Вопросы по налоговому обязательству при продаже наследственного имущества после получения свидетельства на право наследования.
Много прочитала и услышала разночтений по своей ситуации. Хотела бы получить более грамотный ответ. В сентябре 2009 года умирает мой дедушка, оставив мне по завещанию 1/2 долю в 1-комнатной квартире. Владелицей второй половины является моя живущая и поныне бабушка. В течении полугода после смерти деда подала заявление к нотариусу о своем праве на данное наследство. Но право не регистрировала и свидетельство от нотариуса о праве на наследство по завещанию получила в марте 2014. В апреле 2014 же года продали квартиру по одному договору купли-продажи. Как при исчислении на налог с продажи имущества будет считаться срок владения этой недвижимостью мною? С момента смерти деда? В ВОРУ не получала свидетельства на эту 1/2 долю, а как правоустанавливающий документ было предъявлено свидетельство от нотариуса. Считается ли что я владела своей долей более 3-х лет? Надо ли подавать декларацию и платить налог?
Здравствуйте! Срок будет считаться со дня открытия наследства.Вы не обязаны подавать декларацию.
СпроситьУ меня такая ситуация: у деда и бабушки была квартира в долевой собственности, которую они мне завещали. В 2004 году бабушка умерла, в 2005 году, получено свидетельство о праве на наследство по завещанию, но в Росреестре не было оформлено. 6 февраля 2013 года получено свидетельство огосударственой регистрации права, а 20 февраля того же года я получила свидетельства о государственной регистрации, на основании договора дарения второй половины квартиры (договор от 8.02.2013 г) сейчас я продаю квартиру, и хотела бы узнать буду ли я платить налог от продажи квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет на всю квартиру или только на половину. Заранее спасибо.
• Федеральный закон Российской Федерации от 29 ноября 2014 г. N 382-ФЗ
• "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации"
• "Статья 2171. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества
• Освобождение от налогообложения доходов, указанных в абзаце втором пункта 171 статьи 217 настоящего Кодекса, получаемых физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период, а также определение налоговой базы при продаже недвижимого имущества осуществляется с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.
• Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
• В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
o право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
o право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
o право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.
Спросить
В Вашем случае налог платить не нужно совсем, так как до получения второго наследства Вы уже владели половиной данного жилья.
СпроситьПосле смерти отца в 2017 году два сына получили право на наследство в долях на квартиру. Решили квартиру продать. Нотариус сказала: при продаже квартиры в долях можно оформить договор купли-продажи через нотариуса без получения свидетельства о праве собственности на основании свидетельства о праве наследования. Как лучше составить договор купли-продажи, чтобы не платить налоги, Составить два договора, каждому по доле? Спасибо.
Здравствуйте! Если свидетельство о праве на наследство уже получили, то отдельно не нужно регистрировать право собственности. Можете уже заключить договор купли-продажи и нотариально его удостоверить. По расходам разницы нет, но так будет быстрее.
СпроситьЯ хочу продать квартиру, доставшеюся мне по завещанию от бабушки. Бабушка умерла в мае 2011 года, свидетельство о регистрации прав собственности я получила в апреле 2012 года. Нужно ли после продажи квартиры до апреля 2015 года платить налог 13%? И нужно ли подавать налоговую декларацию, если этот налог платить не надо? Могу ли я потом получить вычет при покупки новой квартиры?
добрый день! нужно подать декларацию и заплатить налог. При покупке новой - можете получить имущественный вычет, при условии, что у вас есть доход, облагаемый по ставке 13%
Спросить
Никаких налогов Вы платить не должны. И не нужно подавать декларацию. Так как Вы собственник квартиры более трех лет (с мая 2011 года).
Если Вы ранее не пользовались налоговым вычетом при покупке квартиры, то можете им воспользоваться после ее приобретения по договору купли-продажи.
Спросить
Добрый день! Право собственности, полученное по наследству имущества возникает со дня смерти наследодателя, независимо от регистрации этих прав. Недвижимость в вашей собственности уже более 3-х лет, декларацию также не надо будет подавать.
