Как рассчитать налоги при продаже наследственного дома и уменьшить их в случае покупки другого жилья
Ситуация такая:
После смерти матери по наследству мне перешел дом с земельным участком. Право собственности было зарегистрировано в августе 2014. Сейчас хочу продать дом, но в связи с новыми законами, возникает вопрос по поводу налогов. Кадастровая стоимость дома 3 800 000 млн. руб. земельного участка 800 000 тыс. руб. - дом 1965 года - и на такую сумму найти покупателя не возможно. Сейчас есть возможность продать все за 3 100 000 млн. руб. и купить другой дом в другом месте за эту же сумму. Как рассчитать сумму налогов, могу ли я их как то уменьшить или избежать, все таки это наследство и я всю жизнь прожила в этом доме.
3 года считайте со дня смерти матери -и закон обратной силы не имеет--- если до этого не пользовались вычетом --налога не будет, если купите равноценное жилье.--ст.220нкрф и нужно сдать декларацию.
Спросить
У нас дом - 1 часть дома принадлежит одному хозяину 2 часть-другому. В 1992 году один хозяин принял наследство, в 1995 году другой написал заявление о принятии наследство и все. Не один, ни другой все это время в данном доме не проживают. Моя мать всю жизнь там прожила Вопрос: Имеет ли она право на приватизацию земельного участка? Подскажите какие-нибудь выходы из этой ситуации!
Право на приватизацию она имеет , но реализовать это право без второго собственника не может . Возможен вариант раздела земельного участка пропорционально доли в доме , и тогда участок приватизировать . Но это если доли выделены в натуре . ТО что совладельцы не проживают в доме еще ни о чем не говорит . ПРежде всего получите сведения о собственнике 1/2 доли в ФРС (недвижимость)
СпроситьВ 2010 году мама подарила нам с братом в равных долях жилой дом. В 2011 году мы выкупили в собственность земельный участок. Поскольку дом был ветхим, мы его снесли и построили новый (старый из ЕГРП исключен). Новый дом был зарегистрирован по упрощенной схеме в 2015 году. Теперь мы решили его продать. Будем ли мы обязаны уплатить налог с продажи дома (цена вместе с земельным участком 1450 тыс. руб.)? И можно ли избежать или уменьшить сумму налога, если например в договоре указать стоимость земельного участка 750 тыс. руб, а стоимость жилого дома 700 тыс. руб?
Хочу продать дом с земельным участком.
Участок приобретался в 2018 г. Его кадастровая стоимость 361325,64 р.
Дом построили в 2018 г. Его кадастровая стоимость 556558,26 р.
Получается суммарная кадастровая стоимость меньше размера налогового вычета в 1 млн. руб. Как в этом случае будет рассчитываться налог? Покупатель покупает через ипотеку Сбера. Договорились о стоимости дома и земли 1,4 млн. руб., остальное неотделимые улучшения в доме и на участке. Общая сумма 2,4 млн. руб. Как в этом случае будет рассчитан налог с продажи?
Налог будет рассчитан исходя из суммы указанной в договоре купли-продажи дома с земельным участком. В Вашем случае с 1,4 мн. руб. Затем в этом году Вы должны будите предоставить в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ, в которой помимо заявленной суммы дохода в 1,4 млн. руб. можете указать налоговый вычет 1 млн. руб. И соответственно оплачивать налог Вам нужно будет с 400 000 руб.
СпроситьИмею в собственности земельный участок (наследство от 2017 года) и жилой дом, который построил в 2020 году. В феврале 2021 года поставил дом на кадастровый учёт. В выписке ЕГРН указано, что кадастровая стоимость дома НЕ определена. Собираюсь дом с земельным участком продать за 3 млн. рублей, есть покупатель. В договоре купли-продажи хочу указать цену дома 1 млн. рублей, а цену земельного участка - 2 млн. рублей. Буду ли я платить налог с продажи дома при таком раскладе? Заранее благодарю за ответ.
Здравствуйте!
Если по дому кадастровая стоимость не определена, правило о 70% не применяется (ст.214.10 НК РФ).
Учитывая, что цена дома не более 1 млн. руб., вы можете применить имущественный налоговый вычет и налог не платить. По дому нужно подать декларацию, заполнив в ней специальный раздел о вычете.
Спросить
Хотелось бы уточнить один вопрос. Декларацию в ФНС я подаю только в 2022 году. А если, к примеру, в январе 2022 года в Росреестре появится кадастровая стоимость моего дома, который продан в марте 2021 года, может ли ФНС в таком случае не принять мою декларацию на дом?
СпроситьДва объекта: Дом и земельный участок по наследству продан в сентябре 2020 года после смерти наследодателя в сентябре 2019 года.
