Мною первоначально уплачено 15%-210 тыс. руб., остальная сумма 1190000 рублей - ипотечный кредит на 10 лет.
1 к/кв.куплена в 2006 году по ипотеке. Полная стоимость квартиры 1400000 рублей. Мною первоначально уплачено 15%-210 тыс. руб., остальная сумма 1190000 рублей - ипотечный кредит на 10 лет. Погашение полученного кредита и процентов началось со 2-й половины 2006 года. В июне 2007 зарегистрирована моя собственность на квартиру. На какой налоговый вычет (на какую общую сумму в целом с учетом процентов по кредиту, а они за 10 лет составят 690000 рублей) можно в моем случае рассчитывать и в какой период лучше подавать документы и заявление в налоговую инспекцию на н/вычет. Какой крайний срок - 3 года или другой? Каким образом осуществляется эта льгота: возвращается единовременно часть уплаченного ранее подоходного налога или налоговой инспекцией выдается справка об освобождении в предстоящем периоде от налогообложения заработанной суммы? СПАСИБО!
Сам налогоплательщик выбирает способ реализации права на вычет посредством получения ежегодно возврата предварительно уплаченного подоходного налога казначейством на счёт в банке или получения уведомления для работодателя, чтобы не платить текущий подоходный налог. При последнем способе право на вычет будет реализовано быстрее, т.к перевода денег приходится долго ждать. Сумма вычета по пп.2 п.1 ст.220 НК РФ составляет 1000000руб. без учёта процентов по ипотечному кредиту. Таким образом, в Вашем примере Вы должны получить 13% от 1690000руб. Раз право собственности на квартиру уже оформлено, то чем скорее Вы подадите декларацию и документы с заявлением о предоставлении вычета, тем скорее получите возможность реализовать право на льготу, которая предоставляется однократно и теперь не ограничена сроком использования.
СпроситьИмею ли я право на основании ст.220 НК РФ на налоговый вычет из суммы, направленной на погашение процентов по ипотечному кредиту, если уже воспользовался налоговым вычетом из суммы покупки квартиры? Квартира приобретена по ипотечному кредиту в 2007 году. В 2007 году получил вычет с 1 млн. руб. от суммы кредита. За два года выплатил банку значительную сумму по процентам. Узнал, что налоговый вычет распространяется и на проценты от кредита. Вправе ли мне отказать налоговая служба сейчас в вычете с процентов? Ведь мой ипотечный кредит относится к тому же единственному случаю приобретения квартиры.
Приветствую Вас, уважаемые юристы!
Просьба проконсультировать в отношении имущественного налогового вычета.
В 2000-м году я приобрел квартиру с помощью целевого кредита банка.
В 2002-м году я получил налоговый вычет, исходя из максимальной суммы на покупку квартиры, установленной на тот период – 600 000 руб.
Также все эти годы я уплачивал налог на материальную выгоду (ставка по кредиту была ниже ставки ЦБ РФ).
В 2007 году кредит банку мною полностью погашен, осталось только подать декларацию по последней уплате налога на материальную выгоду за 2007 год.
Вопрос 1. Учитывая, что Законом 110-ФЗ от 07.07.2003 г. максимальная сумма для применения имущественного налогового вычета при покупке квартиры была увеличена с 600 тыс. руб. до 1 млн. руб., могу ли я включить в декларацию за 2007 год дополнительный вычет – уже не с суммы 600 тыс. руб., а с суммы 1 млн. руб.? Сумма покупки квартиры составила 768 200 руб.
Вопрос 2. Могу ли я включить в декларацию за 2007 г. также вычет на сумму процентов, уплаченных банку за весь период – с 2000 по 2007 год? Сумма уплаченных процентов – 230 тыс. руб., ежегодно декларацию (на включение в вычет суммы уплаченных банку процентов) я не подавал.
Спасибо.
Здравствуйте, если я Вас правильно поняла, то, дело в том, что согласно ст.220 НК РФ, Вы имеете право получить имущественный вычет с суммы фактически уплаченной, а так же с суммы направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них. Таким образом, если вся сумма была уплачена банком, то Вы уже получили имущественный вычет и повторного Вам не полагается, если же Вы платили какую-то часть наличными и с них получили имущественный вычет, тогда Вы можете сейчас подать на вычет с кредитных средств.
А что касается материальной выгоды, то с этой суммы имущественный налоговый вычет не предусмотрен, в отношении процентов, да, Вы можете включить их в декларацию и получить имущественный вычет с суммы направленной на погашение процентов по целевому займу.