СпроситьКооперативная квартира (трехкомнатная) выдавалась на трех человек (отца, мать, меня) в 1983 году: есть ордер на трех человек: отца, мать, меня. В 1993 году родителями выплачен пай полностью. В конце 2004 года родители развелись. В конце марта 2007 года мать подала в мировой суд на раздел совместно нажитого имущества. 4 апреля 2007 г. этот суд принял решение о том, что за матерью признается право на 1/2 трех комнатной квартиры, нажитой во время брака с отцом (имеется решение суда). Свидетельство юстиции о госрегистрации 1/2 квартиры мать получила позже в конце января 2008 года. 2 марта 2008 г. отец умер, не оставив завещания, других детей у отца не было. Я своевременно обратился к нотариусу по вопросу открытию наследства. Так как завещания отец не оставил, нотариус заставила ждать срок 6 мес. до 2 сентября 2008 года, затем направила в суд. Суд, состоявшийся в конце января 2009 года признал за мной право собственности на 1/2 этой трехкомнатной квартиры. Свидетельство юстиции о госрегистрации 1/2 данной трехкомнатной квартиры я получил в мае 2009 года. Мать и я были прописаны (зарегистрированы) в этой квартире с 1983 года по 2010. Данную трехкомнатную квартиру продали мать и я в августе 2010 года за 1 млн 300 тыс руб по одному договору как принадлежащую в долях: половина квартиры матери со сроком владения более трех лет, вторая половина квартиры мне?
Подскажите надо ли платить НДФЛ?
да у вас образуется налогооблагаемая база по НДФЛ
но одновременно и появляется право на налоговый вычет
(после 2009 года предоставляется в размере до 2ух миллионов)
так что может получиться что не вам надо будет платить налог 13% а наоборот налоговая должна вам вернуть по вычету
заполните декларацию по форме 3-НДФЛ
и все суммы (к уплате или вычету) выйдут
СпроситьЗдравствуйте.
Уважаемый Олег,
Вам с мамой принадлежала квартира в равных долях: по части квартиры на каждого.
Продали квартиру целиком за 1 миллион 300 тысяч рублей. Ваша сумма в общей сумме равна 650(шестистам пятидесяти) тысячам рублям.
Согласно пункту 17.1), статьи 217 Налогового Кодекса России,
доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и ДОЛЕЙ в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика ТРИ ГОДА и БОЛЕЕ, от налогообложения ОСВОБОЖДАЮТСЯ.
Вывод: вашей маме платить налоги на доход не надо.
Она не обязана подавать в Налоговую Службу декларацию о доходах.
Согласно пункту1), части 1, статьи 220 Налогового Кодекса России, налоговые вычеты (суммы, которые не облагается налогом) делаются в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и ДОЛЕЙ в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, НО вычеты не могут превышать в целом 1 000 000 (один миллион) рублей.
Ваш доход от квартиры составил менее вычитаемой суммы-650тысяч рублей.
Вывод: ваш доход налогообложению не подлежит
Но вы в отличие от мамы должны были в Налоговую службу подать декларацию о доходах.
Но несвоевременная подача декларации, если нет недоимок по налогам, штрафом не наказывается (ст.45 НК РФ).
Надеюсь всё ясно и понятно.
Всего доброго.
СпроситьЯ купил квартиру в 2005 году, договор купли-продажи зарегестрирован в ноябре 2005 года. Получено свидетельство о собственности. В течении последующего периода я реконструировал квартиру с добавлением (по суду) дополнительной незначительной площади. Недавно принял решение о продаже квартиры и вынуждено заказал новый техпаспорт (перепланировка и увеличение площади). Скоро получу новое свидетельство о собственности. При продаже квартиры после ноября 2008 года будет ли считаться, что я владел ей больше трех лет. Я считал это естественным, так как это купленная мной в 2005 году квартира, но знакомый юрист, занимающийся недвижимостью, сказал, что срок владения будет исчисляться от срока нового свидетельства о собственности. Прав ли он?
Анатолий, я считаю что Ваш знакомый юрист не прав. Собственность как за Вами была так и осталась, Вы только увеличили, уточнили площадь. В любом случае предыдущее свидетельство о праве анулируется путем соответствующей отметки УФРС возвращается Вам и выдается новое. вы всегда можете доказать о моменте возхникновения права собственности.
С Уважением.
СпроситьАнатолий, здравствуйте! А я, наверное, соглашусь с тем юристом, который давал Вам консультацию. После того, как Вы произвели реконструкцию объекта недвижимости, Вы стали собственником другого объекта недвижимого имущества, ведь каждый объект имеет свой кадастровый паспорт, включающий в себя экспликацию и поэтажный план. Они у Вас новые. В связи с чем, можно говорить, что Вы приобрели (стали собственником) другой объект недвижимого имущества. И срок владения начал исчисляться заново.
С уважением,
Харченко О.В.
СпроситьАнатолий, в данном случае правоустанавливающим документом является договор купли-продажи от 2005 года. Правоустанавливающим документом на перепланировку является решение суда, которое не отменяет договор купли-продажи, а уточняет его в части площади.
Квартира из Вашей собственности не выбывала, адрес остался прежний, собственник прежний, квартира в Вашей собственности с 2005 года.
