Юридическая консультация онлайн 9111.ru

Налоги и ставки для налогоплательщика с обычной системой налогообложения при договоре подряда с физическим лицом

Здравствуйте, Иван!

Я думаю, что поскольку у вас организация с обычной системой налогообложения, вы с договора подряда платите НДС 18%, и больше никаких налогов... Ответьте, пожалуйста, какие налоги и сколько должен платить налогоплательщик с обычной системой налогообложения с суммы договора подряда с физическим лицом? На такой-же вопрос, заданный ранее, я не получил внятного, понятного простому смертному, ответа. Спасибо.

Какие налоги заплатит арендодатель при сдаче нежилого помещения в аренду?

Если физическое лицо - то налог на доходы физического лица с полученной суммы.

Если юридическое - непосредственно с полученных сумм не платится, просто эти суммы входят в налогооблагаемые базы по налогу на прибыль и НДС по соответствующим налоговым периодам. Какие налоги заплатит арендодатель при сдаче нежилого помещения в аренду?

Если я приобрету машину сначало как физическое лицо, могу ли затем переоформить ее на свою фирму и отнести на затраты?

1. ООО будет платить транспортный налог и налог на имущество по этому автомобилю. Сама по себе сделка купли-продажи не влечет за собой уплату каких-либо налогов, просто сумма стоимости будет участвовать в расчетах налогооблагаемых баз по налогам на прибыль и добавленную стоимость.

2. Сможете. Только не стоит. И на НДС потеряете, и на саму сделку будет обращено внимание налоговых органов (взаимозависимые лица). У меня небольшое предприятие, ООО, где единственным учредителем являюсь я.

Задумал приобрести автомобиль и думаю оформить его на ООО с целью отнести эту покупку на расходы. Вопросы: 1. Какие налоговые последствия может иметь эта сделка? 2. Если я приобрету машину сначало как физическое лицо, могу ли затем переоформить ее на свою фирму и отнести на затраты?

Имеет ли физ. лицо право на возврат НДС и если да, то какой порядок действий?

Не имеет. Право на возрат НДС имеет только налогоплательщик НДС. Физические лица такими налогоплательщиками не являются. Вопрос следующий - в 2003 году была приобретена квартира в новостройке, в квитанции к приходному кассовому ордеру указан НДС-20%. Имеет ли физ. лицо право на возврат НДС и если да, то какой порядок действий? Спасибо.

Какие налоги нужно будет уплатить с этой сделки ОАО и физ. лицу?

Физическое лицо - никаких. Юридическое лицо - со сделки никаких, но финансовый результат сделки отразится на налогооблагаемых базах по НДС и налогу на прибыль. Факт перехода права собственности повлечет в последующие периоды уменьшение налога на имущество у юридического лица и возникновение (увеличение) налога на имущество физического лица. ОАО применяет общепринятую систему налогообложения и решило продать производственное помещение физическому лицу (не индивидуальному предпринимателю). Какие налоги нужно будет уплатить с этой сделки ОАО и физ. лицу?

Вопрос: С какой прибыли платится ЕСН, может его перечисляют в бюджет с резервных средств организации?

ЕСН уплачивается не от прибыли. ЕСН исчисляется с суммы выплат и иных вознаграждений, начисленных организацией в пользу физических лиц (ст. 237 НК РФ).

Кроме того, с суммы зарплаты начисляется не НДС, а НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

С уважением, Проконсультируйте меня, пожалуйста, по налогообложению. Организация перечисляет как агент НДС по ставке 13 % от суммы зарплаты сотрудника + ЕСН по регрессной шкале, в зависимости от размера зарплаты своих сотрудников и Налог на прибыль-24 %, который платится с прибыли, полученной организацией. Вопрос: С какой прибыли платится ЕСН, может его перечисляют в бюджет с резервных средств организации?

Обязано ли физическое лицо платить НДС за услуги связи (интернет) организации? Ссылка на нормативные акты.

Да, должно. Согласно статье 146 НК РФ объектом налогообложения НДС признаются операции по реализации товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации. Согласно статье 168 НК РФ при реализации товаров (работ, услуг) налогоплательщик дополнительно к цене (тарифу) реализуемых товаров (работ, услуг) обязан предъявить к оплате покупателю этих товаров (работ, услуг) соответствующую сумму налога.

