Оказание услуг налогообложение

Да,может заключить с ней договор.Факт родства не является ограничением в этом,т.е. может оказывать дочь отцу услуги по договору.

Да, может. Никаких препятствий нет.

Мария! Вы рассказали о проблеме максимально абстрактно. Такое ощущение, что Вы хотите 98% информации утаить.

Переходите в конкретику.

Не поверите -- жизнь мгновенно изменится!

Здравствуйте уважаемая Мария!

Оказание услуг (выполнение возмездных работ), относящихся к бытовому обслуживанию, исходя из существа соответствующих правоотношений, регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации, Законом Российской Федерации от 07.02.1992 N 2300-1 "О защите прав потребителей", иными федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами, является объектом налогообложения (Письмо Департамента налоговой политики Минфина России от 16.01.2023 г. № 03-05-04-01/2101 Об определении объектов бытового обслуживания и услуг, относящихся к бытовому обслуживанию, для целей применения).

Таким образом с юридической точки зрения оказание платных услуг по предоставлению мобильных туалетных комплексов является объектом налогообложения (ст.378.2).

Рад был Вам помочь!

Уважаемая Мария!

Здравствуйте, Мария! Является конечно. Ведь из этого вида деятельности извлекается экономическая выгода. А следовательно возникает объект налогообложения. Статья 378.2 НК РФ "Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога в отношении отдельных объектов недвижимого имущества" касается налога на имущество организаций. А "торгового сбора" в России нет. Есть налог на прибыль организаций (глава 25 НК РФ), налог на доходы для физиков (гл.23 НК РФ), упрощенная (гл.26.2 НК РФ), патентная система налогообложения (гл.26.5 НК РФ) и т.п. Так что объект налогообложения есть. Сумма налога зависит от выбранной системы налогообложения.

Здравствуйте, Мария

В Письме ФНС России от 26.06.2015 N ГД-4-3/11229@ "О торговом сборе" указано, что Законом города Москвы от 17.12.2014 N 62 "О торговом сборе" с 01.07.2015 на территории города Москвы введен торговый сбор.

Пунктом 1 статьи 411 Кодекса установлено, что плательщиками торгового сбора признаются организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие виды предпринимательской деятельности на территории муниципального образования (городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя), в отношении которых нормативным правовым актом этого муниципального образования (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) установлен указанный торговый сбор, с использованием объектов движимого и (или) недвижимого имущества на территории этого муниципального образования (городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя).

От уплаты торгового сбора по видам предпринимательской деятельности, в отношении которых нормативным правовым актом муниципального образования (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) установлен торговый сбор, освобождаются индивидуальные предприниматели, применяющие патентную систему налогообложения, и налогоплательщики, применяющие систему налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог), в отношении этих видов предпринимательской деятельности с использованием соответствующих объектов движимого или недвижимого имущества (пункт 2 статьи 411 Кодекса).

Следовательно, статьей 411 Налогового кодекса РФ установлено, что плательщиками торгового сбора являются организации, индивидуальные предприниматели, осуществляющие виды предпринимательской деятельности на территории Москвы, в отношении которых нормативным правовым актом этого муниципального образования, то есть Законом г. Москвы 17.12.2014 N 62 "О торговом сборе" установлен указанный торговый сбор, с использованием объектов движимого имущества на территории г. Москвы.

То есть, если предоставление услуги по пользованию мобильными туалетами входит в указанный перечень, тогда торговый сбор вы должны платить.

Если же вы применяете патентную систему налогообложения именно для указанного вами вида деятельности, тогда торговый сбор платить не должны.

Добрый вечер, Мария.

1)Согласно статье 414 НК РФ торговый сбор является обязательным ежеквартальным платежом и подлежит уплате, даже если объект осуществления торговли использовался хотя бы один раз в квартал. В соответствии со статьей 417 НК РФ сумма сбора определяется плательщиком самостоятельно (за исключением случая, когда плательщик не представил уведомление) для каждого объекта обложения сбором, начиная с квартала, в котором возник объект обложения сбором, как произведение ставки сбора в отношении соответствующего вида предпринимательской деятельности и фактического значения физического показателя по соответствующему объекту осуществления торговли.

2)То есть, оказанная вами услуга является объектом налогообложения, всвзяи с чем ответ-являются!

