Возврат налогового вычета
199₽ VIP
День добрый. Могу ли я получить налоговый вычет за приобретение земельного участка? Приобретался как снт с переводом в ижс. приобретался в ноябре 2020 года, планирую продать в июне 2024 года. (в собственности получится 3.5 лет) И такой вопрос дополнительно. Была куплена квартира в 2010 году за 1.6 млн вычет по ней получил, суммируется ли общая сумма недвижимости? Т.к вычет до 2 млн руб по закону.
Здравствуйте Евгений
У вас не возникло право на имущественный налоговый вычет за приобретение земельного участка в СНТ с дальнейшим переводом под ИЖС без домовладения расположенного на нем.
___
Согласно Письмо ФНС России от 15.09.2020 N БС-4-11/14930@ "По вопросу порядка предоставления имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц по расходам на приобретение жилого дома и земельного участка с видом разрешенного использования, установленного в соответствии с частью 7 статьи 54 Федерального закона от 29.07.2017 N 217-ФЗ "О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"С 2019 года имущественный вычет возможен при приобретении садового участка по расходам на приобретение садового земельного участка в случае строительства на нем жилого дома налогоплательщик вправе получить имущественный налоговый вычет.
___
В соответствии с п.2) ч.1 ст.220 НК РФ можно получить имущественный налоговый вычет в размере выкупной стоимости земельного участка.
___
Согласно подпункту 2 пункта 3 статьи 220 НК РФ при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, право на имущественный налоговый вычет возникает с даты государственной регистрации права собственности налогоплательщика на расположенные на таком земельном участке жилой дом или долю (доли) в нем.
В соответствии с пунктом 3 статьи 220 Кодекса имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 Кодекса, предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 статьи 220 Кодекса, не превышающем 2 000 000 рублей.
Подпунктом 6 пункта 3 статьи 220 Кодекса установлено, что, если иное не предусмотрено пунктом 8.1 данной статьи, для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган, в частности:
договор о приобретении земельного участка или доли (долей) в нем;
документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы.
https://www.klerk.ru/doc/569636/
С уважением юрист Марьяна Николаевна
Спросить
Здравствуйте Евгений!
В Вашем вопросе вся проблема в том, что дом приобретался не как жилой, а как дачный
Расходы на приобретение земли можно включить в имущественный налоговый вычет по НДФЛ, но в комплексе с жилым домом, так как до тех пор, пока не будет построен жилой дом, оформить за него возврат не удастся.
Однако, на момент покупки Ваш дом был оформлен как дача
Имущественный налоговый вычет за дачу в СНТ по правилам пп. 3-4 п. 1 ст. 220. Имущественные налоговые вычеты НК РФ применяется лишь в том случае, если на участке построен и зарегистрирован жилой дом, так как только за жилую недвижимость можно вернуть ранее уплаченный НДФЛ
И такой вопрос дополнительно. Была куплена квартира в 2010 году за 1.6 млн вычет по ней получил, суммируется ли общая сумма недвижимости? Т.к вычет до 2 млн руб по закону.
У Вас квартира была куплена в 2010 году. Федеральный закон от 23.07.2013 № 212-ФЗ «О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации», вводящий новые правила, которые связаны с возможностью получения имущественных налоговых вычетов по расходам на приобретение не одного, а нескольких объектов жилья в пределах 2 млн. руб. вступил в действие с 1 января 2014 года и обратной силы не имеет
2. Положения статьи 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) применяются к правоотношениям по предоставлению имущественного налогового вычета, возникшим после дня вступления в силу настоящего Федерального закона.Спросить
Уважаемый Евгений!
В Налоговом кодексе отсутствует запрет на получение вычета со стоимости земельного участка, по которому ранее был осуществлен перевод из одного вида использования в другой (в ИЖС). Но в целом позиция налоговых органов прослеживается такая: в целях получения налоговых вычетов ключевым моментом является именно результат - постройка жилого дома. Для более точного понимания о том будет ли он положен в Вашем случае, рекомендую Вам обратиться непосредственно в ИФНС. Основание: "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 22.04.2024) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.05.2024)
НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
Спросить
Стоимость приобретения земельного участка необходимо будет указать в декларации при продаже, чтобы в дальнейшем правильно рассчитать налог на прибыль от продажи недвижимости.