С уважением, Вопрос такой, должно ли платить физическое лицо НДС организации при оплате услуг связи (интернет)? Юр. лицо берет НДС (включает в стоимость трафика) при осуществлении физ. лицом платы за услуги связи. Если можно сошлитесь на нормативные акты. Спасибо. С уважением, Амин.

Возможно ли вернуть НДС при замене окон и дверей после приватизации?

Нельзя. Возврат НДС может производиться только налогоплательщиком НДС. Как физическое лицо, Вы не являетесь плательщиком НДС. 1. Выкупаю ранее арендовавшуюся мною комнату с одновременной приватизацией квартиры в целом. Можно ли вернуть НДС 18% и куда обращаться? Нужно ли чтобы сумма НДС в счёте была записана отдельной строчкой?

2. После приватизации хочу заменить окна и внутриквартирые двери. Можно ли будет вернуть НДС?

Акт приемки-передачи квартиры июнь 2005 г. Должна ли строительная компания вернуть НДС физическому лицу?

Нет. Физическое лицо не является налогоплательщиком по НДС, соответственно, не может получать НДС. Физическое лицо заключило со строительной компанией договор о долевом строительстве квартиры в феврале 2004 г. на сумму 1000000 рублей НДС не выделен. Акт приемки-передачи квартиры июнь 2005 г. Должна ли строительная компания вернуть НДС физическому лицу?

Меня интересует следующее: нужно ли платить НДС по договору участия в долевом строительстве?

К сожалению, ваш вопрос не конкретизирован.

Денежные средства, получаемые организацией, исполняющей функции инвестора-заказчика, от инвесторов (физических и юридических лиц) по договорам на долевое инвестирование в строительство жилья в рамках инвестиционного проекта, представляют собой источник целевого финансирования и не облагаются НДС в соответствии с пп.4 п.3 ст.39 и пп.1 п.2 ст.146 НК РФ.

А передача части объекта (квартир, встроенных помещений) от инвестора-заказчика соинвестору осуществляется по фактической стоимости с учетом НДС.

С уважением, Меня интересует следующее: нужно ли платить НДС по договору участия в долевом строительстве? Говорят, после введения нового Жилищного кодекса, все договоры заключенные после 1 марта 2005 года облагаются НДС?

Вопрос: Как вернут НДС при покупку квартиры у физ. лица другим физ. лиц.?

Физические лица (за исключением ПБОЮЛ) вообще не являются плательщиками НДС, поэтому ставить вопрос так некорректно. Кроме того, нормы гл. 21 НК РФ ("Налог на добавленную стоимость") к физ. лицам неприменимы.

С уважением, Вопрос: Как вернут НДС при покупку квартиры у физ. лица другим физ. лиц.?

Я хотела бы узнать о возврате налога на добавленную стоимость.

Физическому лицу возмещение НДС не предусмотрено. Предусмотрен налоговый вычет, т.е. возврат налога на доход за год. Мы с мужем продали одну квартиру и купили другую. Я хотела бы узнать о возврате налога на добавленную стоимость. Какие документы нужны для этого? И как это происходит? Спасибо.

Каким образом можно получить возврат НДС с покупки квартиры?

2. Физическое лицо возврат НДС у юрлица не может возвратить.

1. У Вас в таком случае не покупка, а многосторонний договор мены. Определитесь с природой сделки. У меня два вопроса:

1. Если я продаю квартиру и взамен, покупая другое жилье, оформляю не на себя, то есть по документам ничего не покупаю - облагается каким либо налогом сумма, полученная за мою проданную недвижимость?

2.Каким образом можно получить возврат НДС с покупки квартиры? Заранее спасибо.

Моя семья приобрела акции Газпрома в обмен на ваучеры.

Нет. Физические лица (кроме индивидуальных предпринимателей) не являются плательщиками НДС (ст. 143 НК РФ).