С Уважением.
СпроситьМоей бабушке по договору мены жилых помещений была передана квартира (по программе переселения граждан. Не успев зарегистрировать свое право собственности в регистрационной палате бабушка умирает. Я являюсь её наследником по завещанию, но нотариус мне отказывает в выдаче свидетельства о праве на наследство по завещанию на квартиру потому, что бабушка не получила свидетельство о регистрации права собственности. По объяснениям нотариуса я должен обратиться в суд с исковым заявлением о включении данной квартиры в наследственную массу. В суде же наоборот, говорят о том, что я должен обжаловать отказ нотариуса в выдаче свидетельства. Как быть? Заранее благодарю.
Павел, здравствуйте! К договорам мены применяются правила договоров купли-продажи. Договор купли-продажи квартиры и, соответственно, договор мены квартиры, считается заключенным только с момента его гос. регистрации. Как я поняла, данный договор и переход права собственности бабушка зарегистрировать не успела. Значит, на мой взгляд, прав нотариус. Я тоже считаю, что необходимо данную квартиру включать в состав наследства в судебном порядке. И также заявлять требование о признании права собственности на нее в порядке наследования.
С уважением,
Харченко О.В.
Спросить
Как получить дубликат Свидетельства о праве на наследство для забронирования завещания на квартиру?
Здравствуйте. На меня написала завещание бабушка половину двухкомнатной квартиры. Эту половину квартиры бабушка получила по наследству. После ее смерти я пошел к нотариусу и отдал завещание и свидетельство о государственной регистрации права. Нотариус сказал, что нужен еще документ Свидетельство о праве на наследство. Но такого документа я не нашел в квартире. Скажите можно ли как-то получить этот документ или его дубликат?
Доброго времени суток
Согласно нормам действующего законодательства РФ можно попробовать запросить копию свидетельства о о праве на наследство на бабушку в Росреестре или у нотариуса попробовать, который до этого ей его выдавал в соответствии с "Основами законодательства Российской Федерации о нотариате" (утв. ВС РФ 11.02.1993 N 4462-1) (ред. от 03.07.2016) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.07.2017)
Удачи Вам в решении Вашего вопроса.
Спросить
Вам следует обратиться к нотариусу, который выдал свидетельство о праве на наследство вашей бабушке. Сведения о нем имеются в ЕГРП и в свидетельство о госрегистрации. Вы сможете получить у нотариуса дубликат свидетельства, согласно ст. 1110, 1111, 1152 ГК РФ. .
Спросить
"НЕ понятно какое свидетельство о праве на наследство, вообще то его нотариус выдает, по истечении срока принятия наследства, т.е 6 месяцев" Свидетельство о праве на наследство квартиры которую получила бабушка, от умершего ее мужа по наследству.
СпроситьЮрий, вполне понятно, что нотариус требует от вас передать правоустанавливающий документ. Свидетельство о праве на наследство предыдущего собственника.
Спросить
ГК РФ Статья 1154. Срок принятия наследства
1. Наследство может быть принято в течение шести месяцев со дня открытия наследства.СпроситьВ случае открытия наследства в день предполагаемой гибели гражданина (пункт 1 статьи 1114) наследство может быть принято в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу решения суда об объявлении его умершим.
2. Если право наследования возникает для других лиц вследствие отказа наследника от наследства или отстранения наследника по основаниям, установленным статьей 1117 настоящего Кодекса, такие лица могут принять наследство в течение шести месяцев со дня возникновения у них права наследования.
3. Лица, для которых право наследования возникает только вследствие непринятия наследства другим наследником, могут принять наследство в течение трех месяцев со дня окончания срока, указанного в пункте 1 настоящей статьи.
Здравствуйте. Свидетельство о праве собственности подтверждает возникновение права собственности. А вот основанием для возникновения права как раз и было свидетельство о праве на наследство по которому Ваша бабушка оформила свое право собственности. Нотариус просит его чтобы проследить всю цепочку возникновения права собственности у Вашей бабушки как у наследодателя.
Варианты где оно может быть:
1. нотариус который его выдавал. Нотариус который ведет наследственное дело может сделать тому нотариусу запрос.
2.возможно свидетельство о праве на наследство есть в деле правоустанавливающих документов в регпалате.
Самый крайний случай это обращение в суд.
СпроситьВопрос по наследству.
