Упрощенная система налогообложения

Краткое содержание:

Советы юристов (обновлено 15.03.2021)

1) Я являюсь ИП!
Могу ли я принимать гражданином Армении заключить гражданско-правовой договор?
И какой налог я должен платить?
У меня упрощённая система налогообложения и у меня не зарегистрирован не одного сотрудника!
Или же могу как физ. лицо заключить такой договор?
У гражданина Армении есть временная регистрация на 3 месяца!
И в этом случаи можно ли продлевать на год?
Он зарегистрирован временно на 3 месяца у меня!
Спасибо!

1.1.
Добрый день. Соглашение ГПХ с мигрантом может быть заключено только при условии, что его присутствие на территории РФ легализовано и он имеет право работать. Налог-НДФЛ.
cкрыть
Россия
юрист онлайн
Елесин А. В.
Спросить
Отзывовза 24 часа
68
Россия
юрист онлайн
Ермаков С. А.
Спросить
Отзывовза 24 часа
45
Россия
юрист онлайн
Кочетков А. В.
Спросить
Отзывовза 24 часа
42
Россия
юрист онлайн
Степанов А. Е.
Спросить
Отзывовза 24 часа
40
Россия
юрист онлайн
Питниченко А. Ю.
Спросить
Отзывовза 24 часа
14
Россия
юрист онлайн
Ежов И. А.
Спросить
Отзывовза 24 часа
11
Россия
юрист онлайн
Дацкевич К. Е.
Спросить
Отзывовза 24 часа
10
Россия
юрист онлайн
Вартанян Р. В.
Спросить
Отзывовза 24 часа
10
Россия
юрист онлайн
Шишкин В.М.
Спросить
Отзывовза 24 часа
9
Россия
юрист онлайн
Таштимиров У. И.
Спросить
Отзывовза 24 часа
8
Россия
юрист онлайн
Соловьев А.В.
Спросить
Отзывовза 24 часа
8
Россия
юрист онлайн
Шайдулина Л. Р.
Спросить
Отзывовза 24 часа
8
Россия
юрист онлайн
Киселева Т. В.
Спросить
Отзывовза 24 часа
5
Россия
юрист онлайн
Плясунов К.А.
Спросить
Отзывовза 24 часа
5
Россия
юрист онлайн
Кушнир А. В.
Спросить
Отзывовза 24 часа
5
Россия
юрист онлайн
Урванцев В. Л.
Спросить
Отзывовза 24 часа
4
Россия
юрист онлайн
Самохин А. В.
Спросить
Отзывовза 24 часа
4
Россия
юрист онлайн
Болдырев Р. И.
Спросить
Отзывовза 24 часа
4
Россия
юрист онлайн
Гадяцкий Н.Н.
Спросить
Отзывовза 24 часа
4
Россия
адвокат онлайн
Гудкова Г.В.
Спросить
Отзывовза 24 часа
3

2) Я являюсь ИП, система налогообложения упрощённая, 6% с дохода, сдаю помещение в аренду. Помещение принадлежит не мне, распоряжаюсь по доверенности. Какие налоги должна платить я и какие собственник? Является ли для меня данное помещение основными средствами?

2.1.
Здравствуйте, Татьяна! Если просто по доверенности (ст.185-185.1 ГК РФ) сдаете, то причитающаяся арендная плата (ст.614 ГК РФ) должна быть переведена собственнику (ст.209 ГК РФ), т.к. Вы действуете в его интересах. Вашим же доходом эти суммы не являются, если конечно у Вас не заключен агентский договор (ст.1005 ГК РФ) с собственником, по которому часть сумм (комиссию) вы бы удерживали в счет своих услуг. Налог на имущество платит собственник. Для Вас же это не основное средство, т.к. нет обязанности вести бухгалтерский учет.
2.2.
Добрый день! В рассматриваемом случае Вы представитель по доверенности и действуете от имени собственника помещения. Поэтому Вы не можете получать доход (доход от сдачи в аренду получает собственник) и помещение не является основным средством для Вас.
2.3.
Татьяна, здравствуйте! Поскольку Вы распоряжаетесь помещением по доверенности (ст.185 ГК РФ) от собственника, то в данном случае доход будет непосредственно у собственника (ст.209 ГК РФ) и именно собственник будет платить налог, исходя его системы налогообложения, если он ИП, либо как физ. лицо.

3) Зарегистрировал ИП (индивидуальный предприниматель) 10 июня 2020 года по Усн 6 процентов (Упрощенная система налогообложения), как платить налоги? Раз в три месяца? Или раз в год? Разъясните пожалуйста эту ситуацию, спасибо.

