Налог усн год / Налоги - 3936 советов адвокатов и юристов
Перевести новый бизнес на ЕНВД можно в любой момент. Для этого в течение 5 дней с начала применения ЕНВД подайте в налоговую заявление:
заявление для ИП о переходе на ЕНВД (форма ЕНВД-2);
заявление для ООО о переходе на ЕНВД (форма ЕНВД-1).
Подайте заявление в налоговую по месту ведения бизнеса, даже если регистрировали ИП в другом городе. Но есть три исключения, когда нужно обращаться в налоговую по прописке ИП или юр.адресу ООО:
перевозка пассажиров и грузов
развозная и разносная розничная торговля (например, торговля с автомобиля или с рук);
размещение рекламы на транспорте.
В течение 5 дней вас поставят на учёт как плательщика ЕНВД и выдадут подтверждающее уведомление.
А вот перейти на ЕНВД с УСН по одному и тому же бизнесу в середине года не получится. Сделать это можно будет только с начала следующего года. ООО занимается грузоперевозками. Есть одна машина. Мож но ли выбрать систему налогообложения ЕНВД?
Перевести новый бизнес на ЕНВД можно в любой момент. Для этого в течение 5 дней с начала применения ЕНВД подайте в налоговую заявление:
заявление для ИП о переходе на ЕНВД (форма ЕНВД-2);
заявление для ООО о переходе на ЕНВД (форма ЕНВД-1).
Подайте заявление в налоговую по месту ведения бизнеса, даже если регистрировали ИП в другом городе. Но есть три исключения, когда нужно обращаться в налоговую по прописке ИП или юр.адресу ООО:
перевозка пассажиров и грузов
развозная и разносная розничная торговля (например, торговля с автомобиля или с рук);
размещение рекламы на транспорте.
В течение 5 дней вас поставят на учёт как плательщика ЕНВД и выдадут подтверждающее уведомление.
А вот перейти на ЕНВД с УСН по одному и тому же бизнесу в середине года не получится. Сделать это можно будет только с начала следующего года.
СпроситьВсё зависит от того, какой объём доходов предполагается, но если не ожидается каких-то циклопических цифр - можно применить упрощённую систему (УСН), она бывает двух видов.
Ст. 346.20 НК РФ устанавливает следующие налоговые ставки по налогу, взимаемому в связи с применением упрощённой системы налогообложения (УСН):
6 % - если объектом налогообложения является доход организации,
5 - 15 % - если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов. А енвд возможно? При старте, доходов будет очень мало, но в дальнейшем планирую увеличить численность квартир. И нужен ли договор аренды для отчётности в налоговой? Я собираюсь открыть квартирное бюро, код оквэд 55.20, какой вид налогообладения лучше выбрать?
Всё зависит от того, какой объём доходов предполагается, но если не ожидается каких-то циклопических цифр - можно применить упрощённую систему (УСН), она бывает двух видов.
Ст. 346.20 НК РФ устанавливает следующие налоговые ставки по налогу, взимаемому в связи с применением упрощённой системы налогообложения (УСН):
6 % - если объектом налогообложения является доход организации,
5 - 15 % - если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов.
Спросить
А енвд возможно? При старте, доходов будет очень мало, но в дальнейшем планирую увеличить численность квартир. И нужен ли договор аренды для отчётности в налоговой?
Спросить
Нужно ли ИП, работающему по системе ЕНВД, платить налог за предоставление питания домам престарелых?
ЕНВД по такой деятельности применять нельзя, потому что не будет условий для потребления пищи. У Вас будет или общая система или УСН.
Приготовление и продажу пищи без организации ее потребления нельзя квалифицировать как услугу общепита для целей применения ЕНВД. Это следует из определения услуг общественного питания, приведенного в ст. 346.27 НК. И, как разъяснял Минфин, не имеет значения, будете вы доставлять продукцию заказчикам на дом (в офис) либо они будут забирать ее самовывозом. С тем, что "вмененный" общепит подразумевает организацию потребления приготовленной продукции, соглашаются и суды.
Письма Минфина от 21.03.2019 N 03-11-11/18645, от 06.04.2017 N 03-11-11/20439. Я ИП, система енвд, у меня столовая, в октябре бвл договор с домом престарелых, мы им готовили еду, а они сами забирали, нужно ли мне за это платить налог?
ЕНВД по такой деятельности применять нельзя, потому что не будет условий для потребления пищи. У Вас будет или общая система или УСН.
