Можно ли получить налоговый вычет при покупке жилья с использованием материнского капитала?

Здравствуйте! Если Вы полностью покупаете жилое помещение за счет материнского капитала, то нельзя получить имущественный налоговый вычет. Так как вычет с МСК не предоставляется.

В следующем году, после года приобретения (купили в 2017 году-возврат оформляете в 2018 г.).

Налоговый вычет и материнский капитал при покупке квартиры в ипотеку

Обратите внимание, при покупке недвижимости:

• использование ипотечного займа считается Вашими фактическими расходами;

• использование материнского капитала не считается Вашими расходами.

Рассмотрим на примере

Распространённый случай из жизни, когда свои деньги не используют при покупке недвижимости, в качестве первоначального взноса только материнский капитал, а остальная часть заёмные средства банка. Рассмотрим такую ситуацию.

Пример

Иванова А.А.. в 2017 году купила квартиру с использованием ипотечного займа стоимостью 1 950 000 рублей.

• Для первоначального взноса был использован сертификат в размере 453 026 руб.;

• ипотечный займ составил 1 496 974 руб.

В 2018 году Иванова А.А. сможет получить возврат НДФЛ с суммы расходов на покупку 1 950 000 – 453 026 = 1 496 974 руб.

С этой суммы она сможет вернуть 1 496 974 × 13% = 194 607 рублей.

Если квартира приобретена по Договору купли-продажи, то Вы имеете право использовать вычет на приобретение недвижимости начиная с того года, в котором (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ) зарегистрировано право собственности на квартиру

Т.е если в 2018 г. зарегистрировали право собственности на квартиру, то можете получить вычет за 2018 г.

Есть 2 способа получения вычета:

1) Можно получить до окончания налогового периода т.е до окончания 2018 г. у работодателя. Для этого нужно получить в налоговой инспекции уведомление от налогового органа о праве на имущественный вычет и предоставить работодателю. Работодатель не будет удерживать из вашей зарплаты НДФЛ 13 %

2) По окончания налогового периода (календарного года) в Налоговой инспекции, подав в 2019 г. декларацию копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества

3)Заявлять вычет по процентам можно только по мере их уплаты банку

Вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнат или доли (долей) в них в размере не превышающем 2 000 000 рублей. За вычетом материнского капитала. Кроме того вы можете получит вычет в сумме расходов по уплате процентов банку по кредитному договору на покупку квартиры но не более 3 000 000,0 р.т.е вернуть 390 000 р. уплаченных налогов.

Расходы, понесенные на приобретение жилья, необходимо уменьшить на размер материнского капитала

Абзацем 26 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ предусмотрено, что имущественный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на приобретение, в частности, квартиры, производится, в том числе, за счет средств материнского (семейного) капитала.

Возврату подлежит не вся сумма понесенных расходов в пределах заявленного

вычета, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога.

Вы получили например, облагаемый по ставке 13 % доход в виде заработной платы за 2018 г. в размере 600 000 руб., заплатили НДФЛ в бюджет 13 %-78 000, в этом случае можно вернуть 78 000 руб. Возвращать налог можно в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму.

Нет, не сможете. Т.к. право на получение вычета у Вас уже было использвано в соответствии со ст. 220 НК РФ.

Здравствуйте, вы уже не сможете, подобные вычеты предоставляются лишь один раз.

НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

10. У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

11. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается.

Если вы получали налоговый вычет (согласно ст 220 НК РФ), то уже использовали его...

На новое нет при покупке. Можно при продаже. Поясню.

Если Вы получали налоговый вычет, положенный при покупке, то это не значит, что Вы не можете воспользоваться налоговым вычетом при продаже: это 2 совершенно независимых друг от друга налоговых вычета:

п.2 ст.220 НК РФ - при продаже - можете воспользоваться, чтобы уменьшить налогооблагаемую базу;

п.3 ст.220 НК РФ - при покупке - уже использовали, повторно нельзя воспользоваться, т.к. приобретение было до 1 января 2014 года (согласно Федеральному закону о внесении изменений в статью 220 НК РФ, вступающему в силу с 1 января 2014 года обратной силы не имеет).

