Как получить НДС из арендной платы, если я не являюсь плательщиком НДС и арендодатель не платит его?
Я,индивидуальный придпринематель на упращённой системе налогооблажения и не являюсь плательщиком НДС, арендую помещение для рознечной торговли у муниципального местного самоуправления г.Керчи РК.Арендодатель ежемесячно выстовляет счёт на оплату без НДС. ИФНС в г.Керчи требует, чтобы я перечислил НДС в местный бюджет с суммы арендной платы за второй квартал этого года. Угрожая штрафом и арестом счёта в банке. По налоговому кодексу согласно ст.161 я являюсь налоговым агентом, между гос. учереждением и налоговой службой, соответственно хоть я и не являюсь плательшиком НДС и арендодатель так же не является плательщиком НДС, налоговая служба настаивает на оплату НДС в городской бюджет. Арендную плату я уже произвел в полном объеме. Как мне с арендодателя получить (18%НДС) из суммы оплаченной арендной платы? Какие мои действия, как мне поступить? С уважением Александр. Спасибо.
Как мне с арендодателя получить(18%НДС) из суммы оплаченной арендной платы? Никак не получите Лучше напишите заявление в налоговую что она неправа в данной ситуации требуя оплаты НДС
Спросить
Я,индивидуальный придпринематель на упращённой системе налогооблажения и не являюсь плательщиком НДС, арендую помещение для рознечной торговли у муниципального местного самоуправления г.Керчи РК.Арендодатель ежемесячно выстовляет счёт на оплату без НДС. ИФНС в г.Керчи требует, чтобы я перечислил НДС в местный бюджет с суммы арендной платы за второй квартал этого года. Угрожая штрафом и арестом счёта в банке. Какие мои действия, как мне поступить? С уважением Александр. Спасибо.
Прошу подсказать порядок возврата из бюджета НДС арендатору, перечислившему арендную плату с НДС арендодателю.
При этом арендодатель не предоставил арендатору счета-фактуры на оплату арендной платы с НДС, а также документы, подтверждающие уплату НДС в бюджет.
Примечание: Арендная плата с НДС перечислялась арендатором (ООО) арендодателю (ИП) на карту физического лица.
С уважением, Игорь Эрикович Кехтер.
Это сложный вопрос.
Кто арендодатель? Организационная форма?
И примечание в принципе не понял связи.
Спросить
Купил помещение как физлицо.
Одновременно являюсь ИП на УСН 6%, о чём опрометчиво написал Арендатору. По условиям Договора:
Постоянная часть арендной платы, начиная с третьего месяца от даты подписания акта приёма-передачи, составляет 48 250 рублей в месяц, в том числе НДС по ставке, установленной Налоговым Кодексом Российской Федерации за период аренды.
Если Арендодатель по каким-либо причинам перестаёт быть плательщиком НДС, то сумма постоянной части арендной платы подлежит уменьшению на сумму НДС, входящую в неё, с даты освобождения Арендодателя от обязанности по уплате НДС. Сейчас Арендатор просит представить ему документ из налоговой, что я использую УСН и не являюсь плательщиком НДС. Соответственно, он будет платить мне меньше на сумму НДС, арендная плата уменьшится на 20%.Как мне поступить? Закрыть ИП и сдавать помещение как физлицо? Тогда Арендатор будет обязан уплачивать за меня налог 13%, поскольку он является налоговым агентом? Перейти на обычную систему налогообложения и тогда Арендатор будут обязан платить мне аренду с НДС. Или остаться на УСН?
С уважением, Игорь.
Выбор той или иной модели порядка налогообложения зависит от экономических и управленческих составляющих.
Каждая модель имеет свои плюсы и минусы.
При общем порядке налогообложения вы вправе стагнировать НДС на сумму налога в полученных от сторонних лиц товарах, работах, услугах. Поскольку предметом деятельности ИП является только сдача в аренду одного помещения, то избрание этого порядка налогообложения не имеет смысла.
При модели с УСН вы будете согласно договору действительно получать на сумму НДС меньше.
Сдача в аренду коммерческой (нежилой) недвижимости не входит в перечень, дающий право на регистрацию в качестве самозанятого. Поэтому либо УСН и статус ИП, либо 13%. Что вам выгодней вы должны посчитать сами.
СпроситьТема: налоговое право.
Добрый день!
ООО перечисляет ИП арендную плату + НДС 20% к этой арендной плате.
При этом ИП не является плательщиком НДС (на упрощёнке).