Приготовление и продажу пищи без организации ее потребления нельзя квалифицировать как услугу общепита для целей применения ЕНВД. Это следует из определения услуг общественного питания, приведенного в ст. 346.27 НК. И, как разъяснял Минфин, не имеет значения, будете вы доставлять продукцию заказчикам на дом (в офис) либо они будут забирать ее самовывозом. С тем, что "вмененный" общепит подразумевает организацию потребления приготовленной продукции, соглашаются и суды.
Письма Минфина от 21.03.2019 N 03-11-11/18645, от 06.04.2017 N 03-11-11/20439.
СпроситьЗдравствуйте
6 % от дохода
[quote]НК РФ Статья 346.11. Общие положения
1. Упрощенная система налогообложения организациями и индивидуальными предпринимателями применяется наряду с иными режимами налогообложения, предусмотренными законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.[/quote] Я трейдер, хочу ИП, как налогооблагается?
Здравствуйте
6 % от дохода
НК РФ Статья 346.11. Общие положенияСпросить1. Упрощенная система налогообложения организациями и индивидуальными предпринимателями применяется наряду с иными режимами налогообложения, предусмотренными законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.
Здравствуйте.
Аренда под ЕНВД не подпадает.
ЕНВД скоро будет отменен. Выбирайте УСН, в зависимости от расходов - 6 или 15% Подходит под ЕНВД сдача моего авто в управляющую компанию для работы в такси. Код ОКВЭД 77.11
Здравствуйте.
Налог по Вашей системе налогообложения и будет взиматься. Те же проценты, какие Вы платите. В данном случае продажа недвижимости - доход от предпринимательской деятельности облагаемый налогом по УСН (в случае если использовался в предпринимательской деятельности) т.к. налоговики считают, что ФЛ не может использовать коммерческую недвижимость для личных нужд, с большой долей вероятности Вам придет налог по УСН.
Что можно сделать: прекратить статус ИП, отчудить имущество, далее возобновить статус ИП
Есть положительная практика по данному вопросу. Доброе утро подскажите пожалуйста. Я являюсь ИП, плачу налоги по упрощёнке. У меня в собственности коммерческая недвижимость. При продаже коммерческой недвижимости какой с меня будет взиматься налог? Спасибо.
Здравствуйте.
Налог по Вашей системе налогообложения и будет взиматься. Те же проценты, какие Вы платите.
Спросить
В данном случае продажа недвижимости - доход от предпринимательской деятельности облагаемый налогом по УСН (в случае если использовался в предпринимательской деятельности) т.к. налоговики считают, что ФЛ не может использовать коммерческую недвижимость для личных нужд, с большой долей вероятности Вам придет налог по УСН.
Что можно сделать: прекратить статус ИП, отчудить имущество, далее возобновить статус ИП
Есть положительная практика по данному вопросу.
СпроситьДобрый день!
ОКВЭД 96.02 соответствует Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты.
Ваша деятельность подходит для патентной системы налогообложения (Статья 346.43.НК), под упрощенную систему налогообложения и, естсественно, общую.
Преимущества патента заключаются в освобождении Вас от уплаты НДФЛ, НДС и налога на имущество. Соглашусь с коллегой. ПСН, УСН, ОСН. Какую сами выберете. 96.02 попадает под ЕНВД, а он скоро прекратится. Под какое налогооблажение пападает?
Добрый день!
ОКВЭД 96.02 соответствует Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты.
Ваша деятельность подходит для патентной системы налогообложения (Статья 346.43.НК), под упрощенную систему налогообложения и, естсественно, общую.
Преимущества патента заключаются в освобождении Вас от уплаты НДФЛ, НДС и налога на имущество.
Спросить
Добрый день!
Согласно п.п. 4 п. 1 ст. 346.16 НК РФ при определении объекта налогообложения по налогу при УСН налогоплательщик уменьшает полученные доходы, в частности, на расходы в виде арендных платежей за арендуемое имущество.
Под имуществом в НК РФ понимаются виды объектов гражданских прав (за исключением имущественных прав), относящиеся к имуществу в соответствии с ГК РФ (п. 2 ст. 38 НК РФ).
В соответствии со ст. 128 ГК РФ к объектам гражданских прав относятся вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права; работы и услуги; охраняемые результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации (интеллектуальная собственность); нематериальные блага.