Моя бабушка (бабушка является матерью моего отца) по отцовской линии оставила мне завещание на двухкомнатную квартиру (одна из комнат в 2-ух комнатной квартире является проходной комнатой), в которой она была прописана одна и приватизацию она делала так же только на себя в 90-е года, Бабушка являлась полноценным собственником квартиры в Московской области, далее Бабушка умирает и я (внучка) пишу нотариусу заявление на открытия наследства и вступления в наследство по завещанию, но к нотариусу приходит мой отец (сын бабушки) и пишет заявление на обязательную долю, так как он пенсионер и инвалид, после написания заявления никаких документов никто из нас двоих не получал и не приносил, нотариусу написаны только заявление от отца по обязательной доле и от меня (внучки) по завещанию, проходит полгода с дня смерти бабушки, я иду к нотариусу за получением свидетельство о наследстве и мне говорит нотариус что отец имеет право на 1/2 Квартиры не зависимости от бабушки завещания в котором всё подписала она на меня, в итоге нотариус сказала, что не имеет значения получил отец св-во о наследстве в течении полугода со дня смерти или только написано им заявление о обязательной доле, но он считается заявлением своим вступил в наследство, теперь дальше умирает отец, разница между бабушки смертью и отца 8 месяцев, а у отца есть жена (мачеха) теперь получается, что независимо что отец не получил св-во о наследстве обязательная доля, он все равно вступил в наследство своим заявлением и что прожил после бабушкиной смерти более 6 месяцев, теперь претендует отцовская жена на 1/4 уже от квартиры (бабушкиной)
Вопрос: у отца в собственности был участок на который претендуем я (дочка) и отца жена по полам по 1/2, и квартира где половина отца? Если заявлением он вступил в право на обязательную долю, эту пол квартиры мне (дочке) и отцовской жене по 1/4 части квартиры,
В течении какого срока мы с ней (дочь и мачеха) можем составить мировое на обмен долями, или заявление что мне квартира ее доля причитающая а ей от дачи моя доля причитающая, плюс доплата с продажи мною потом квартиры. Это соглашение подать нотариусу до окончания 6 месяцев со дня смерти отца, или после через суд, или после 6 месяцев с дня смерти отца нотариусу, в каких случаях и в каких сроках и какому органу подать заявление о мировом соглашение, или обмен долями, что бы не оформлять лишние документы на св-во о наследстве сначала потом обмены или раздел долей?
Запрещается заключение соглашения о разделе наследства, в состав которого входит недвижимое имущество, до получения соответствующими наследниками свидетельства о праве на наследство (Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 29.05.2012 N 9).
Спросить
Добрый день. Вопрос: как было зарегистрировано право в квартире? Кто был собственник данной квартиры? И ещё много вопросов!
СпроситьПрошу пояснить как правильно поступить в нашей ситуации.
Мои дед и бабушка прожили в единственном зарегистрированном браке, в котором они имели единственного ребенка моего отца. Дед и бабушка владели в равных долях квартирой (приватизация), дед также единолично владел земельным участком с домом и машиной. 5 лет назад после смерти бабушки дед продолжил проживать в квартире, они с отцом обратились к нотариусу и получили свидетельства о праве на наследство (квартира) в результате которой 3\4 доли квартиры принадлежали деду и 1\4 отцу. Однако они не оформили прав до конца, не обращались в ФРС и не получали свидетельств о праве собственности. Есть только свидетельство старого образца о праве собственности в ходе приватизации. В августе умер дед, нотариально заверенного завещания нет. есть рукописное завещание написанное и подписанное дедом, в котором он все имущество завещает отцу. После его похорон, отец обратился к нотариусу для открытия наследства. Нотариус заявляет, что на все имущество, кроме квартиры она оформит наследство. А квартиру по заявлению нотариуса можно оформить только в судебном порядке. Действительно ли это так? Какими должны быть наши действия по оформлению прав на квартиру?
Необходимо будет обращаться с заявлением в суд о признании права собственности в порядке наследования на квартиру. Первоначально нужно получить постановление нотариуса об отказе в совершении нотариальных действий.
Спросить
Здравствуйте, Ирина!
Вам необходимо обратиться в суд с исковым заявлением для признания права собственности на квартиру в порядке наследования.
СпроситьИсходные данные: Квартиру, которую собираеюсь продать была куплена в 2008 году. Договор купли-продажи был заключен 11 марта 2008 г. Свидетельство о государственной регистрации права на мое имя я получила 11 апреля 2008 года, При продаже этой квартиры в 2011 году могу ли я ее выставить на продажу и продать в марте, т.е. заключить договор продажи (например, с 11 по 15 марта), а сама регистрация этого договора и выдача Свидетельства новому хозяину будет осуществлена в течение месяца, т.е. как раз к 11 апреля.
Налоговая льгота в размере 1 миллиона руб. предоставляется при продаже имущества, которое находилось в собственности менее 3 лет.
Баранникова Татьяна Николаевна
Спросить