Спросить, а декларацию и заявление на вычет я подаю в 2006 году (могу подать декларацию за 2003, 2004,2005 год), т.к. сумма уплаченного за 2005 год подоходного налога меньше, чем сумма причитающегося вычета?
С уважением, Ольга.
Согласно подпункту 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования. В 2006 году Вам могут вернуть только то, что вы уплатили в 2005 году. В последующие годы вычет будет предоставляться в суммах, уплаченных Вами в качестве НДФЛ в соответствующих годах, до тех пор, пока не вернут всё положенное.
С уважением,
СпроситьИмею ли я право на имущественный налоговый вычет путем возврата излишне уплаченного налога за 2006, 2007, 2008 годы при покупке квартиры. Акт приема-передачи квартиры оформлен в ноябре 2009 года. Дом сдан в эксплуатацию 30 января 2008 года. Деньги за квартиру оплачены в 2004, 2005 годах. Налоговые декларации за 2006, 2007, 2008 годы подала в октябре 2009 года. В налоговой испекции отказали, мотивируя тем, что право на налоговый вычет появилось после оформления акта приема-передачи (в ноябре 2009 года), то есть с 2009 года. А в мае 2009 года я вышла на пенсию. Согласно инвестиционному договору дом должны были сдать во 2 квартале 2006 года. С уважением Цапенко Н.А.
Я сомневаюсь, что при обращении в суд с иском к налоговому органу удастся убедить суд в правомерности вашей позиции.
Предпочтительнее выглядит требование к застройщику о выплате вам неустойки за нарушение срока строительства и передачи вам квартиры.
В любом случае вам не обойтись без помощи юриста-очно, в Вязниках.
СпроситьВ прошлом году приобретена квартира в ипотеку. Сейчас подаю заявление на налоговый вычет на сайте налоговой.
Итак, вопросы:
1. "Сумма расходов на приобретение (строительство)" и "Сумма уплаченных процентов по кредиту за все годы" - тут мы пишем ПОЛНУЮ стоимость квартиры (и процентов по кредитному договору) или только ту сумму, которую ФАКТИЧЕСКИ заплатили за 2019 год?
2. в кредитном договоре итоговая сумма в графике платежей существенно различается с "Полной стоимостью кредита". При налоговом вычете какую сумму указывать? Полную стоимость кредита или ту, которая стоит в графике платежей?
1. Пишите полную стоимость Квартиры и уплаченных процентов за 2019 год.
2, Полная стоимость кредита.
Спросить
Итак, в графе Сумма расходов на приобретение (строительство) - я пишу полную стоимость квартиры, а в графе "Сумма уплаченных процентов по кредиту за все годы" - только те проценты, которые фактически выплатил за 2019 год, верно?
В таком случае я должен подавать декларацию каждый год, в течение всего срока ипотечного договора? Так?
Спросить
Сумма расходов на приобретение (строительство) - я пишу полную стоимость квартиры, а в графе "Сумма уплаченных процентов по кредиту за все годы" - только те проценты, которые фактически выплатил за 2019 год, верно? Или как то по другому?
На этот вопрос пока внятно никто не ответил...
СпроситьВ 2007 г. купила квартиру в ипотеку. В 2008 г. после подачи декларации налоговый вычет за 2007 г. мной был полностью получен. Так же по Уведомлению Налоговой Инспекции (в расчет была взята только покупка квартиры) до окончания 2008 г. налог не удерживался из моей заработной платы. Таким образом в справке о заработной плате за 2008 г. сумма удержанного за год налога равна нулю.
За 2008 г. остались не учтенными для налогового вычета оплата за мое обучение, страховой полис ДМС, курсы дополнительного образования и выплаченные проценты по ипотечному кредиту, в общей сумме около 105 тыс. руб. Декларацию за 2008 г. в Налоговой принять отказались, т.к. нет удержанного с меня за 2008 г. налога.
Каким образом я могу вернуть налоговый вычет со 105 тыс. руб.? Возможно ли принять в расчет несданные за 2008 г. документы и пересчитать сумму налогового вычета в счет будущих годов?
Доброе утро! Эта статья поможет Вам:
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
2) в сумме, израсходованной налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, в размере фактически произведенных расходов, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
С уважением, юрист Денис Г. Габдрахманов!