С уважением, В начале 90-гг. моя семья приобрела акции Газпрома в обмен на ваучеры. Сейчас мы эти акции продали самому Газпрому. Надо ли нам платить с этого НДС? Спасибо!

За 1 квартал 2004 г. какую отчетность я должна сдать в налоговую инспекцию в Москве?

Уважаемая Светлана! По НДС налоговый период - один календарный месяц; если ежемесячная выручка не превышает один миллион рублей, налоговый период - один квартал. По акцизам налоговый период - один месяц. По налогу на доходы физических лиц - один год. По ЕСН налоговый период - один год, отчетный период - квартал. По налогу на прибыль организаций налоговый период - календарный год; отчетные периоды - первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года. За 1 квартал 2004 г. какую отчетность я должна сдать в налоговую инспекцию в Москве? Фирма зарегистрировалась в 2004 г., деятельности в 1 квартале не было, но фирма будет заниматься оптовой торговлей, в 1 квартале зарегистрировано двое работающих. Заранее спасибо.

Возмещается ли физическим лицам НДС, ведь прироста стоимости они не делают?

Физические лица не являются плательщиками НДС, за исключением физических лиц - индивидуальных предпринимателей, следовательно на них не распространяются нормы о возмещении данного налога. (ст. 143 НК РФ).

С уважением, Проконсультируйте, пожалуйста. Возмещается ли физическим лицам НДС, ведь прироста стоимости они не делают? Если такое возможно, то какая схема возмещения. Заранее спасибо.

Какими налогами облагается деятельность индивидуального предпринимателя по прокату и продажам спортинвентаря и

Льгот нет. Применяется общая или упрощенная система налогообложения.

При общей системе налогообложения уплачиваются НДС, налог с продаж, налог на доходы, единый социальный налог и налог на доходы физических лиц, а также взносы в ПФР. При наличии наемных работников- также страховые взносы от несчастных случаев и профзаболеваний.

При упрощенной системе- единый налог и взносы в ПФР. Плюс страховые взносы от НС и ПЗ (за работников). Какими налогами облагается деятельность индивидуального предпринимателя по прокату и продажам спортинвентаря и имеются ли какие-либо льготы?

Как лучше все это оформить, чтобы избежать больших налогов, в особенности НДС и НДФЛ.

Думаю, что лучше всего оформить договром мены, хотя на НДС вы потеряете много. Возможно, имеет смысл этому физическому лицу учредить ООО, внести дом в его уставной капитал, а потом поменяться между ООО. Хотел бы получить консультацию по следующему вопросу. Физическое лицо и ООО хотят заключить договор мены зданий. В ООО 4 учредителя и все они заинтересованы в этой сделке. Как лучше все это оформить, чтобы избежать больших налогов, в особенности НДС и НДФЛ.

И действительно ли, если ЧП записанно на пенсионера, то освобождаешься от налогов?

Чтобы зарегистрироваться в качестве частного предпринимателя, Вам необходимо подать заявление и паспорт в налоговую инспекцию для физических лиц (либо в отдел регистрации городской администрации). Затем в течение 10 дней с момента, как вам выдадут свидетельство о регистрации в качестве частного предпринимателя, встать на учёт в налоговой инспекции, а потом в Пенсионном фонде. Частный предприниматель платит налог с продаж, налог на добавленную стоимость, налог на прибыль, налог на рекламу (если вы размещаете свой рекламный щит) и отчисления в Пенсионный фонд. Все эти налоги уплачиваются внезависимости от того, является ЧП пенсионером или нет. Скажите, как открыть ЧП (кулинарию)? Какие документы необходимы для открытия? И действительно ли, если ЧП записанно на пенсионера, то освобождаешься от налогов? Заранее спасибо!

Должно ли физическое лицо, сдающее внаём квартиру, платить налог на добавленную стоимость и какие-либо иные налоги?

Уважаемый Андрей! Физическое лицо не является плательщиком налога на добавленную стоимость, поэтому оно не обязано с данной сделки платить НДС. Однако необходимо уплатить налог на доходы, а также налог на имущество. Квитанция об уплате налога на имущество присылается налоговой инспекцией по почте. В этом уведомлении будет указана сумма налога, а также реквизиты для его уплаты. По поводу налога на доходы необходимо уточнить платёжные реквизиты в налоговой инспекции и уплатить налог самостоятельно.