Что должен сделать ИП?
Вернуть сумму НДС арендатору?
Уплатить сумму НДС в бюджет?
Перечисления были около 6 месяцев.
Сейчас арендодатель потребовал от арендатора счёта-фактуры с выделением сумм НДС за эти 6 месяцев.
Как поступить арендатору?
С уважением, Игорь.
Я арендовал помещение у физ. лица. Арендную плату отдавал наличными или перечислял на карту сбербанка принадлежащую арендодателю. Являюсь ли я в этом случае налоговым агентом и обязан ли я исчислять и удерживать сумму налога из суммы арендной платы и перечислять ее в бюджет государства или достаточно подать сведения об аренде помещения у этого физ. лица в налоговую и сообщить, что подоходный налог не удерживался? С какой налоговой иметь в этом случае дело: по месту регистрации арендодателя (он иногородний) или по месту нахождения арендованного помещения?
налог согласно ст 207 НК РФ должен платить арендодатель от прибыли в размере 13 % но не вы, так что не переживайте
Документы подаются по месту нахождения невидимости арендодеталя
Спросить
Вы не являетесь налоговым агентом в указанном случае (ст. 226 НК РФ)
Статья 226. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами
1. Российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в "пункте 2" настоящей статьи, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога, исчисленную в соответствии со "статьей 224" настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей. Налог с доходов адвокатов исчисляется, удерживается и уплачивается коллегиями адвокатов, адвокатскими бюро и юридическими консультациями.
Указанные в "абзаце первом" настоящего пункта лица именуются в настоящей главе налоговыми агентами.
...
СпроситьВы не обязаны быть налоговым агентом - физлицо само подаёт декларации о доходах согласно ст. 229 НК РФ до 30 апреля года, следующего за отчётным.
Вы не работодатель для арендатора.
Спросить
как только вы подадите какие-нибудь сведения об аренде и ее сумме куда нибудь вы сразу же лишитесь помещения неужели непонятно что аренда это карманные деньги арендодателя на икру на масло а не чинушам из госорганов и делиться ими он не будет ни с кем, вы сами то захотите платить налог , ст.207 НК РФ, ЗАЧЕМ ТОГДА СДАВАТЬ В АРЕНДУ ЕСЛИ С КЕМ-ТО ДЕЛИТЬСЯ
Спросить
Вы не являетесь налоговым агентом, поэтому ничего подавать в налоговую не нужно.
Налог обязан исчислить и уплатить само физ. лицо арендодатель, подав налоговую декларацию 3 НДФЛ.
Статья 226 нк рф. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами
1. Российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в пункте 2 настоящей статьи, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 224 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей. Налог с доходов адвокатов исчисляется, удерживается и уплачивается коллегиями адвокатов, адвокатскими бюро и юридическими консультациями.
(в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 31.12.2002 N 187-ФЗ, от 27.07.2006 N 137-ФЗ, от 24.07.2007 N 216-ФЗ)
Спросить
Андрей, давайте по порядку.
1. Если вы физическое лицо, то налоговым агентом не являетесь, он сам должен подать декларацию и заплатить налог в силу ст. 207 НК РФ.
2. Подавать сведения вы не обязаны. НК РФ этого не предусматривает. Это все на его совести и его риск.
3. По месту регистрации налогоплательщика нужно платить НДФЛ.
СпроситьПрошу прощения, видимо я упустил важную деталь. Я предприниматель и арендовал нежилое помещение под кафетерий. Оплату производил в основном перечислением денег со своей карты сбербанка на карту сбербанка арендодателя и иногда наличными. Будет ли правомерным в данном случае перечисление с карты на карту и являюсь ли я налоговым агентом по отношения к арендодателю?
СпроситьПеречисление с карты на карту правомерно, а налоговым агентом Вы не являетесь, т.к. доход арендодатель получает не благодаря Вам, а благодаря использованию собственного имущества, которое он сдал в аренду.
Поэтому в смысле ст. 226 нк рф Вы не налоговый агент.
СпроситьМожет ли Арендатор (юридическое лицо на общей системе налогообложения) относить на затраты арендную плату, уплаченную Арендодателю за аренду нежилых помещений в период действия договора аренды, если акты о сдаче – приемке оказанных услуг по аренде ежемесячно не составлялись? Срок уплаты арендной платы по договору – ежемесячно.