Суммируются ли общая сумма недвижимости (квартиры и земельного участка) при расчете вычета до 2 млн рублей - зависит от целей, для которых используется эта информация. Общая сумма недвижимости может влиять на налоговые льготы, вычеты и др. налоговые обязательства. Следует обратиться к налоговому консультанту или специалисту по налогам для получения более точной информации.
Спросить
Налоговый вычет предоставляется гражданам при приобретении земельных участков под индивидуальное жилищное строительство (ИЖС) или с расположенными на них жилыми домами. В вашем случае, если земельный участок был приобретен как СНТ (садовое некоммерческое товарищество) с последующим переводом в ИЖС, вы имеете право на налоговый вычет.
Налоговый вычет предоставляется только один раз в жизни и его максимальная сумма составляет 2 миллиона рублей. Это значит, что если вы уже получили налоговый вычет при покупке квартиры в 2010 году, то вы больше не сможете претендовать на налоговый вычет при покупке земельного участка.
Что касается срока владения недвижимостью, то для получения налогового вычета необходимо владеть имуществом не менее пяти лет. В вашем случае, если вы планируете продать земельный участок в июне 2024 года, то срок владения составит около 3,5 лет, что меньше требуемого минимума.
НК РФ Статья 220
Спросить
Здравствуйте уважаемый Евгений!
С правовой точки зрения, налоговый вычет НК РФ мог быть применен, если на участке построен и зарегистрирован жилой дом, так как только за жилую недвижимость можно вернуть ранее уплаченный НДФЛ (пп.3,4 ст.220 НК РФ).
Что касается квартиры, то суммируется общая сумма недвижимости, поскольку вычет до 2 млн руб. (ФЗ от 23.07.2013 № 212-ФЗ).
При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия и подготовки правовых документов (ст.779 ГК РФ оказание юр.услуг).
Рад был Вам помочь!
СпроситьКвартира куплена в ипотеку на двоих в общедолевую собственность по 1/2. Может ли супруга отказаться в мою пользу от возврата налогового вычета и (или) от возврата налогового вычета с уплаченных процентов? Ипотека на двоих, я заемщик она со заемщик.
Нет не может, необходимо было оформить в общую совместную собственность, тогда получать бы мог любой из вас.
Спросить
В декабре 2015 года была куплена квартира в новостройке по договору долевого участия. Строительство закончено, ключи выданы в январе 2017 г. Когда я могу подать документы на возврат налогового вычета? Возможно ли получить налоговый вычет за 2016 год? Можно ли подать документы в этом году?
☼ Здравствуйте, Как только вы зарегистрируйте право собственности на квартиру в рос реестре, только после этого можете подать документы на налоговый вычет и вернуть уплаченные НДФЛ за последние три года
Желаю Вам удачи и всех благ!
Спросить
Право собственности зарегистрировано в апреле 2017 года. Могу я подать документы на возврат сейчас или только в следующем году?
Спросить
Добрый день. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются после окончания налогового периода, который совпадает с окончанием календарного года. То есть декларацию 3-НДФЛ на получение вычета за 2017 год Вы сможете подать только в 2018 году.
СпроситьХотели вернуть налоговый вычет за учебу и медицину. В налоговой сказали, что можно вернуть налоговый вычет не более, чем за 3 года. То есть за 2012 уже нельзя. И за медицинские услуги за консультации (которые были в процессе лечения) вернуть налог так же нельзя. Только за лечение. Так ли это?
Здравствуйте! Да,вернуть налог по оплате лечения и обучения возможно только за три предшествующих налоговых периода,т.е.в 2016году-за 2013-2015г.г.