3.1.
Добрый день. Налог по УСН уплачивается 1 раз в год, по окончании налогового периода, в срок до 30 апреля 2021 года, согласно п. 6 ст. 346.21 Налогового кодекса РФ. До 31 марта 2021 года Вам нужно будет сдать отчетность по УСН.
3.2.
Здравствуйте. В течении года ИП должен платить авансовые платежи не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом. П.7 ст.6.1 НК РФ. Авансовые платежи рассчитываются на основании доходов, полученных за соответствующий отчетный период нарастающим итогом. А также вы можете ознакомится с информацией зарегистрировавшись на сайте налоговой инспекции как ИП. И вся подробная информация будет отображена в вашем личном кабинете.
3.3.
Согласен с коллегами. Кроме налогов ИП обязан уплачивать страховые взносы «за себя» (фиксированные платежи) при любой системе налогообложения, даже если он не ведет никакой деятельности и не получает никакой прибыли. Если ИП работает один (без наемных работников), то платить отчисления он должен только «за себя». В течение 2020 года предпринимателю необходимо произвести 2 платежа: На пенсионное страхование На медицинское страхование Итого 32 448 руб. 8 426 руб. 40 874 руб. Также ИП, годовой доход которых за 2020 год будет больше 300 000 рублей, придется дополнительно заплатить 1% от суммы доходов, превысивших эти 300 000 рублей до 1 июля следующего года.

4) Муж открыл ИП 19 февраля 2020 года (упрощенная система налогообложения). До этого нигде не работал. У нас двое детей, мне сказали нужна декларация, но ее ж еще не может быть, как поступить, что показать им ща март, апрель?

4.1.
Добрый вечер, Юля, для какой цели вам нужна декларация?

5) Открыл ИП в 2020 году "перевозки пассажиров и багажа легковым такси" система налогообложения упрощенная (УСН доходы). В новосибирской области, не могу разобраться есть ли в нашем регионе налоговые "каникулы" на два года, ИП открыто впервые,

5.1.
Закон Новосибирской области от 30 июня 2015 года № 572-ОЗ «О внесении изменений в Закон Новосибирской области «О налогах и особенностях налогообложения отдельных категорий налогоплательщиков в Новосибирской области», принятый Законодательным Собранием Новосибирской области 25 июня 2015 года, установил для индивидуальных предпринимателей, впервые зарегистрированных после 1 июля 2015 года, «налоговые каникулы». Налоговая ставка 0% действует в течение двух следующих подряд налоговых периодов для тех индивидуальных предпринимателей, которые применяют патентную и упрощенную системы налогообложения.
5.2.
В Новосибирской области действуют налоговые каникулы для индивидуальных предпринимателей. Они установлены Законом Новосибирской области от 30 июня 2015 года № 572-ОЗ «О внесении изменений в Закон Новосибирской области «О налогах и особенностях налогообложения отдельных категорий налогоплательщиков в Новосибирской области», принятый Законодательным Собранием Новосибирской области 25 июня 2015 года. Налоговая ставка 0% действует в течение двух следующих подряд налоговых периодов для тех индивидуальных предпринимателей, которые применяют патентную и упрощенную системы налогообложения. Однако услуги по перевозке не входят в перечень видов деятельности, к которым применяются налоговые каникулы. Нулевая налоговая ставка по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения, установлена для индивидуальных предпринимателей, осуществляющих предпринимательскую деятельность в производственной и социальной сферах,

6) Я - индивидуальный предприниматель. Сейчас планирую временно переехать в другой город и оформить регистрацию по месту пребывания на 6 месяцев. Постоянную регистрацию (Прописку) менять не буду. Вопрос: налоги и налоговую отчетность как предприниматель (упрощенная система налогообложения) я буду уплачивать и сдавать по адресу постоянной регистрации или по месту пребывания? Какими документами эта ситуация регламентируется?

