Если первый месяц не будет прибыли, нужно будет выплачивать какие-либо суммы при открытии ИП без работников?

Должны выбрать систему налогооблажения.

Должны выбрать систему налогооблажения.

За работников в таком варианте НДФЛ

За себя ничего если не будет з/п, если будет как с работника НДФЛ и взносы.

Ндфл-это налог на доходы физических лиц, к этому же относится и жоход от продажи имущества, выигрыш в лотерею и прочее. Ндфл по зп платится организацией из зп работника. А по договору гпх, работник сам подаёт сведения в фнс (декларация), где указывает что получал доход по договору, и фнс начисляет налог.

Исчислять и удерживать НДФЛ с выплат по этим договорам вам нужно всегда, кроме случаев, когда такие договоры заключены с ИП, лицами, которые занимаются частной практикой (например, частные адвокаты, нотариусы, оценщики), или плательщиками налога на профессиональный доход.

ИП и частнопрактикующие лица сами платят НДФЛ с доходов по договорам подряда и возмездного оказания услуг, поэтому у них вы не должны удерживать налог (п. п. 1, 2 ст. 226, п. п. 1, 2 ст. 227 НК РФ).

Об НДФЛ при выплате организацией вознаграждения физлицу за оказанные услуги по гражданско-правовому договору. (Письмо Минфина России от 24.03.2020 N 03-04-05/22766)

Департамент налоговой и таможенной политики рассмотрел обращение от 22.01.2020 по вопросу обложения налогом на доходы физических лиц вознаграждения физического лица, оказывающего услуги по гражданско-правовому договору на территории Российской Федерации, и сообщает, что в соответствии с Регламентом Минфина России, утвержденным приказом Минфина России от 14.09.2018 N 194 н, в Минфине России, если законодательством не установлено иное, не рассматриваются по существу обращения по разъяснению (толкованию норм, терминов и понятий) законодательства Российской Федерации и практики его применения, по практике применения нормативных правовых актов Министерства, по проведению экспертизы договоров, учредительных и иных документов организаций, по оценке конкретных хозяйственных ситуаций.

Вместе с тем в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняем следующее.

На основании пункта 2 статьи 209 Кодекса объектом обложения налогом на доходы физических лиц признается доход, полученный налоговыми резидентами Российской Федерации как от источников в Российской Федерации, так и от источников за пределами Российской Федерации, а для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами, - только от источников в Российской Федерации.

Подпунктом 6 пункта 1 статьи 208 Кодекса определено, что вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу, совершение действия в Российской Федерации для целей налогообложения относится к доходам, полученным от источников в Российской Федерации.

При оказании физическим лицом организации услуг по гражданско-правовому договору на территории Российской Федерации получаемое им вознаграждение за оказание услуг, предусмотренных данным гражданско-правовым договором, относится к доходам от источников в Российской Федерации.

Пунктом 1 статьи 224 Кодекса для указанных доходов физических лиц, признаваемых налоговыми резидентами Российской Федерации, установлена налоговая ставка в размере 13 процентов.

С учетом пункта 3 статьи 224 Кодекса доходы физических лиц, не признаваемых налоговыми резидентами Российской Федерации, полученные от источников в Российской Федерации, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц по ставке в размере 30 процентов, за исключением случаев, перечисленных в данном пункте.

В соответствии с пунктом 1 статьи 226 Кодекса российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в пункте 2 статьи 226 Кодекса, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 224 Кодекса, с учетом особенностей, предусмотренных статьей 226 Кодекса.

Указанные лица именуются в главе 23 "Налог на доходы физических лиц" Кодекса налоговыми агентами.

Пунктом 2 статьи 226 Кодекса установлено, что исчисление сумм и уплата налога в соответствии со статьей 226 Кодекса производятся в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 214.3, 214.4, 214.5, 214.6, 214.7, 226.1, 227 и 228 Кодекса.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 228 и статьей 229 Кодекса физические лица, получающие вознаграждение от организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых договоров и договоров гражданско-правового характера, исчисление, декларирование и уплату налога на доходы физических лиц в отношении указанных доходов осуществляют самостоятельно.

Одновременно сообщается, что настоящее письмо Департамента не содержит правовых норм, не конкретизирует нормативные предписания и не является нормативным правовым актом. Письменные разъяснения Минфина России по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, направленные налогоплательщикам и (или) налоговым агентам, имеют информационно-разъяснительный характер и не препятствуют налогоплательщикам, налоговым органам и налоговым агентам руководствоваться нормами законодательства Российской Федерации о налогах и сборах в понимании, отличающемся от трактовки, изложенной в настоящем письме.

Заместитель директора Департамента

Р.А.СААКЯН

24.03.2020

Здравствуйте! НДФЛ с ГПД уплачивается. Если работа производится по ГПД, то не уплачиваются только взносы в ФСС, это 2.9% от начисленной суммы. Налог по УСН (доходы) уменьшается на сумму страховых взносов за работников, но не более чем на 50%. С заработной платы ген директора также уплачиваются все страховые взносы и НДФЛ. Если вы будете получать дивиденды, то в этом случае уплачиваете налог в размере 13% до 5 млн. руб, а свыше 5 млн.-15%.

