Возможен ли взаимозачет налога с продажи дома и налогового вычета при приобретении квартиры в другом городе?
Построил дом в 2014 году, сейчас прохожу процедуру оформления в собственность зем. участка а за тем буду оформлять и сам дом. После чего буду продавать дом и покупать квартиру в другом городе (переехал на ПМЖ). Возможен ли взаимозачет налога с продажи и налогового вычета? (приобретаемая квартира стоит дороже продаваемого дома) Или же нужно заплатить налог и только потом подавать на налоговый вычет?
Здравствуйте! Вам положен налоговый вычет. Размер вычета может быть равен сумме фактически произведенных вами расходов на приобретение, строительство недвижимости, на закупку строительных материалов, на оплату работ или услуг по строительству, на оплату подключения к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации. Получить вычеты можно в налоговой инспекции по месту жительства или по месту работы, в таком случае работодатель не будет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ. Согласно Письма Минфина России от 26.03.2014 N 03-04-07/13348 можно получить у нескольких работодателей одновременно независимо от даты возникновения права на вычеты. При приобретении земельного участка для жилищного строительства, вычет можно получить только после того, как будет построен дом и получено свидетельство о праве собственности на него (пп. 2 п. 3 ст. 220 НК РФ). Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года.
Спросить
Взаимозачет Вы не можете произвести,если я Вас правильно поняла,у вас будут разные налоговые инспекции.
Спросить
Продал долю в квартире, находящуюся в собственности менее 3 х лет (600 тр), купил долю в другой квартире (1100 тр) в одном налоговом периоде (2013 год). С продажи должен заплатить налог 52 тр, но хочу оформить налоговый вычет за покупку. В какой сумме будет выражен налоговый вычет, и можно ли сделать взаимозачет налога и налогового вычета, чтобы физически не уплачивать налог? Как оформить взаимозачет (в декларации 3-НДФЛ или отдельным заявлением)?
1. Налоговый вычет на покупку получите в сумме 1100 х 13% = 143 тыс. руб.
2. Взаимозачет - да конечно возможен. Это собственно никакой не взаимозачет, просто из общей суммы доходов вычитаете суммы ВСЕХ установленных законом вычетов. Как положено.
3. Да, нужна декларация за 2013 год, составленная с учетом вычетов, и к ней прилагаются заявления на вычеты (не только при покупке, но и при продаже!) и подтверждающие документы.
СпроситьКвартира была приобретена в 2013 году, в 2014 году был получен налоговый вычет за 2013 год. Сейчас квартиру продаю, налоговым вычетом до конца не воспользовалась. Нужно ли мне будет платить налог на доходы, или его вычтут из налогового вычета?
Здравствуйте, Марина Геннадьевна! Автоматически такой "вычет" произведен не будет. В соответствии с п.4 ст.78 НК РФ, зачет суммы излишне уплаченного налога в счет предстоящих платежей налогоплательщика по этому или иным налогам (а в Вашей ситуации именно это, по сути дела, и имеет место) осуществляется на основании письменного заявления налогоплательщика по решению налогового органа. Такое заявление целесообразнее всего подать при подаче налоговой декларации по НДФЛ за тот налоговый период, в котором будет получен доход от продажи квартиры. При этом имейте в виду, что Вы имеете право на налоговый вычет в сумме, которая была Вами уплачена в свое время при покупке этой квартиры (подп.2 п.2 ст.220 НК РФ), так что если квартира продается Вами за сумму меньшую или равную той, за которую Вы ее купили, то и НДФЛ платить не придется.
С уважением, А.Д.Руслин.
СпроситьМне по наследству досталась квартира, которую я собираюсь продавать и покупать другую дороже. С одной стороны я должна заплатить подоходный налог, в то же время мне полагается налоговый вычет при покупке квартиры. Возможен здесь какой-то взаимозачет? Все данные о продаже и покупке в одной декларации должны быть, если оба действия произойдут в 2015 году? А если продажа будет в 2014 г, а покупка в 2015 г? То надо будет уплачивать в 2015 г подоходный налог, а в 2016 заявлять о налоговом вычете?
В 2013 году купили квартиру, в 2014 продали ее. Продали дороже, чем купили. В 2015 подали декларацию о поодаже квартиры и получение налогового вычета 13%. А как быть с уплатой налога с продажи? Ждать письма от налоговой или самостоятельно рассчитывать налог и куда то оплачивать? Должен ли налоговый орган уведомлять об уплате?
Летом 2014 продал квартиру, с которой нужно заплатить налог 100 тыс. руб. А осенью 2014 купил квартиру по ДДУ (акт приема-передачи или свидетельство будут после сдачи в конце 2015 или начале 2016). Хочу получить вычет с купленной квартиры для взаимозачета налога от проданной квартиры (Оформлять вычет по зарплате не получится, т.к. у меня ИП на УСН). Как это сделать? Если до 30 апреля 2015 подать декларацию и оплатить налог, то потом есть только 3 месяца для подачи уточненки с вычетом. Иначе уплаченный налог будет уже не вернуть. Или не подавать декларацию и потом заплатить штраф и пени за неуплаченный вовремя налог? Или подать декларацию и не платить налог?
Здравствуйте.
Вы не сможете получить взаимозачет, так как право у вас не зарегистрировано на новую квартиру. А чтобы получить взаимозачет, нужно чтобы продажи и покупка произошли в одном налоговом периоде (году).