В Одном Договоре купли-продажи указана как общая сумма продажи-1 300 000 руб., так и по отдельности: дом продан за 800 000 руб., а кадастровая его стоимость-806 555 руб. и земельный участок продан за 500 000 руб., а кадастровая его стоимость 800 153 руб. Вопрос: Как рассчитать сумму налога на доход физического лица от продажи данной недвижимости? Для расчёта налога на доход от продажи, берётся кадастровая стоимость или стоимость по договору? От чего это зависит и на каком основании? И рассчитывается налог отдельно по дому и отдельно по земле, или с общей суммы от продажи?
Здравствуйте!
Кадастровая стоимость, а точнее 70% такой стоимости берется только в случае, если цена в договоре ниже 70%. Если цена выше 70%, берется цена из договора.
Вы вправе применить имущественный налоговый вычет, то есть заплатить налог только с суммы сверх 1 млн. руб (ст.220 НК РФ). Нужно подать налоговую декларацию.
Спросить
Сердечно благодарю за ответ! Уточните, пожалуйста, рассчитывается налог отдельно по дому и отдельно по земле, или с общей суммы от продажи?
СпроситьУдобнее делать это раздельно, так как по каждому из объектов недвижимости можно использовать различные способы снижения налога. В одном случае можно применить имущественный налоговый вычет, когда налог не платится, если доход менее 1 млн. руб., в другом - зачесть расходы на покупку/строительство и заплатить налог с разницы.
СпроситьПриняла наследство (квартира 1/2 доли) в феврале 2015 года, день открытия наследства наступил в августе 2014 года. Необходимо платить банку в пределах стоимости принятого наследства. Как мне сейчас найти рыночную стоимость на август 2014 года или все таки кадастровая стоимость которая указана в свидельстве на наследство.
За продажу дома с земельным участком нужно заплатить 13% с суммы свыше 1 млн руб. дом перешёл по наследству.3 года отсчитываются с даты смерти собственника или с даты вступления в наследство?
Купила дом с земельным участком в 2006 году.Cвидетельство на землю 2007 года, а на дом 2010 года, в связи с пристройкой. Хочу продать за 1 900 000 тыс. руб. Можно ли в договоре купли-продажи указать 950 000 тыс. руб. стоимость дома и 950 000 тыс. руб. стоимость земельного участка? Будет ли с меня взыматься 13% налог при продаже? Если указываю отдельно стоимости или это считается от общей суммы 1 900 000 тыс. руб.? К сожалению никто мне ответить не может! Надежда осталась на Вас! Спасибо!
Елена, указывается одна сумма согласно купли-продажи, если сумма будет уменьшена, не факт что покупатели смогут использовать этот факт в своих интересах, а результат будет для Вас плачевным.Удачи.
Спросить
Елена,
1. Однозначно ответить на эти вопросы нельзя т.к.:
1.1. Надо видеть ВСЕ документы
1.2. В разных налоговых даже одного региона можно получить по идентичным документам противоположные результаты
2. Налоговики в подобных случаях тупо исходят из даты выдачи свидетельства, поэтому будьте к этому готовы и готовьтесь доказывать владение недвижимостью сроком больше 3 лет.
3. По правилам налогового кодекса учитывается ВСЕ проданное имущество за год, но если срок владения собственностью разный, то есть смысл отдельно указывать каждый объект, а еще лучше - сделать на землю и дом разные договоры
4. Более подробно об НДФЛ и вычетах - читайте на моем сайте.
СпроситьМой дедушка в 1940 г. получил земельный участок от поселкового совета по договору застройки, затем построил дом, дом по наследству перешел моему отцу, а затем по наследству в 2013 г. ко мне. В 2013 г. было зарегистрировано право собственности на дом, а в 2020 г. было зарегистрировано право собственности на землю. Если сейчас продать дом с земельным участком, то надо ли платить налог с продажи земельного участка?
Смотрите, на примере:
продавая участок с домом, нужно иметь в виду, что хоть налогу и подлежит весь доход, срок владения для каждого объекта считается по отдельности. Если за Вами числится участок на протяжении 6 лет, то платить налог с продажи не надо. А если владеть домом всего полгода – надо.
Вам не нужно платить налог за дом, здесь применяется срок владения по наследству 3 года, а вот за участок придёться заплатить, минимальный срок по участку - 2023 г.
- см. ст. 217 НК РФ.
Спросить
Если Вы в порядке наследования землю получили в 2013 году, то срок владения с 2013 года-
ГК РФ Статья 1152. Принятие наследства
...4. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.
Налог платит не надо-
НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества.
СпроситьЗдравствуйте, Андрей! Нет, не надо. Ключевое слово здесь - по наследству. Если и дом, и земельный участок перешли по наследству, то право на них у Вас возникло с момента открытия наследства, т.к. согласно пункту 4 статьи 1152 ГК РФ
принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.
А это значит, что Вы вправе воспользоваться льготой на долгосрочное владение, т.к. Вы освобождены от уплаты налог ввиду того, что истек минимальный срок владения. Согласно пункту 17.1 статьи 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:Спроситьот продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;
от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.
Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или доли (долей) в них, а также транспортных средств), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности
Здраствуйте!
