажи имущества в следующей ситуации: в 2014 году был продан дом, 1/2 доли дома на праве собственности принадлежала мне менее трех лет, другая 1/2 доли сестре более трех лет. Моя доля перешла мне по наследству. На каждую долю у собственника имелся свой документ. При продаже было оформлено два договора - каждым собственником. Дом был продан за 1200000, каждый собственник продал за 600 тыс. Нужно ли мне платить налог? И второй вопрос - в декларации указывать как продажа имущества, находящегося в собственности менее трех лет, или продажа доли имущества?
Здравствуйте! Если Вы продали квартиру (дом) долю в квартире и которые находились в Вашей собственности менее 3-х лет, то нужно будет оплатить налог по ставке 13% от цены сделки. (ст.220 НК РФ). Декларацию по НДФЛ нужно подавать в ИФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения данного дохода (п. 3 ст. 228 НК РФ). Сумму налога, которую вы указали в налоговой декларации, необходимо будет уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения Вами дохода (п. 4 ст. 228 НК РФ).
Спросить
Здравствуйте! В вашей ситуации платить налог не нужно,т.к Вы можете воспользоваться вычетом 1 млн.рублей.В декларации Вы обязаны указать долю.
Спросить
В вашем случае облагаться налогом вы не будете. Но подать декларацию все же надо.
Спросить
Я не получила доступного ответа на мой вопрос, только лишь выдержки из НК. Я описала конкретную ситуацию и задала два вопроса-в моей ситуации нужно ли платить налог и что указывать в декларации относительно продажи - доля или имущество.
СпроситьЕсли я указываю долю имущества, то в электронном заполнении автоматически показывает , что я должна заплатить налог. При указании имущества - налог по нулям. Как быть в такой ситуации?
СпроситьСкорее всего Вы не указываете вычет в размере 1 млн.,или указываете его не в той строке.К сожалению у меня сейчас нет возможности взглянуть на электоронную версию.Завтра отпишусь.
Даже сайт ИНФС пишет "Если каждый владелец доли в праве собственности на имущество продал свою долю, находившуюся в его собственности по отдельному договору купли-продажи, то он вправе получить имущественный налоговый вычет также в размере 1 000 000 рублей"
Спросить
Суть вопроса следующая - продали квартиру, в собственности менее 3 х лет, (4 собственника - 2/4 доли жена, 1/4 доля несовершеннолетний ребенок, 1/4 доли муж). По договору купли продажи (договор один, купля-продажа по ипотеке), каждый получает сумму в размере 975000 рублей. От имени ребенка действует мать. При учете НДФЛ на долю матери попадает сумма 1950000 (975000 х 2 за 2 доли) или еще будет приплюсована сумма 975000 за долю ребенка, если мать действует от его имени? Если доля мужа составляет 975000 надо ли платить НДФЛ, если в собственности менее 3 х лет?
Добрый день!
Налоговый вычет при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет предоставляется в размере не более 1млн.рублей. Т.к. квартира находилась в вашей долевой собственности то и максимальная сумма налогового вычета делится согласно долям:
ваша доля 2/4 или 1/2 от миллиона(500тыс), у ребенка и мужа по 250 тыс. Соответственно, ваша сумма налога составит: вы-1950000-50000-=1450000*13%=188500р., доля мужа и сына по 975000-250000=725000*13%=94250р.
СпроситьПродал квартиру. В собственности менее 2-х лет. В договоре о купле продаже два собственника. Мне принадлежала 1/2 и сестре 1/2. Я и сестра. Продали в двоем. В кадастровом документе указана стоимость квартиры 1500000. Продали немного дороже. Надо ли мне платить налог со своей доли продажи квартиры. И если надо, то сколько, с какой суммы?
Вы имеете право на имущественный налоговый вычет до 1 млн. руб., который распределяется между продавцами пропорционально долям или по соглашению между ними. В первом случае каждый из вас имеет право на имущественный налоговый вычет 0,5 млн. и уплатить налог с (цена продажи) : 2 - 0,5 млн.
Спросить
Здравствуйте Андрей Владимирович!
Вот в чем дело, Вы говорите что 2 собственника в равных долях и в ДКП. Если у Вас один Договор капли-продажи на двоих, то тогда Вам следует воспользоваться налоговым вычетом 1 мил. руб. и заплатить примерно от 500 т.р - 13 %.
Если было два Договора купли-продажи и на каждого прописана доли и сумма, то Вы оба могли воспользоваться налоговым вычетом в 1 мил. р. и тем самым не платили налог.
СпроситьРазмер налога при продаже доли в квартире неполнородной сестре?
Владеем с сестрой квартирой каждая в долях 1/2 менее 3-х лет.
Если я продам сестре свою долю по договору продажи доли в квартире за 1 100 000, то какую сумму налога мне необходимо оплатить?
Оформите договором дарения. налог платить не придется. если есть доказательства родства.
СпроситьЗдравствуйте, квартира в собственности менее трех лет, 1/2 доля моя, вторая доля сестры, доли поделены официально через нотариуса, кадастровая стоимость квартиры 1300000 тыс, при продаже квартиры агенство оформило нам как продажу единого обьекта собственности и теперь нам каждой надо платить налог, но ведь можно было оформить договор купли продажи на каждую долю, и тогда налог платит не надо, можем ли мы что нибудь предьявить теперь в агенстве недвижимости, налог платить не очень хочется!