Согласно статье 414 НК РФ:

торговый сбор является обязательным ежеквартальным платежом и подлежит уплате, даже если объект осуществления торговли использовался хотя бы один раз в квартал. В соответствии со статьей 417 НК РФ сумма сбора определяется плательщиком самостоятельно (за исключением случая, когда плательщик не представил уведомление) для каждого объекта обложения сбором, начиная с квартала, в котором возник объект обложения сбором, как произведение ставки сбора в отношении соответствующего вида предпринимательской деятельности и фактического значения физического показателя по соответствующему объекту осуществления торговли.

Мария, добрый день.

Да, попадает. Но если Вы ИП на УСН, то торговый сбор Вы платить не должны (ст. 346.43 НК РФ)

_____

Торговый сбор устанавливается в отношении осуществления торговой деятельности на объектах осуществления торговли (ст. 413 НК РФ). Для целей уплаты торгового сбора под торговлей понимается вид предпринимательской деятельности, связанный с розничной, мелкооптовой и оптовой куплей-продажей товаров, который осуществляется через объекты стационарной торговой сети, нестационарной торговой сети, а также через товарные склады (подп. 2 п. 4 ст. 413 НК РФ).

www.nalog.gov.ru

______

Всех благ Вам!

С уважением, Дарья Алексеевна

Здравствуйте!

Да, оказание платных услуг населению по предоставлению мобильных туалетных комплексов является объектом налогообложения торговым сбором.

Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога в отношении отдельных объектов недвижимого имущества указаны в ст. 378.2 НК РФ

Добрый день!

Все зависит от условий каждого договора.

С уважением, юрист Ермаков Сергей Александрович.

Всё зависит от условий договора.

Добрый день.

При условии перевода 250.000-6%

Налог платит исполнитель за полученную прибыль. Он вообще должен зарегистрироваться и платить налог сам - как самозанятый например - с полученного дохода с оплаты с физлица в размере 4 %.Не обращайте на это внимание, он не прав.

Вы не должны платить налог. Ч проблема получателя дохода

Исполнять условия договора. Но есть нюанс. Если вы например заключили договор на 10000, то вы должны были отдать юристу 8700, а остальное перечислить в налоговую. А если вы отдали ему 10000, то пусть он вам возвращает 13 %, для оплаты налога вами. Это и будет надлежащим исполнением договора. Если он на это не согласен - шлите его в лес.

Заключайте агентский договор.

Можете сами выбрать систему налогообложения. Самозанятый. ООО. индивидуальный предприниматель. Все в ваших руках. Меньше всего налогов заплатит самозанятый но не идет стаж для пенсии.

Это доход, но налоговая вряд ли об этом узнает.

Здравствуйте, Bjris!

В Вашем случае сумма штрафа облагается НДФЛ, моральный вред-нет.

Штраф, неустойка считается доходом. Моральный вред нет.

Добрый день!

Да, УСН это Упрощенная система налогообложения к которой НДС не применяется, соответственно лучше указать без НДС, чтобы устранить малейшие сомнения.

Буду рад финансовой благодарности!

5336 6902 8618 8539

С уважением,

Андрей Григорьевич!

Добрый день! В данном случае можно предоставить расписку физического лица о приеме денег с его данными и ссылкой на договор об оказании им услуг.

Также в общем случае индивидуальные предприниматели на УСН с объектом налогообложения "доходы" не обязаны заполнять графу 5 "Расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы". Исключением являются расходы, указанные в абз. 3 п. 2.5 Порядка заполнения Книги.

Вместе с тем налогоплательщик, применяющий УСН с объектом "доходы", вправе также по своему усмотрению отражать в графе 5 иные расходы, связанные с получением доходов, налогообложение которых осуществляется в соответствии с УСН (п. 2.5 Порядка).

Также, в разд. IV и V книги отражаются расходы, на которые уменьшается налог при УСН ("доходы"), указанные в п. п. 5.2 и 6.2 Порядка.

Если Вы имеете в виду, что так подтвердить факт оплаты, то этого недостаточно.

Добрый день, Мария!

Если есть письменные документы о передаче наличности, то это весомые доказательства о их передаче, показания свидетелей могут быть менее достоверными.

ИП на УСН должен вести КДР, но при УСН (6 %) разделы по расходам ИП не заполняются.

Чтобы стать самозанятым, можно не закрывать ИП, но потребуется выполнение трех условий: У предпринимателя нет сотрудников. Только если ИП работает один, он может стать самозанятым. Нельзя брать кого-то на работу и заключать трудовой договор. Не запрещено сотрудничать с другими самозанятыми и ИП. Например, работать вместе над одним проектом как партнёр или привлекать исполнителей по договорам подряда.