СпроситьКвартира куплена в 2016 году по договору цессии, дом будет сдан в конце 2017 года. В 2017 году буду подавать 3 НДФЛ, так как еще продавала другую квартиру. Нужно ли указывать в декларации за 2016 год квартиру, купленную по договору цессии? Или ее нужно указать в декларации за 2017 год, когда дом будет сдан? Но смогу ли я в таком случае получить налоговый вычет, ведь рассчеты за квартиру с цедентом производились в 2016 году? И смогу ли вернуть налоговый вычет от процентов, уплаченных по этой квартире за ипотеку в 2016 году?
Здравствуйте! Декларация подается только отчетная за продажу недвижимости. Так как право собственности еще не зарегистрировано на квартиру, то вычет с покупки пока не можете получить.
СпроситьКупил квартиру за 8 млн. руб., собираюсь подать заявление на возврат налогового вычета (никогда не пользовался этой возможностью). Но собираюсь через полгода продать эту квартиру родственнику тоже за 8 млн. (на своих грех наживаться). Вопросы такие: налоговая не перестанет ли мне возвращать налоговый вычет, коли я так быстро продал эту недавно купленную квартиру? И второе, я правильно понимаю, что я налогов с продажи квартиры родственнику платить не буду, т.к. официально купил её за 8 млн. полгода назад и продал за 8 млн.?
"я правильно понимаю, что я налогов с продажи квартиры родственнику платить не буду, т.к. официально купил её за 8 млн. полгода назад и продал за 8 млн.?"
неправильно понимаете, налог с дохода Вам будет начислен 13% от кадастровой стоимости квартиры, поскольку не прошел срок (5 лет) с момента получения права собственности, по истечении которого Вы могли быть освобождены от уплаты налога на доходы.
"налоговая не перестанет ли мне возвращать налоговый вычет, коли я так быстро продал эту недавно купленную квартиру? "
Вы получите налоговой вычет, если не выбрали его ранее, у Вас есть доход (з/пл и иные доходы), облагаемые НДФЛ и успеете его выбрать.
СпроситьВ 2005 году воспользовалась возвратом налогового вычета за приобретенную квартиру. Сумма составила 40000. В 2015 году покупка загородной недвижимости. Вопрос. Смогу ли получить возврат НДФЛ за истекший налоговый период воспользовавшись возвратом до 2000000 руб.
Можно ли получить возврат налогового вычета за купленную квартиру, которая была потом подарена покупателем продавцу?
Можно, дальнейшее распоряжение квартирой, на которую получен имущественный налоговый вычет по покупке, для налогообложения роли не играет.
СпроситьУ меня вчера умер папа. У него ипотека с 2018 года. В марте подал в налоговую на возврат за эти года первый раз. заявление в обрабттке на рассмотрении. Позвонила в налоговую и мне саазали что эти деньги мама как созаемщик не получит. Правомерно ли это? Ведь он за 2 года вычеты положенные не получал.
В данном случае эти деньги должны получить наследники умершего, если Ваша мама как наследник будет включена в их круг то тогда она сможет рассчитывать на их получение.
Спросить
Либо надо указать на наличие этих средств при обращении к нотариусу, пусть он включит их в наследственную массу и выдаст Вам (или маме, или всем наследникам в зависимости от обратившихся к нотариусу) свидетельство о праве на наследство на эти суммы. Если нотариус этого не сделает, и налоговая проигнорирует Ваши права, то можно обратиться в суд с требованием о включении в наследственную массу и признании права собственности на неё за наследниками (положительная для Вас судебная практика в судах сформировалась).
СпроситьМы купили дом в 2011 г. У нас с мужем двое детей, на каждого члена семьи у нас по 1/4 доли в этом доме. Когда муж оформлял документы на возврат налогового вычета, мужу сказали что на детей выплатят маме, а я не работаю и писала отказ в пользу мужа. Теперь мы случайно узнали что мужу все таки должны были вернуть на детей тоже. Но уже прошло три года, можно ли что то сделать? И еще вопрос, на дом муж брал жилищный кредит, а я у него созаемщик. Как ему выплатят налоговый вычет за уплаченные проценты? Поделят пополам?
Продали заявление на возврат налогового вычета, пишут что:
Это сумма, включённая в проекты решении зачета/ возврате или в решении, находящимся на исполнении в Федеральном казначействе. Если вы подали заявление о зачёте, пожалуйста дождитесь в течении месяца ответа из налогового органа
При этом сумма уже есть, и прошло уже 4 месяца.