Налоговый кодекс устанавливает необходимость иметь Акты о выполненных работах для законного отнесения на затраты, а для услуг эти Акты не предусмотрены, но позиция местной ИМНС по этим вопросам иная.
Спасибо.
" Мы арендуем помещение под офис. Нужно ли нам каждый месяц заключать с арендодателем акт об оказании услуг, чтобы отнести арендную плату на расходы по налогу на прибыль? Или для этого будет достаточно договора и акта приемки-передачи арендованного имущества?
Арендная плата включается в состав прочих расходов организации согласно подпункту 10 пункта 1 статьи 264 НК РФ. При этом в главе 25 "Налог на прибыль организаций" НК РФ не сказано, что при аренде имущества документы должны предоставляться в каком-либо особом порядке.
По общему правилу расходы отражают в том периоде, к которому они относятся по условиям сделки (п.1 ст.272 НК РФ). В вашем случае все условия сделки должен содержать договор аренды. А факт передачи помещения в аренду подтверждается актом приемки-передачи.
Поэтому если у вас в договоре прописано, в какие сроки и в каком размере уплачивается арендная плата, то названных документов достаточно, чтобы учесть ее при расчете налога на прибыль. При этом акт об оказании услуг каждый месяц составлять не нужно.
А.О. Диков,
советник налоговой службы 1 ранга
15 ноября 2002 г.
"Главбух", N 22, ноябрь 2002 г".
СпроситьПункт оплаты в договоре звучит: "За пользование Нежилым помещением Арендатор выплачивает Арендодателю арендную плату на основании счета, выставляемого Арендодателем в размере 550 (пятьсот пятьдесят) долларов за квадратный метр в год, включая налог на добавленную стоимость.
5.2. Сумма ежемесячной арендной платы устанавливается в размере 1604 (одна тысяча шестьсот четыре) доллара США, включая налог на добавленную стоимость"
Вопрос: как нам оставить ту же арендную плату, уменьшив размер НДС?.
У Вас ведь в договоре так и звучит: "включая НДС". Просто при выставлении счета из этой суммы выделяете НДС 18, а не 20%.
СпроситьЯ купила готовый бизнес салон красоты с правом на аренду на год с договоренной арендной платы. Помещение арендую у субьекта малого предприниматетельства. Хочу уменьшить арендную плату но арендодатель не согласен. Хочу продать свой бизнес но арендодатель также не согласен
какие права я имею.
Уважаемая Аделина!
Причем тут Арендодатель при продаже Вашего бизнеса?
Что-то Вы не правильно ставите вопросы.
Если Вас не устраивает арендная плата, то ищите другое помещение, а также в полном объеме продать, ликвидировать и т.д. свой бизнес.
СпроситьЧастное лицо, незарегистрированное как ИП, сдает нежилое помещение в аренду организации. По договору, заключенному между ними, арендатор является налоговым агентом арендодателя. Прошел календарный год, и выяснилось, что арендатор ни разу не перечислил в бюджет НДФЛ за арендодателя и не отчитался за арендодателя в ИФНС. Несет ли в этом случае арендодатель, частное лицо, не зарегистрированное как ИП, ответственность за неуплату НДФЛ в бюджет?
Нет, вы можете через суд обязать выполнить обязательства взятые на себя организацией, которой вы сдавали помещение.
СпроситьРазъясните пожалуйста ситуацию. Я являюсь предпринимателем (ПБОЮЛ), арендую нежилое помещение - подвал, под мастерскую (ремонт оргтехники). Собственник помещения-Комитет по управлению муниципальным имуществом, балансодержатель-управление культуры муниципального р-она. Условия договора аренды выполняю: сделала ремонт за свой счет, ежемесячно плачу арендную плату, НДС.Первоначально помещение было в плохом состоянии (грязь, хлам), никогда не было ни огнетушителя, ни других средств пожаротушения. Прибыл инспектор по пожарному надзору и решил составить предписание, а затем наверное и штраф, из за отсутствия огнетушителя и других средств от пожара. В договоре на аренду ничего не сказано о требованиях пожарной безопасности. Имеет ли право инспектор обвинить арендатора? Или должен отвечать собственник помещения?
Второй вопрос. Я арендатор помещения и как налоговый агент обязана удержать из доходов, уплачиваемых арендодателю, и уплатить в бюджет соответствующую сумму налога НДС 18%. Почему меня обязывают платитить НДС 18% отдельно, и плюс сумма арендной платы? Правильно ли, это?
отдельно (18%) от суммы арендной платы?