Так как вы применяете УСН специальный налоговый режим вы не можете применять НПД даже при оказании других услуг, вам нужно сначала направить уведомление о прекращении деятельности на УСН, только тогда вы сможете поменять НПД при этом не закрывать ИП согласно ст 4

Федеральный закон от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" (с изменениями и дополнениями)

.

Не вправе применять специальный налоговый режим:

1) лица, осуществляющие реализацию подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации;

2) лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;

3) лица, занимающиеся добычей и (или) реализацией полезных ископаемых;

4) лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях;

5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части;

6) лица, оказывающие услуги по доставке товаров с приемом (передачей) платежей за указанные товары в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения налогоплательщиком зарегистрированной продавцом товаров контрольно-кассовой техники при расчетах с покупателями (заказчиками) за указанные товары в соответствии с действующим законодательством о применении контрольно-кассовой техники;

7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев, предусмотренных частью 4 статьи 15 настоящего Федерального закона;

8) налогоплательщики, у которых доходы, учитываемые при определении налоговой базы, превысили в текущем календарном году 2,4 миллиона рублей.

Применять НПД разрешено только тем ИП, которые ведут деятельность без наемных работников по трудовым договорам и получают доход от самостоятельного ведения этой деятельности или использования имущества (ч. 1 ст. 2 Закона № 422-ФЗ). Применение НПД невозможно при совмещении его с применением других специальных налоговых режимов или ведении предпринимательской деятельности, доходы от которой облагаются НДФЛ (п. 7 ч. 2 ст. 4 Закона № 422-ФЗ)

Здравствуйте, Матвей! По вашему вопросу:

1. Да, вы можете зарегистрироваться в качестве самозанятого в соответствии с Федеральным законом "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" N 422-ФЗ.

2.То есть-ваша предпринимательская деятельность в качестве ИП (продуктовый магазин),никак не влияет,и никак не пересекается с деятельностью в качестве самозанятого по оказанию других услуг.

3. В статье 4 указанного выше Закона, определены виды деятельности, по которым нельзя применять самозаняость, по всем другим видам деятельности-можно.

Федеральный закон от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" (с изменениями и дополнениями)

В статье 4 данного закона сказано следующее:

2. Не вправе применять специальный налоговый режим:

7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы

Вы как ИП находитесь на УСН.

Упрощённая система налогообложения (УСН) статья 346.11 НК РФ —это специальный налоговый режим в России.

Коль Вы применяете УСН, то вы не можете быть самозанятым в силу прямого указания закона.

Чтобы стать самозанятым Вам нужно прекратить налоговый режим УСН.

р ИП, применяющие УСН, вправе добровольно отказаться от этого режима налогообложения и перейти с очередного календарного года на иной режим. Для этого необходимо представить в ИФНС соответствующее уведомление

Утвержденной формы такого уведомления нет, поэтому уведомить ИФНС об отказе от применения упрощенки можно в произвольной форме. Но проще всего заполнить форму, рекомендуемую ФНС (форма № 26.2-3 (Приложение № 3 к Приказу ФНС от 02.11.2012 N ММВ-7-3/829@)).

Сообщить налоговикам о том, что плательщик больше не будете применять УСН, нужно не позднее 15 января года, в котором планируется применение иного режима налогообложения (п. 6 ст. 346.13). Правда, если 15 января выпадает на выходной, то последний день представления уведомления переносится на первый рабочий день, следующий за этим выходным (п. 7 ст. 6.1 НК РФ).

Имейте в виду, что если вы подадите уведомление с нарушением срока, то вы останетесь на УСН и применять иной режим налогообложения не сможете (Письмо ФНС от 12.08.2015 N ГД-4-3/14234).

Здравствуйте!

ИП без сотрудников (услуги, работы, продажа товаров собственного производства) должны применять ККТ с 1 июля 2021 года.

Применение ККТ при расчетах с юрлицами зависит от того, какой способ расчета используется: если безнал (кроме оплаты банковской картой в торговой точке), то применять ККТ не нужно, если наличные, применять ККТ нужно.

При всех расчетах с физлицами кассу нужно применять.

Дело тут в другом. Данная сделка должна быть заключена в простой письменной форме. Или же надо совершить фактические действия, направленные на оказание данной услуги, но это рискованный вариант. Лучше заключите полноценный договор.

Здравствуйте, возможно заключить сделку устно, но у вас есть риски при устном договоре, признания незаключенным другой стороной и т.д., если вдруг у налоговой возникнут вопросы именно по этому договору, то можно предоставить и другие документы в подтверждение заключенного договора счета на оплату, товарные накладные, акты и т.д.

ГК РФ Статья 346.16. Порядок определения расходов

1. При определении объекта налогообложения налогоплательщик уменьшает полученные доходы на следующие расходы:

и ст.346.17 НК.

