В каких случаях освобождают от уплаты налога при продаже наследственной квартиры?

Да, вы можите воспользоваться налоговым вычетом

В любом случае придется платить налог с продажи, поскольку срок владения квартирой будет составлять на момент продажи менее 3 лет, при этом не имеет значения, что квартира получена по наследству.

Здравствуйте.

Если бы у мамы была доля в квартире, тогда налог не пришлось бы уплачивать, т.к. право собственности у нее возникло бы еще в 2004 году. А т.к. она только что стала собственником, по наследству, то нужно 3 года, чтобы квартира была в собственности, а потом только продавать и не платить налог.

Не могли бы Вы еще пояснить, налог придется заплатить с кадастровой стоимости или с фактической? Также знаем много случаев, когда люди продают собственность дороже 1 миллиона рублей, но намеренно в договоре занижают сумму (указывают ниже 1 миллиона), чтобы потом не платить налог. Не "выйдет ли боком" такое впоследствии?

Здравствуйте, к сожалению, нет, ей придётся заплатить налог от суммы, превышающей 1 млн рублей.

Удачи вам и всего наилучшего

Илья Михайлович, в данном случае льгот нет. Если продавец является собственником квартиры менее трех (пяти с 01.01.2016 года) лет, он обязан заплатить подоходный налог в размере 13% с суммы, превышающей 1 миллион рублей, полученной в результате продажи квартиры.

Добрый день!

При продаже квартиры, если с момента ее приобретения (получения наследства) прошло менее 3 лет, сумма налога будет (сумма продажи) минус (налоговый вычет 1 млн) * 13%.

Если квартира в собственности более 3 лет, то налог на доходы уплачивать будет не нужно).

Льгот для пенсионеров в этом случае нет.

Налоговый кодекс РФ

Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:

1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем,

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей.

----------

В вашей ситуации минимальный срок владения - 3 года.

---------------------

Незаконно вашему сыну предъявляют требование.

Даже если бы он не был инвалидом, он имеет право на налоговый вычет: при цене продажи до 1 000 000 руб. налог не уплачивается.

Денежные средства от продажи 2-хкомнатной квартиры не смогут оказать какого-либо влияния на наследственную массу в виде однокомнатной квартиры. Передача денег, это жест доброй воли брата, т.к. он унаследовал эту квартиру по завещанию. А доказательством получения наследства в виде однокомнатной квартиры будет являться выписка из ЕГРН (поскольку Вы упомянули, что "оформили" доли каждому).

Не совсем понятен смысл вопроса? Брат и сестра получили наследство: по Завещанию брат получил двухкомнатную квартиру, по Закону они оба получили по 1/2 в однокомнатной. Затем каждый из них распорядился по своему усмотрению доставшейся им собственностью. Как они ей распорядились - уже их дело. Брат фактически выкупает у сестры ее долю в однокомнатной квартире за деньги, вырученные от продажи своей уже двухкомнатной квартиры. Теперь однокомнатная квартира полностью принадлежит брату, а деньги, полученные сестрой за свою долю - сестре. Какое дело банку до того, откуда сестра взяла деньги, которые она положила на свой счет?

Потому что банки блокируют деньги и требуют справки в наше время.

Установленные по закону 13%

Да каждый 13% от 1\2 разницы: сумма продажи минус 1 млн.

Здравствуйте. Да, так как квартира была в собственности менее трёх лет.

Согласно статье 217.1 НК РФ в целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;

3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением;

4) в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).

При этом в целях настоящего подпункта не учитывается жилое помещение (доля в праве собственности на жилое помещение), приобретенное (приобретенная) в собственность налогоплательщика и (или) его супруга (супруги) в течение 90 календарных дней до даты государственной регистрации перехода права собственности на проданное жилое помещение (проданную долю в праве собственности на жилое помещение) от налогоплательщика к покупателю.

При соблюдении установленных настоящим подпунктом условий в отношении жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение) положения настоящего пункта распространяются на земельный участок, на котором расположено такое жилое помещение (долю в праве собственности на земельный участок, связанную с долей в праве собственности на такое жилое помещение), и расположенные на указанном земельном участке хозяйственные строения и (или) сооружения.