СпроситьУважаемая Елена! Вы сами получили уведомление в налоговой на 2008г., чтобы получать вычет при покупке квартиры, поэтому зарплату получали без удержания НДФЛ. Если Вы хотели получить вычеты по оплате в 2008г. обучения или лечения, то должны были не получать и не сдавать работодателю уведомление, т.к вычет на обучение и лечения можно получить только за тот год, в котором оплачивали эти расходы и при условии еслибы Вы платили НДФЛ, приостановив получение вычета при покупке жилья. Налоговая права и вычет на обучение и лечение в 2008г. Вы не получите. Вычет по процентам по ипотечному кредиту Вы получить сможете при подаче декларации за текущий год.
СпроситьПриобрели квартиру в 2006 г. Акт приемки квартиры 2008 г., свидетельство на собственность оформили в 2009 г. В 2009 г имеем ли права, подать три декларации (за 2006, 2007, 2008 года.) или только за 2008 г. Т.е. возврат подоходного налога производиться с момента покупки квартиры или с момента получения права собственника. Год начала использования налогового вычета?
Стоимость квартиры 1200000, налоговый вычет составит 1 млн. руб. или с полной стоимости квартиры?
Спасибо.
Здравствуйте, Нелли!
Принятие сумм, направленных на покупку квартиры, к вычету возможно с момента получения на квартиру права собственности. Ваш налоговый вычет составят все деньги, уплаченные за квартиру, поскольку максимальный размер вычета увеличен до 2 000 000 рублей. В связи с этим, можно поразмышлять на следующую тему: а стоит ли сейчас реализовывать право на вычет? может стоит подождать? неужели Вы думаете, что не купите себе когда-нибудь квартиру дороже? к тому же вычет может увеличат и до трех миллионов... Подумайте...
С уважением, А.А. Юсупов
СпроситьКупил квартиру в 2007 году за 1740 тыс. , в ипотеку, сумма кредита составила 1330 тыс. Сумма выплаченных процентов по кредиту составляет 457 тыс. С какой суммы можно получить налоговый вычет? С 2014 года были изменения в законодательстве. До 2014 года сумма была ограничена 1000 тыс. , т.к. Приобретена в 2007 году.
Поскольку право на вычет у Вас возникло в 2007 году, то Вам положен вычет в размере 1000000 рублей. Поскольку размер вычета в размере 2000000 рублей применяется к приобретению квартир после 01 января 2008 г. + Вы можете также заявить на возмещение процентов уплаченных банку в полной сумме, т.е. 457 тыс. руб. (для этого нужно взять справку с банка об уплаченных процентах),
СпроситьРазъясните пожалуйста следующий вопрос по имущественному налоговому вычету.
В 2002 году я заключил договор долевого участия и полностью оплатил его стоимость. В 2003 году я получил квартиру по этому договору, а в 2004 году оформил право собственности.
По налоговой декларации за 2004 год мне был предоставлен имущественный налоговый вычет на покупку квартиры.
Вопрос состоит в том, что делать с декларациями за 2002 и 2003 год: я подавал их своевременно в предыдущие годы и по ним мне предоставлялся социальный налоговый вычет (обучение детей, медицинские услуги), который не покрывал полностью сумму подоходного налога, уплаченного за эти годы.
Поэтому вопрос: можно ли подать за эти годы декларацию повторно чтобы получить имущественный налоговый вычет также и за 2002-2003 год (на суммы оставшиеся после предоставления социального налогового вычета)?
Спасибо.
Следует учитывать, что имущественный вычет имеет "срок давности". Т.е. вы вправе уменьшить сумму налогооблагаемого дохода только за три предшествовавших года. При этом не имеет значение, когда вы оформили право собственности в переделах этих 3-х лет. Если вы в 2005 г. подали декларацию и выбрали 2004 г. периодом для заявления имущественного вычета, а использовали вычет неполностью, то вы вправе заявить о вычете только в последующие периоды - по доходам за 2005 г., за 2006 г. и т.д. Дело в том, что налоговое законодательство предусматривает перенос вычета только на последующие налоговые периоды (пп.2 п.1 ст. 220 НК РФ). Причем в 2002г. применялись другие суммы имущественного вычета (600 тыс. руб.).
С уважением,
Спросить
В 2004 году мной по договору ипотеки приобретена в собственность квартира (стоимость 840000 рублей).
Пользуясь налоговым вычетом на стоимость квартиры и уплаченных процентов мной подавались декларации в налоговую инспекцию за 2004, 2005, 2006 и 2007 года. За 2008 год я декларацию подать не успел. Сейчас занимаюсь оформлением декларации за 2009 год.
Вопрос: могу ли я в декларацию 3-НДФЛ включить расходы за 2008 год или мне надо офомлять две декларации - отдельно за 2008 и 2009 годы?
С уважением. Владимр.