Т.е. при продаже сможете использовать вычет.

Если продаете раньше положенного срока, то налог (НДФЛ) 13% (для налоговых резидентов РФ) платится с разницы между продажной ценой (т.к. право собственности перешло после 1 января 2016 года, то не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ) либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).

Смотря в каком году и на какую сумму покупки вы использовали право налогового вычета, т.к.алоговый вычет при покупке недвижимости существенно изменился еще в 2013 году согласно ст.220 НК РФ, .

Данные изменения вступили в силу с 1 января 2014 года и действуют на текущий 2018 год тоже. А именно: налогового вычета в 2018 году ограничен 2 000 000 рублей, как и было начиная с 1 января 2008 года, но с 1 января 2014 года это ограничение теперь касается не объекта приобретения (дом, квартира, комната, земельный участок или доля в них), а субъекта. То есть, 2 000 000 рублей теперь предоставляются на человека/налогоплательщика, при этом заявлять вычет можно с нескольких объектов приобретения до тех пор, пока суммарно их стоимость не достигнет 2 000 000 рублей. До 2014 года вычет можно было заявлять только на один объект приобретения с ограничением на него в 2 000 000 рублей, без права добрать вычет при следующей покупке, даже если цена первого составила менее 2 000 000 рублей.

Вычет по ипотечным процентам ограничен суммой в 3 000 000 рублей. Таким образом, если раннее налогоплательщик получал 13% от всех расходов по уплате ипотечных процентов, то теперь есть лимит, свыше которого вычет предоставляться не будет. Стоит обратить внимание, что данные изменения касаются только: тех, кто не получал вычет по недвижимости, права на вычет по которой возникли до 1 января 2014 года.

Размер имущественного вычета зависит от ряда факторов: Возврат составляет 13% от стоимости недвижимости по договору, но не более чем 260 000 рублей, если право на вычет возникло после 1 января 2014 года (до 2014 года-ограничение 130 000 рублей). Пример №1: недвижимость стоит 5 000 000 рублей. Вычет 260 000 рублей Пример №2: недвижимость стоит 1 500 000 рублей. Вычет 195 000 рублей Ежегодно можно возвращать не более чем 13% от годового дохода, облагаемого НДФЛ 13% (с учетом ограничение первого пункта). Пример: заработная плата за год 1 000 000 рублей. Цена квартиры 1 500 000 рублей. За год Вам вернут 130 000 рублей (13% от годовой зарплаты). Остаток — нужно будет оформиться на следующий год, чтобы дополучить оставшуюся сумму.

Вера, вы можете получить налоговый вычет, только с личных денежных средств, материнский капитал не подлежит налоговому вычету.

Здравствуйте, Вера! Да, можно. Но только на ту часть, которая будет оплачена Вашими (или кредитными) средствами.

Возможно, это не запрещено законом.

можете, но только если обращаетесь за таким вычетом впервые и на сумму от стоимости квартиры, соразмерную вашей доле в праве собственности.

Да, в части собственных средств, затраченных на приобретение.

Здравствуйте. Если у детей дохода нет, то на себя они вычет получить не смогут. Соответственно, право на получения вычета в дальнейшем сохранят.

Получать ли Вам вычет с детских долей или нет - зависит от стоимости квартиры. Вы можете получить вычет только с 2 млн. руб. Поэтому считайте, есть ли смысл получать вычет с долей детей, или собственной доли будет достаточно.

Здравствуйте) Да, сможете.

Здравствуйте! с МСК вычет не дают

Уточняю вопрос! С МСК вычет не дают, а с остальной суммы внесенной за квартиру дают или нет? Я имела в виду за минусом суммы МСК, хотелось бы получить более квалифицированный ответ. Спасибо