Ндфл-это налог с зарплаты работника? А если работник по гражд прав договору, а не тк рф? То надо ндфл за работника платить?

Дивибенды - это вы имеете ввиду прибыль моего ооо? С прибыли я вроде только 6 % усн должна платить? Или к 6% еще плюс 13 % от прибыли? А по граждправовому договору работник сам должен ндфл 13 % за себя идти и платить? А я только взносы в пф рф и фомс за такого работника долн?

Можете, но должны уведомления вналоговую делать.

Здравствуйте. Не можете. Вы обязаны ежемесячно начислять заработную плату и сдавать вовремя отчётность и производить отчисления во внебюджетные фонды и платить налог.

А можно себя не оформлять по тк рф? Можно просто быть одновременно гендиректором и учредителем и не оформляться по тк рф?

А если фирма в первый месяц работы заработала 5000 руб, и чем тогда мне себе платить зарплату в 1 мрот =12000 руб? Ну если нет прибыли, что делать?

Если у вас ООО себе можете зарплату не начислять нарушением не будет, гласное сдавать среднесписочную до 10 января. И не важно есть прибыль или нет.

Уйти в отпуск без содержания.

Добрый день, Наталья.

Да. Можете не заключать трудовой договор.

Согласно ч.2 ст. 273 ТК РФ, к трудовым не относятся отношения, которые возникают между организацией и ее руководителем, если последний является одновременно и единственным учредителем юрлица. Согласно позиции Минтруда, трудовой договор с единственным учредителем — директором заключать не нужно (письмо Минтруда от 24.03.2020 № 14-2/В-293). На должность он назначает сам себя решением единственного участника (ст. 16 ТК РФ). Однако выплаты в пользу руководителя считаются производимыми в рамках трудовых правоотношений (Письмо Минфина от 20.11.2019 г. № 03-12-13/89698).

То есть при учреждении ооо я стану единств учредителем и гендиректором. При этом я могу не оформлять себя как гендиректора по тк рф и могу не платить зарплату себе?

Что такое среднесписочная? А если работники у меня только на аутсорсе и гражд прав договорам?

Ну а вообще можно никак не оформлять себя по тк рф как гендирептора?

А можно ли вообще мне себе не начислять никаких выплат как гендиректору, а просто только получать прибыль ооо-это и будет доходом. Так можно?

Александр, со всего дохода 13%

Подробная консультация в лс.

Добрый вечер! Уплатаиналоноы зависит от выбранной системы налогообложения. Например, УСН с базой доходы - налог только от полученной выручки 6%. Нет выручки, нет и налога. От уплаты госпошлины затрегистпвцию ООО инвалиды 3 группы не освобождены. Впрочем как и от обязанности внести уставный капитал.

Так как льгот нет, то в полном объеме. Отсрочка возможна, но нужно подать в ренистрирующий орган заявление об этом, где обосновать своё тяжелое финансовое положение и приложить подтверждающие документы.

Жду ответов и помощи по этим вопросам.

Госпошлину в полном обьеме я обязана оплатить? Бывает ли отсрочка?

Вы можете работать в ООО одна в качестве Генерального директора. При этом не забудьте приказом возложить на себя обязанности главбуха или привлечь по договору бухгалтера-специалиста. Это обязательно.

Без проблем, можете работать одна. Только зачем Вам нужна такая организационно-правовая форма? Дополнительная ежеквартальная и годовая отчетность в различные органы, дополнительные налоги, проверки и т.д. Не лучше ли работать в данном случае как ИП?

Здравствуйте.

На распределение доли отошедшей обществу у Вас есть 1 год с момента выхода.

В течение месяца момента выхода Вы должны были зарегистрировать изменения. За несвоевременную подачу документов предусмотрена ответственность.

По поводу закрытия Вам лучше обратиться к юристу.

Добрый день, Алена Анатольевна!

Гражданское законодательство регулирует отношения между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, или с их участием, исходя из того, что предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, должны быть зарегистрированы в этом качестве в установленном законом порядке, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

Свяжитесь со мной по почте, если Вам интересна более детальная консультация.

В Налоговом кодексе РФ это прямо регламентировано. Средства поступают в бюджет РФ ... далее идут на содержание государственных структур (чиновники, депутатский корпус, полиция, армия ... прочее ... )

А 80 вопросов на каком основании вы бесплатно задали? Ведь рабский труд запрещён конституцией России

И я никого не принуждала! Все ответили добровольно!

Я поняла, что такого Закона нет!!!!!!!!!!!! Мы можем не платить налог на прибыль! Раз всё так непрозрачно.............

Регистрироваться в качестве ИП обязательно. Иначе можете также быть привлечены к ответственности за осуществление предпринимательской деятельности без госрегистрации.

Можно также зарегистрировать ООО.

Налоговая может привлечь к ответственности, оштрафовать. Брать Вас за зад - такого права нет ни у кого, только у мужчины, которому Вы сами это позволите.