В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.

Таким образом Вы должны оплатить налог с продажи недвижимости.

Доходы пенсионера — налогового резидента РФ от продажи квартиры облагаются НДФЛ по ставке 13%. Однако при определенных условиях они могут быть освобождены от обложения НДФЛ либо уменьшены на величину имущественного налогового вычета или на сумму расходов, фактически понесенных при приобретении проданной недвижимости (пп. 5 п. 1 ст. 208, ст. 209, п. 3 ст. 210, п. 17.1 ст. 217, пп. 1 п. 1, пп. 2 п. 2 ст. 220, п. 1 ст. 224 НК РФ).

Сумма дохода от продажи обычно определяется в соответствии с договором купли-продажи. В отношении квартиры, приобретенной после 01.01.2016, установлено специальное правило определения дохода от ее продажи в целях налогообложения: если сумма дохода от продажи меньше, чем умноженная на понижающий коэффициент 0,7 кадастровая стоимость квартиры на 1 января года, в котором зарегистрирован переход права собственности на нее, доход от продажи составит величину указанной кадастровой стоимости, умноженной на 0,7. При этом понижающий коэффициент может быть уменьшен законом субъекта РФ (п. п. 5, 6 ст. 217.1 НК РФ; ч. 3 ст. 4 Закона от 29.11.2014 N 382-ФЗ).

Для точного ответа на ваш вопрос нет двух составляющих: кадастровой стоимости и размера полученного дохода от продажи.

Право собственности возникает с момента регистрации в Росреестре. В вашем вопросе об этом юридическом моменте ничего не сеазано.

Разве на пенсионеров не распространяются льготы?

1. Налог надо платить с суммы, превышающей 1 млн руб.

Можно не платить только в одном случае - Если ранее не получали имущественный вычет с покупки, можете подать документы на получение вычета с покупки и тем самым уменьшить НДФЛ с продажи квартиры.

2. Можете сделать зачет вычета и налога.

Доброго времени суток! Если имущество находилось в собственности менее 3 лет то от кадастровой стоимости придётся заплатить 13% подоходного налога можно использовать налоговый вычет то есть заплатить этот подоходный налог только с суммы свыше 1 млн руб.

Здравствуйте, к сожалению, налог платить придётся, поскольку имущество находится в собственности менее установленного законом срока. При этом возможно воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере 1 млн руб.

Удачи вам и всего наилучшего

Освобождаются от уплаты НДФЛ только лица, владеющие более трех лет. Ваш случай не подпадает. Тогда имеете право на налоговый вычет:

в случае продажи недвижимого имущества или доли в нем (при условии, что оно не использовалось в предпринимательской деятельности) вы можете уменьшить свой доход по выбору (пп. 1 п. 1, пп. 1, 2, 4 п. 2 ст. 220 НК РФ):

1) на имущественный вычет в размере 1 000 000 руб. при продаже следующих объектов недвижимости и долей в них: жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков; или в размере 250 000 руб. - при продаже иных объектов недвижимости (например, гаража) либо

Указанный налоговый вычет вы можете получить при подаче налоговой декларации 3-НДФЛ в налоговый орган по окончании года, когда будете декларировать свои доходы от продажи имущества (ст. 216, п. 7 ст. 220, п. 1 ст. 229 НК РФ).

Добрый день лучше всего подождать три года с даты смерти отца. Тогда будете освобождены от налогообложения в размере 13% от стоимости квартиры. Если стоимость квартиры не очень большая то можно применить налоговый вычет в размере 1 млн.

Добрый день, Оксана! Без согласия органов опеки вы не сможете продать квартиру. Это собственность дочери, а не ваша. Налог обязаны уплатить в размере 13 % от суммы по договору продажи. У любой проблемы имеется решение, главное уметь его найти. Спасибо за то, что воспользовались услугами сайта!

Кадастровую стоимость квартиры определить невозможно в связи с отсутствием нормативной базы в Крыму (так нам отвечает БТИ и кадастр. Коммерческая стоимость 550 000 руб. Получается, что налог она платить не будет? А для несовершеннолетних не существует освобождения от уплаты такого налога?