Ответ на ваш вопрос - платить налог не надо, так как все перешло по наследству.
Вы освобождены от уплаты налог ввиду того, что истек минимальный срок владения. (ст. 217 НК РФ)
Спросить
Здравствуйте
Андрей
С продажи дома налог платить не нужно, так как дом перешёл в порядке наследования.
А вот с земли вы не уточнили как была приобретена: по дкп, приватизации, или путем оформления через наследство.
В случае оформления земельного участка по дкп, налог платиться.
В соответствии с ч.3 ст.217.1 НК РФ особенности освобождения от оплаты налога при продаже объекта недвижимости:
3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
При соблюдении установленных настоящим подпунктом условий в отношении жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение) положения настоящего пункта распространяются на земельный участок, на котором расположено такое жилое помещение (долю в праве собственности на земельный участок, связанную с долей в праве собственности на такое жилое помещение), и расположенные на указанном земельном участке хозяйственные строения и (или) сооружения.
Спросить
Здравствуйте Андрей!
Могу Вас успокоить.
Никаких налогов с продаж наследственного имущества и земли Вам платить не придется, так как согласно российскому законодательству право собственности на наследуемое имущество возникает не с момента его регистрации, а с момента вступления в права наследования независимо от момента государственной регистрации такого права в ЕГРН.
Ст. 1112 Наследство ГК РФ определяет. Что
в состав наследства входят принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства вещи, иное имущество, в том числе имущественные права и обязанности
Т.о., право у вас наступило с момента принятия наследства в 2013 году, поэтому нормы статьи 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества НК РФ о минимальном предельном сроке владения на Вас не распространяются
Спросить
Здравствуйте Андрей!
В случае продажи дома и земельного участка, Вам следует предусмотреть тот факт, что дом был приобретен по наследству Ст. 1112 Наследство ГК РФ, именно в отношении него не нужно оплачивать налог.
А вот земельный участок зарегистрирован в 2020 г. к сожалению Вы не написали на каком основании он Вам перешел, если по ДКП, то именно за земельный участок возникает налог.
Вам следует в ДКП при продаже указать цену дома и цену участка (кадастровую стоимость) и далее при подачи декларации в налоговую воспользоваться налоговым вычетом в 1 мил. руб., это только по отношению к участку.
Всего Вам наилучшего!
Спросить
Здравствуйте, Андрей, я так понимаю, что земельный участок достался Вам в наследство, также как и дом, в этом случае моментом получения Вами права собственности на него считается не момент государственной регистрации права в Росреестре, а момент открытия наследства (дата смерти наследодателя), об этом ГК РФ Статья 1152. Принятие наследства
...А с этого момента уже давно прошел минимальный срок владения, при наследовании он составляет 3 года, согласно ч.3 ст.217.1 НК РФ, так что НДФЛ Вам платить не придется.Спросить4. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.
Здравствуйте, Андрей.
Обязанность уплатить налог установлена налоговым кодексом. Порядок уплаты налога физическими лицами регулируется главой 23 НК РФ, юрлицами — главой 25, главой 26.1, главой 26.2 НК РФ.
Свободны от уплаты собственники участка, которые владеют им от 3 или от 5 лет (зависит от цели покупки земли).
Порог владения 3 года в следующих случаях:
- участок достался в наследство;
- землю подарил близкий родственник;
- земля приватизирована;
- участок купили по договору ренты;
- землю купили до 2016 года.
Порог владения 5 лет:
во всех остальных случаях.
СпроситьПо наследству от отца мне достался дом, расположенный на з-емельном участке в 540 кв.м. Отец при жизни не получил в рег. палате свид-ва о праве собственности на этот дом и на земельный участок. В связи с этим яф вступала в наследство через суд. Теперь у меня есть св-во о праве собственности на этот дом, но вопрос с земдей мы тогда не решели. У меня есть только план дома и участка. Отец унаследовал дом от своей матери, которой земля была выделена в 1967 году под строительство дома. Как я могу в собственность эту землю, какие документы мне потребуются. ПОМОГИТЕ!
Уважаемая Ольга! В соответствии со ст. 552 Гражданского кодекса РФ, ст. 35 Земельного кодекса РФ одновременно с переходом права собственности на дом к Вам перешло право на использование площади земельного участка, необъодимой для эксплуатации жилого дома. Чтобы оформить право на землю (собственность или аренду), необходимо провести землеустроительные работы и межевание (эти работы выполняются лицензированной землеустроительной организацией). После проведения межевания и землеустройства (утверждения дела в земельном комитете) Вам необходимо обратиться к главе Вашего муниципального образования с просьбой издать постановление об утверждении границ земельного участка и предоставлении участка в собственность или в аренду. К обращению необходимо приложить документ, подтверждающий выделение земли при строительстве дома.
С уважением,
Сергей Александрович Могиленский, директор НП "ЦЗПП "Фемида".
Спросить