Здравствуйте, Любовь! Согласно п.6 ст.78 НК РФ сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению (заявлению, представленному в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по телекоммуникационным каналам связи или представленному через личный кабинет налогоплательщика, а также в составе налоговой декларации в соответствии со статьей 229 НК РФ) налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления.
Срок камеральной проверки 3 месяца + 1 месяц на возврат излишне уплаченного налога. Все сроки прошли. Повод для жалобы в вышестоящую налоговую на бездействие налоговой (гл.19-20 НК РФ), а затем в районный суд в порядке КАС РФ.
Спросить
Вам нужно составить и подать жалобу на имя начальника ИФНС после чего обратиться с жалобой в прокуратур по факту проверки действий ФНС. Дело в том что срок перечисления ДС из казначейства составляет по закону месяц, срок этот давно вышел и вам нужно напомнить о себе путем подачи соответствующего документа!
Жалоба подается в вышестоящий налоговый орган, но через налоговый орган чьи документы, действия или бездействия обжалуются. То есть жалоба направляется в адрес налогового органа документы, действия или бездействие, которого обжалуются и именно он направит ее в вышестоящий налоговый орган (п. 1 ст. 139 НК РФ).
Спросить
Здравствуйте, Любовь. Если налоговая затягивает с ответом, то вы имеете право обратиться к ним с претензией, либо напишите жалобу в вышестоящую инстанцию. Деньги сразу вернут на счет указанный вами при подаче заявления.
СпроситьКвартира 5 млн. руб. покупается в долевую собственность 2 супругов. Супруг работает, а супруга последние три года не работает, хотя имеет более 20 лет трудового стажа, с выплатой НДФЛ.
Как будет осуществляться возврат налогового вычета на супругу?
Здравствуйте Иван.
Если Ваша супруга приступит к работе и восстановятся выплаты НДФЛ, то в следующем году сможет получать вычет.
За прошлые года вычет получить нельзя.
Спросить
Здравствуйте, Иван Иванович!
Имущественный вычет можно получить, только если человек получает официальную зарплату и платит налог на доходы по ставке 13%
Если Ваша супруга устроится на работу и будет платить НДФЛ, то в следующем году она сможет получить вычет.
Более подробно: Подробнее ➤
СпроситьВопрос по поводу налогового вычета. В прошлом году делали за 2 года первый раз. Какие документы нужно подать для повторного возврата оставшейся суммы?
Необходима декларация по форме 3-НДФЛ, заявление о предоставлении налогового вычета и документы, подтверждающие расходы, в связи с которыми Вы претендуете на получение вычета.
СпроситьПродал долю в квартире, находящуюся в собственности менее 3 х лет (600 тр), купил долю в другой квартире (1100 тр) в одном налоговом периоде (2013 год). С продажи должен заплатить налог 52 тр, но хочу оформить налоговый вычет за покупку. В какой сумме будет выражен налоговый вычет, и можно ли сделать взаимозачет налога и налогового вычета, чтобы физически не уплачивать налог? Как оформить взаимозачет (в декларации 3-НДФЛ или отдельным заявлением)?
1. Налоговый вычет на покупку получите в сумме 1100 х 13% = 143 тыс. руб.
2. Взаимозачет - да конечно возможен. Это собственно никакой не взаимозачет, просто из общей суммы доходов вычитаете суммы ВСЕХ установленных законом вычетов. Как положено.
3. Да, нужна декларация за 2013 год, составленная с учетом вычетов, и к ней прилагаются заявления на вычеты (не только при покупке, но и при продаже!) и подтверждающие документы.
СпроситьЗдравствуйте.
Ооо.. (юридическте лицо) .. купило за полную стоимость новый легковой автомобиль в автосалоне. В какой период юр.лицу вернут налоговый вычет и в какие сроки?
Когда юр.лицо может продать этот автомобиль физ. лицу, при условии возмещения юр.лицу налогового вычета? Какие налоги с продаж платит продавец (юр.лицо)?