СпроситьПомогите пожалуйста разобраться в налогах и вычетах при покупке-продаже квартир.
Куплена квартира за 600 000, на эту сумму получен возврат подоходного налога. Недоиспользованную сумму налогового вычета - 400 000 можно использовать в дальнейшем?
Вышеуказанная квартира через 2 года была продана за 900 000 и куплена другая за 1 300 000. Какие налоги нужно заплатить и какие налоговые вычеты можно получить (слышал при продаже тоже можно получить возврат)? Права собственности по всем вышеуказанным сделкам были равнодолевыми с супругой, налоговый вычет по квартире за 600 000 получен мной.
1. Нельзя. Вычет предоставляется только по одному объекту (квартире), вне зависимости от ее стоимости.
2. Налогов, судя по тексту вопроса, не будет. Стоимость 900 000руб. меньше величины налогового вычета (1 млн. руб.), поэтому при продаже квартиры налоговый вычет предоставляется на всю сумму 900 000руб.
Налогового вычета на приобретение не будет - по тексту вопроса, Вы им уже пользовались, а он предосталяется один раз.
СпроситьУ меня такой вопрос: Квартира досталась в дар от сестры (в собственности менее 3 лет), я ее продала в декабре 2014 года за 1970 000, сразу купила другую квартиру за 2000000: договор купли-продажи 23 декабря 2014, а свидетельство на право собственности 12 января 2015 года. Попадает ли данная ситуация под взаимозачет налогового имущественного вычета, или нет. Придется сначала заплатить налог с продажи, а потом - через год - подавать на вычет?
Взаимозачета нет по законодательству , если квартира была в собственности менее 3 лет То с 970 тыс. руб будет налог с продажи 13 % , с 2000 000 налоговый вычет если ранее им не пользовались
ст. 217 , 220 НК РФ
СпроситьЗдравствуйте. В 2012 году куплена квартира. В 2015 году получен налоговый вычет за квартиру за 3 предшествующих года-2012, 2013, 2014 год.
В 2015 году куплена другая квартира. Налоговая отказывает в предоставлении налогового вычета. Объясняя тем, что до 2014 года был закон, в котором говорилось о максимальной сумме налогового вычета с 1 миллиона рублей и вычет можно было получить единожды. Насколько это верно?
Если Вы воспользовались возможностью получения имущественного налогового вычета до 1 января 2014 года, то не сможете получить его еще раз. Если же это произошло после указанной даты, то у Вас остается возможность дополнительного возврата. Однако общая сумма, с которой Вы можете получить 13% (в совокупности с прошлой покупкой), не может превышать 2 млн рублей. Другими словами, общий размер Ваших компенсаций по двум квартирам не превысит 260 тысяч рублей.
Что касается покупки в ипотеку, то, если у Вас сохранилось право на вычет, компенсация будет двух видов. Во-первых, Вы сможете получить обычный имущественный вычет (не более 260 тысяч рублей). А, во-вторых, вычет с расходов, возникающих при уплате процентов по ипотеке. Он предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита). Здесь ограничение составляет 390 тысяч рублей.
Спросить
Это верно. Имущественный вычет по расходам на приобретение жилья не предоставляется повторно. Право использовано Вами в 2015 году по сделке 2012 года. Ст.220 НК РФ.
Спросить
Здравствуйте! Да, все верно Вам говорят. Вы не можете повторно получить имущественный налоговый вычет, так как кво право на получение вычет использовали до 01.01.2014 г.
СпроситьЯ вышла на пенсию в августе 2013 года, приобрела квартиру в октябре 2013 года. Подала заявление на получение налогового вычета за 2013-2011 годы. Налоговый вычет поступил только за 2013 год. Положены ли мне налоговые вычеты за 2012, 2011 годы.
Размер вычета может быть равен сумме фактически произведенных вами расходов на приобретение, строительство недвижимости, на закупку строительных материалов, на оплату работ или услуг по строительству, на оплату подключения к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации. Получить вычеты можно в налоговой инспекции по месту жительства или по месту работы, в таком случае работодатель не будет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ. Согласно Письма Минфина России от 26.03.2014 N 03-04-07/13348 можно получить у нескольких работодателей одновременно независимо от даты возникновения права на вычеты. При приобретении земельного участка для жилищного строительства, вычет можно получить только после того, как будет построен дом и получено свидетельство о праве собственности на него (пп. 2 п. 3 ст. 220 НК РФ). Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года.
СпроситьМы купили квартиру в 2012 году в г.Серпухове в ипотеку. В 2013 подали в налоговую инспекцию документы для оформления налогового вычета. В 2014 закрыли ипотеку и продали квартиру. В 2015 получили последний налоговый вычет за 2014 год. Сейчас узнали что можно ещё оформить и имущественный вычет. В налоговой говорят что нам всё выплатили, квартира продана и ни какого имущественного вычета нам не положено…. Так ли это?
Существует имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости (2 млн. руб.) и именно его вы получили, затем существует имущественный налоговый вычет (1 млн. руб) при продаже, при его оформлении вы денег не получаете фактически, а учитывете при налогообложении во время подачи декларации о доходах от продажи недвижимости... Данные вычеты регулируются одной Статьёй 220 НК РФ
Спросить
Сейчас узнали что можно ещё оформить и имущественный вычет.--налоговый вычет это и есть имущественный вычет--если не набрали полностью вычет можете и после продажи набирать вычет.
Спросить