6.1.
Уплата налога и авансовых платежей по налогу производится по месту нахождения организации (месту жительства индивидуального предпринимателя). Местом жительства является место, где Вы постоянно или преимущественно проживаете. Ст.20 ГК РФ. То есть по месту Вашей постоянной регистрации будете платить налоги. НК РФ Статья 346.21. Порядок исчисления и уплаты налога. 6. Уплата налога и авансовых платежей по налогу производится по месту нахождения организации (месту жительства индивидуального предпринимателя).
6.2.
Здравствуйте, уважаемый Юрий! Согласно ст.346.13 НК РФ индивидуальные предприниматели, изъявившие желание перейти на упрощенную систему налогообложения со следующего календарного года, уведомляют об этом налоговый орган по месту жительства индивидуального предпринимателя не позднее 31 декабря календарного года, предшествующего календарному году, начиная с которого они переходят на упрощенную систему налогообложения. В случае прекращения налогоплательщиком предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась упрощенная система налогообложения, он обязан уведомить о прекращении такой деятельности с указанием даты ее прекращения налоговый орган по месту жительства индивидуального предпринимателя в срок не позднее 15 дней со дня прекращения такой деятельности. В силу ст.346.21 НК РФ уплата налога и авансовых платежей по налогу производится по месту жительства индивидуального предпринимателя. И согласно ст.346.23 НК РФ по итогам налогового периода налогоплательщики представляют налоговую декларацию в налоговый орган по месту жительства индивидуального предпринимателя. Т.е. везде фигурирует место жительства. Так что место Вашего пребывания не имеет значения. В силу положений ст.20 ГК РФ, а также п.9-15 и п.16-18 Правил регистрации и снятия граждан Российской Федерации с регистрационного учета по месту пребывания и по месту жительства в пределах Российской Федерации (утв. постановлением Правительства РФ от 17 июля 1995 г. N 713) это разные вещи. Так что сдаете все по месту жительства. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!
Статья 20. Место жительства гражданина 1. Местом жительства признается место, где гражданин постоянно или преимущественно проживает. Гражданин, сообщивший кредиторам, а также другим лицам сведения об ином месте своего жительства, несет риск вызванных этим последствий.
6.3.
Добрый день! Согласно ст. 346.21 и ст. 346.23 Налогового кодекса РФ сдавать декларацию и платить налоги необходимо по месту жительства.
[/quote] . Уплата налога и авансовых платежей по налогу производится по месту нахождения организации (месту жительства индивидуального предпринимателя). (в ред. Федерального закона от 21.07.2005 N 101-ФЗ) ст. 346.21, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 27.12.2019, с изм. от 28.01.2020) {Консультант Плюс} 1. По итогам налогового периода налогоплательщики представляют налоговую декларацию в налоговый орган по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя в следующие сроки: ст. 346.23, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 27.12.2019, с изм. от 28.01.2020) {Консультант Плюс} [quote]
6.4.
Ст. 346.216, п 6 налогового кодекса. [quote][/quote] Уплата налога и авансовых платежей по налогу производится по месту нахождения организации (месту жительства индивидуального предпринимателя). Перечисляют НДФЛ и страховые взносы и сдают отчетность по работникам индивидуальные предприниматели в том же регионе, где предприниматель состоит на учете в качестве ИП, и не имеет значения, где фактически живут и работают его сотрудники. Указание на это есть в п. 7 ст. 226, п. 2 ст. 230 НК РФ и п. 9 ст.15 ФЗ № 212-данные разъяснения касаются, если ИП на ОСН., УСН или ЕСХН.
6.5.
Здравствуйте Юрий! 1. Налоги и налоговую отчетность будете уплачивать по месту постоянной регистрации. 2. "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 28.01.2020) НК РФ Статья 346.23. Налоговая декларация (в ред. Федерального закона от 25.06.2012 N 94-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) 1. По итогам налогового периода налогоплательщики представляют налоговую декларацию в налоговый орган по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя.

7) Открыто ИП,упрощенная система налогообложения, имеется ли книга учета прихода и расхода? И имеют ли права судебные приставы затребовать затребовать эту книгу у индивидуального предпринимателя?

7.1.
Лариса, да, должна вестись ИП книга доходов и расходов. Могут затребовать приставы.

8) Мы подаем заявку на ежемесячные выплаты детских пособий по ФЗ 418 (президентская программа). Сформировали пакет документов, зарплата матери и декларация о доходах отца. В ИП используется упрощенная система налогообложения. В соцзащите посмотрели декларацию и сказали, что они не учитывают расходов, а берут общий доход за период. Налоговая база, на которую платим налог - не большая, а общий доход не вписывается в рамки. Что в данном случае предпринять?

8.1.
Здравствуйте, Общий доход без вычета расходов, если у Вас УСН доход минус расход 15 % конечно в расчет брать не должны, только чистый доход, с которого уплачен налог на доходы Желаю Вам удачи и всех благ!

9) Индивидуальный предприниматель клуба художественной гимнастики принимает оплату за месяц на расчетный счет, чек не выдается, у плательщика только квитанция которую выдает банк плательщика при переводе средств. У ИП упрощённая система налогообложения. Нет ли тут нарушения? Нужно ли в обязательном порядке подключать эквайринг и выдавать чеки плательщикам?

9.1.
Здравствуйте. Нарушений тут нет. Если у ИП упрощенка, он и платит налог с этих денежных средств, которые от вас получает. Вы же сами сказали, что у вас есть чем выдаваемый вам банком. ИП вам не должен еще выдавать дополнительное подтверждение вашей оплаты.

10) В конце апреля открыла ИП,в понедельник будет готов расчётный счёт.Планирую работать в сфере розничной торговли (обои, шторы) с июня 2019. Так как сейчас ещё печать нужно сделать. За май этого года мне нужно что-то платить в налоговую или ещё куда-нибудь? Доходов пока нет. Упрощённая система налогообложения "доходы-расходы".

10.1.
Во-первых, не "открыла ИП", а зарегистрировалась сама в качестве ИП. Во-вторых, печать Вам не обязательно иметь. Платить налог Вы обязаны ежеквартально, равно как и подавать декларацию по УСНО. Если будет доход.
10.2.
Если вы не знаете, на что пошли - вам объяснят бухгалтер или юрист, но уже не бесплатно и подробно. Платится налог ежеквартально авансовыми платежами и ежегодно - по результатом года с учетом авансовых платежей. Декларация тоже до 30 апреля, по результатам года, а не ежеквартально подается.

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Помощь юристов и адвокатов
Спроси юриста! Ответ за5минут
спросить
Администратор печатает сообщение