Здравствуйте, Ольга. Для более точного ответа необходимо видеть договор между Вами и агенством недвижимости. Но значительная вероятность того, что Вы не сможете ничего получить с агенства. Поскольку основные условия договора, а именно поиск покупателя и сопровождение сделки они выполнили, а обязанность консультирования Вас по вопросам налогоблажения и варианты снижения сумм налогов, вряд ли прописаны в договоре.
СпроситьКвартира была в долевой собственности у супругов, более 7 лет. После развода по нотариальному алиментному соглашению ребёнку была передана доля одного из супругов (менее трех лет назад). Будет ли облагаться налогом сумма, полученная при продаже квартиры (интересует доля ребёнка)? В нотариальном алиментном соглашении и в договоре купли-продажи суммы (доли ребёнка) одинаковы - 2 млн. рублей.
Согласно Налоговому кодексу (ст. 217) алименты не облагаются НДФЛ, алименты по существу своему безвозмездная передача имущества в собственность, как и дарение, поэтому также можно по аналогии привести в пример норму этой же статьи о том, что
"Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами)"не облагаются НДФЛ.Спросить
Сегодня звонили на горячую линию налоговой. Они сказали, что сумма, полученная от продажи доли ребёнка (переданная одним из супругов по алиментному соглашению), облагается налогом.
Спросить
Правильно вам сказали. Налог исчисляется с суммы от 1 млн. руб. за продажу недвижимости находящуюся в собственности менее трех лет.
Спросить
Здравствуйте, Вера!
Да, доход, полученный ребенком от продажи доли в квартире, в Вашем случае подлежит налогообложению 13% и может быть уменьшен на сумму 1 млн. руб.
СпроситьСуществует как минимум два документа:
- Письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 18 декабря 2018 г. N 03-04-05/92041 О налогообложении НДФЛ алиментов;
- Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 4 октября 2012 г. N 03-04-05/6-1141 О налогообложении НДФЛ алиментов, получаемых налогоплательщиками,
в соответствии с которыми четко установлено, что
доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме; а также указано, что
в соответствии с пунктом 1 статьи 210 Кодекса при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло.
Согласно пункту 5 статьи 217 Кодекса не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц алименты, получаемые налогоплательщиками.В соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 80 Семейного кодекса Российской Федерации (далее - Семейный кодекс) родители вправе заключить соглашение о содержании своих несовершеннолетних детей (соглашение об уплате алиментов) в соответствии с главой 16 Семейного кодекса.
Учитывая изложенное, Семейный кодекс относит к алиментам средства на содержание несовершеннолетних детей, получаемые, в частности, в соответствии с соглашением, заключенным в порядке, установленном главой 16 "Соглашения об уплате алиментов" Семейного кодекса.
На указанные выплаты распространяется действие пункта 5 статьи 217 Кодекса, и такие доходы не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц.
Обращаемся к главе 16 Семейного кодекса, а именно к ст. 104:
"Алименты могут уплачиваться в долях к заработку и (или) иному доходу лица, обязанного уплачивать алименты; в твердой денежной сумме, уплачиваемой периодически; в твердой денежной сумме, уплачиваемой единовременно; путем предоставления имущества, а также иными способами, относительно которых достигнуто соглашение."
На мой взгляд, буквальное толкование норм закона в связке с письмами Минфина, дает основание предположить, что ст. 217 НК РФ не конкретизирует, алименты в КАКОМ конкретно виде освобождаются от НДФЛ... да и в самих письмах есть оговорка о доходах в натуральной форме..
Я готова признать свою ошибку в толковании статьи 217 НК РФ, но к сожалению, я не нашла документа, который бы прямо, а не очень косвенно подтвердил мою неправоту.. я бы рискнула запросить разъяснение в ИФНС.
Спросить
Вера, доброй ночи.
Вы пишете, что было составлено алиментное соглашение. И доля была передана
Далее Вы сообщаете, что был совершён договор купли продажи.
В этом договоре продавец бывший муж, покупатель ребёнок. Так?
СпроситьМой сын развёлся с женой, ребёнка она оставила ему. И по алиментному соглашению жена передала в счёт алиментов свою долю в квартире. Сейчас сын переехал с ребёнком в Краснодар и хочет продать эту квартиру с долей ребёнка и купить квартиру в новом городе также по долям. Надо ли платить налог с продажи доли ребёнка? Я считаю, что алименты не облагаются налогом.
СпроситьДело в том, что налог уплачивается в размере 13 процентов от дохода, полученного при продаже недвижимого (в Вашем случае) имущества.
Далее требуется определить
дату регистрации права на это имущества у продавца
цену продажи в договоре и кадастровую стоимость этой недвижимости
Далее, применяется Налоговый вычет в размере 1000 000 рублей (если право возникло до 01.01.2016 года - 3 года
После 01.01.2016 до 01.01.2020 составлял 5 лет (по наследству и дарению 3)
СС 2020 года минимальный срок владения жильем для продажи без налога и декларации составит три года — вместо пяти лет, как сейчас. Это значит, что продать квартиру без налогов можно будет через три года после покупки.
СпроситьМой сын развёлся с женой, ребёнка она оставила ему. И по алиментному соглашению жена передала в счёт алиментов свою долю в квартире. Сейчас сын переехал с ребёнком в Краснодар и хочет продать эту квартиру с долей ребёнка и купить квартиру в новом городе также по долям. Надо ли платить налог с продажи доли ребёнка? Я считаю, что алименты не облагаются налогом.
Спросить