С уважением, адвокат Радько С. А. Дорогие товарищи юристы! Подскажите, пожалуйста, должно ли физическое лицо, сдающее внаём квартиру, платить налог на добавленную стоимость и какие-либо иные налоги? Каков порядок уплаты? Заранее большое спасибо.

Может ли предприятие по закупочному Акту приобретать у физ. лица (не имеющего статус ИЧП) тов.мат ценности?

Уважаемая Елена!

Гражданским законодательством на запрещено предприятиям заключать договоры купли-продажи с физическим лицами, которые не зарегистрированы ИЧП, однако Вам следует иметь в виду налоговые последствия подобных сделок, в частности проблемы с НДС по приобретаемым материальным ценностям. Вам также необходимо иметь все данные физического лица, т.е. паспортные и т.п. для отнесения стоимости приобретения на затраты.

Желаю удачи Может ли предприятие по закупочному Акту приобретать у физ. лица (не имеющего статус ИЧП) тов.матюценности?

Как избежать уплаты НДС и налога на доходы при выходе участника ООО (физическое лицо)

Схема не будет действовать, с правовой точки зрения передача имущества по распоряжению владельца (выходящий участник) это просто распоряжение имуществом, от налогообложения не освобождает. Можете просто реорганизовать ООО путем выделения нового юридического лица. В этом случае имущество физическому лицу не выделяется, соответственно не подпадает под налогообложение. Как избежать уплаты НДС и налога на доходы при выходе участника ООО (физическое лицо) из состава учредителей общества при выплате ему действительной стоимости доли в виде имущества. Законна ли схема передачи данного имущества в уставной капитал иного общества учрежденного вышедшим участником с последующим выходом из состава участников.

Должно ли ООО уплачивать НДС?

Уважаемый Борис!

Указанный Вами вид деятельности не поименован ни в статье 149 НК РФ (подпункт 17 - для МИДа - уполномоченного органа), ни ч. 1 ст. 164 НК РФ (ставка НДС в размере 0 %), а соотвественно оказываемые услуги подлежат налогообложению в общеустановленном порядке.

С другой стороны поскольку основным потребителем Ваших услуг являеются как правило физические лица, то для Вас будет наверное не безинтересно получить освобождение от обязанности по исчислению и уплаты НДС (ст. 145 НК РФ).

Другой вариант - переход на упрощенную систему налогообложения (если таковая действует в субъекте федерации) Общество с ограниченной ответственностью по договору с представительством МИД РФ оказывает услуги иностранным гражданам в получении приглашений для получения виз. Должно ли ООО уплачивать НДС?

Ответьте, пожалуйста, на вопрос: Должно ли физ. лицо платить НДС организации за предоставление услуг связи, или нет?

НДС просто включено в цену услуг, не имеет отношения, указывается ли НДС отдельно в расчетных документах, оказываются ли физическому или юридическому лицу. Услуги связи, согласно НК РФ, не освобождены от НДС, следовательно, получатель услуг всегда оплачивает в том числе и НДС. Ответьте, пожалуйста, на вопрос: Должно ли физ. лицо платить НДС организации за предоставление услуг связи, или нет? Очень ждём Вашего ответа! Спасибо заранее.

Влияют ли расходы на договор безвозмездного пользования помещением, предоставленным физическим лицом-не предпринимателем

Уважаемая Наталья!

В соотвествии с положением о составе затрат (пост Правит. РФ №-552) на себестоимсоть продукции и услуг относятся затраты непосредственно связанные с произвосдтвенной деятельностью, а соответственно затраты по оплате Вашим предприятием энергоносителей, воды, охране, подлежат отнесению на себестоимость с возмещением уплаченного поставщикам НДС. Относятся ли на затраты предприятия расходы по договору безвозмездного пользования помещением, если ссудодателем является физическое лицо-не предприниматель. Расходы: электроэнергия, охрана и другие, связанные с эксплуатацией помещения.

Ндс для физических лиц - 502 советов адвокатов и юристов