Здравствуйте, Александра!

Для ответа на Ваш вопрос нужно понимать какие вообще у Вас в принципе будут расходы.

Здравствуйте, консультация по ведению бизнеса платные обращайтесь в личные сообщения к юристам сайта.

Тут не может быть патента, так как присутствуют наемные работники, тут скорее всего ООО и УСН, даже самозанятый не подойдет, по той же причне, что присуттствуют наемные работники.

НК РФ Статья 346.11. Общие положения

Перспективы и риски арбитражных споров и споров в суде общей юрисдикции. Ситуации, связанные со ст. 346.11 НК РФ

1. Упрощенная система налогообложения организациями и индивидуальными предпринимателями применяется наряду с иными режимами налогообложения, предусмотренными законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

(в ред. Федерального закона от 21.07.2005 N 101-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Переход к упрощенной системе налогообложения или возврат к иным режимам налогообложения осуществляется организациями и индивидуальными предпринимателями добровольно в порядке,

Здравствуйте, Анна!

Да, можно применять эту систему. Продажа венков и пр. сюда входит.

Количество работников должно быть не более 15 (ст. 346.43.НК РФ). У Вас в данном случае 3 человека. Т.е. подходите.

Какую систему выбрать зависит от того сколько денег зарабатываете.

Считать надо. И исходя из этого уже выбирать.

Расcчитать стоимость патента можно с помощью сервиса:

Налоговый калькулятор - Расчет стоимости патента

www.nalog.ru

Если договор заключен между физическими лицами, то бухгалтер самостоятельно платит налог.

Оплатите договор и представьте его и чек в суд для подтверждения судебных расходов.

Здравствуйте, Анна Сергеевна!

Налоговая может запросить обоснование почему общество, созданное для извлечения прибыли, безвозмездно оказало услугу. При отсутствии убедительно го обоснования может применить к сделке правила возмездной сделки с ценой, соответствующей рыночным ценам за аналогичные услуги, и насчитать налоги, пени, штрафы и т. п.

А какие могут быть налоги и штрафы? Дело в том, что договор был не совсем безвозмездный. Договор на 12 месяцев, но 1 платный, а 11 остальные бесплатные. Чтобы уйти от закона по защите прав потребителей. То есть за первый месяц налоговая налоги получит. А остальные - как без выручки и потому нет налога. Какой здесь может быть налог/штраф?

Ответ отключен модератором

Если вам нужно расписать полный порядок действий, то Вы можете заказать эту работу любому юристу сайта в личной переписке.

Здравствуйте, Михаил.

В какой форме налоговая пытается навязать Вам УСН?

Звонит по телефону и уговаривает?

Или в Ваш адрес поступил документ о начислении/доначислении/взыскании налогов и/или отказ в применении ЕНВД?

Если прислали документ - нужно изучать присланный из ФНС документ и готовить на него ответ либо обжаловать в установленном порядке.

Уважаемый Михаил, с 01.01.2021 года ЕНВД будет отменен. Видимо, налоговая инспекция, мягко говоря, торопит события. Если доначислений УСН по деятельности, которая облагается ЕНВД нет, то не стоит волноваться. Еще 14 месяцев можно на ЕНВД работать.

С уважением, Сафонова Ольга.

Выбирайте УСН 15% с прибыли.

Если Вы будете работать с юридическими лицами, но лучше выбрать общую систему, поскольку все крупные компании работают с НДС.

Адрес места осуществления деятельности для ИП это место регистрации при этом работы можно выполнять по всей территории субъекта.

Грамотное составление любого договора лучше всего поручить юристу или адвокату.

Это зависит от сути услуг в какой-то мере. Поскольку самозанятые имеют право заниматся только определенными видами деятельности, то при заключении договора это нужно иметь ввиду. Хотя из Вашего вопроса трудно понять насколько для Вас это будет значимо. Для ООО самозанятый - это просто гражданин, даже не ИП (с указанными выше особенностями), который у Вас заказывает какую-то услугу.

Юрлица, взаимодействующие с самозанятыми, в отношении выплачиваемых им доходов освобождаются от платежей и отчетности по НДФЛ и страховым взносам,

ОДНАКО, это только при условии получения от самозанятого оформленного по всем правилам чека.

И только при наличии этого чека выплаченный самозанятому доход попадет в расходы, учитываемые юрлицом при формировании налоговой базы по ОСНО, УСН или ЕСХН.

ВНИМАНИЕ! Самозанятый - ЗАКАЗЧТК!