Какой еще налоговый вычет юр.лицу?! Вычет предоставляется физ. лицу в случае продажи авто раньше 3 лет. Если больше 3 лет, то налог при продаже не платится. При покупке вычет не предоставляется.
Спросить
Доброго вам времени суток. Юридическому лицу никаких налоговых вычетов не полагается. Только физическому лицу. Удачи вам и всего наилучшего.
Спросить
Добрый день, уважаемый посетитель!
Юридическому лицу не полагается вычет в рассматриваемой ситуации
Всего доброго, желаю удачи!
СпроситьЗдравствуйте.
Ооо.. (юридическте лицо) .. купило за полную стоимость новый легковой автомобиль в автосалоне. В какой период юр.лицу вернут налоговый вычет и в какие сроки?
Когда юр.лицо может продать этот автомобиль физ. лицу, приусловии возмещения юр.лицу налогового вычета?
Добрый день, уважаемый посетитель!
В рассматриваемой ситуации не усматривается оснований для получения вычета
Всего доброго, желаю удачи!
Спросить
День добрый!
Законом не предусмотрен вычет на приобретение машины не юр. лицам, не физ. лицам. Поэтому можете в любое время продать машину.
Удачи Вам успехов!
Спросить
Возможен ли возврат налогового вычета за ремонт во второй квартире, если уже получали его за первую?
Приобрели 2-ю квартиру-серый ключ. За первую уже получали возврат налогового вычета. Можем ли получить возврат, но уже за ремонт во 2-й квартире?
Вам уже был предоставлен имущественный вычет, связанный с приобретением квартиры.
Повторное предоставление налогоплательщику такого имущественного налогового вычета, не допускается.
Тот факт, что при получении вычета, Вы не включали суммы, затраченные на отделочные материалы, ничего не меняет.
СпроситьЯ мать одиночка, официально работаю. Написала заявление на налоговый вычет, а смотря по расчётам 13 % вычитывали полностью. Должны ли мне сделать хоть какой-то возврат.
Доброго времени суток!
Конечно, полагается стандартный налоговый вычет на ребенка, подайте жалобу в прокуратуру
Всего доброго, желаю удачи!
СпроситьЕсли вы мать одиночка, то вам должны предоставлять налоговый вычет на ребенка в двойном размере, то есть в размере 1400 руб.*2. Вычет предоставляется до месяца, в котором доход не превысит 350000 руб. Если вычет мне был предоставлен, то вы вправе Подать налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ, приложить справку по форме 2 НДФЛ, также копию свидетельства о рождении ребёнка.
СпроситьКупил квартиру в ипотеку в новостройке на этапе строительства в феврале 2016 г. Оформил в собственность только в сентябре. Могу ли получить налоговый вычет с покупки и с процентов по кредиту? За какой год могу это сделать - только прошедший или 2016 и 2017? Могу ли получить сумму за год сразу? Каковы примерные расчеты, если квартира куплена за 3,4 млн. , из них 680 тыс первый взнос, а 2.720 млн в ипотеку. Ежемесячный платеж 28 тыс р. Из них примерно 25.5 т.р. это выплаты по процентам первые три года.
Сможете, только за этот год - вычет состоит в возврате НДФЛ, начиная с года приобретения собственности на жилье. За стоимость жилья - 260 000 возвратят, по процентам - неизвестно, по фактически выплаченным.
СпроситьУ нас с мужем дом приобретен в ипотеку 6 лет назад. Я работаю официально последние 2 года, и ранее я на возврат вычета не подавала. Муж подаёт ежегодно на возврат налогового вычета. Могу ли я подать на возврат?
Нет, т.к. вычет уже получает муж. Вы можете получить, если приобрете еще квартиру т.е. другую. Но муж может еще получить возврат налога за выплаченные проценты по ипатеке.
СпроситьПравомерно ли частная клинка требует плату за справку для возврата налогового вычета? Написала претензию на имя руководителя. Ответили, что это сервисная услуга и она входит в прескурант.
Добрый день. Весь необходимый пакет документов Клиника обязана предоставить без взимания дополнительной платы.
Спросить