В соответствии с п. 2 ст. 346.17 НК РФ данные расходы налогоплательщик вправе учесть в составе расходов после их фактической оплаты. Можно включить расходы УСН по аренде земли у физлица.
Добрый день!
Согласно п.п. 4 п. 1 ст. 346.16 НК РФ при определении объекта налогообложения по налогу при УСН налогоплательщик уменьшает полученные доходы, в частности, на расходы в виде арендных платежей за арендуемое имущество.
Под имуществом в НК РФ понимаются виды объектов гражданских прав (за исключением имущественных прав), относящиеся к имуществу в соответствии с ГК РФ (п. 2 ст. 38 НК РФ).
В соответствии со ст. 128 ГК РФ к объектам гражданских прав относятся вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права; работы и услуги; охраняемые результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации (интеллектуальная собственность); нематериальные блага.
В соответствии с п. 2 ст. 346.17 НК РФ данные расходы налогоплательщик вправе учесть в составе расходов после их фактической оплаты.
СпроситьУслуги по внешнему и внутреннему туризму предусматривают значительные финансовые затраты. Поэтому выгоднее сразу выбрать упрощённую систему налогообложения, с видом "доходы минус расходы", ставка единого налога пятнадцать процентов. При таком режиме предприниматель вправе уменьшить сумму дохода на сумму затрат, связанных с оказанием услуг. Здравствуйте! Какую Вы выберете. Если еще не зарегистрировались, то при подаче документов на регистрацию можете сразу подать заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения, только она бывает двух видов, почитайте поузнавайте какая для вас выгоднее. Скорее всего доход минус расход. Если при регистрации заявление о применении УСН не было подано, значит Вы автоматически на основной системе налогообложения. Какая система налогообложения предусмотрена при открытии тур. фирмы (ИП)?
Услуги по внешнему и внутреннему туризму предусматривают значительные финансовые затраты. Поэтому выгоднее сразу выбрать упрощённую систему налогообложения, с видом "доходы минус расходы", ставка единого налога пятнадцать процентов. При таком режиме предприниматель вправе уменьшить сумму дохода на сумму затрат, связанных с оказанием услуг.
Спросить
Здравствуйте! Какую Вы выберете. Если еще не зарегистрировались, то при подаче документов на регистрацию можете сразу подать заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения, только она бывает двух видов, почитайте поузнавайте какая для вас выгоднее. Скорее всего доход минус расход. Если при регистрации заявление о применении УСН не было подано, значит Вы автоматически на основной системе налогообложения.
СпроситьНалог платить нужно. Помещение должно быть амортизировано, с даты постановки на учет определена амортизационная группа.
И равными долями списываться на расходы.
Согласно пп. 3 п. 3 ст. 346.16 НК РФ общество в течение 9 лет начиная с 201__ года будет ежегодно включать в расходы
Теперь продаете естественно дешевле с учетом амортизации (по остаточной стоимости).
И платите налог. Девять лет тому назад на ООО было приобретено помещение за полтора миллиона руб, на сегодняшний день его возможно продать только за 1,3 млн. руб., т. е с убытком. Нужно ли платить налог с прдажи в этой ситуации. Налогооблажение в ООО УСН 15%
Налог платить нужно. Помещение должно быть амортизировано, с даты постановки на учет определена амортизационная группа.
И равными долями списываться на расходы.
Согласно пп. 3 п. 3 ст. 346.16 НК РФ общество в течение 9 лет начиная с 201__ года будет ежегодно включать в расходы
Теперь продаете естественно дешевле с учетом амортизации (по остаточной стоимости).
И платите налог.
СпроситьА как вы его приобрели. ИП продал автобус используемый в деятельности на ЕНВД налоговая требует заплатить налоги по продаже, уплачиваемые на упрощенке. Правильно это или нет?
Если под патентом Вы имеете ввиду налог на вменённый доход (ЕНВД), то данный налог не применяется на территории Москвы с 1 января 2014 года. Грузоперевозки на своей машине. Доход в пределах 100000. Что выгоднее УСН или патент в Москве?
Если под патентом Вы имеете ввиду налог на вменённый доход (ЕНВД), то данный налог не применяется на территории Москвы с 1 января 2014 года.
СпроситьЗдравствуйте, Людмила. Чтобы переплата пошла в счёт будущих периодов вам необходимо обратиться в налоговую с соответствующим заявлением. Это можно сделать как путем личного обращения, так и через сайт госуслуг, личного кабинета налогоплательщика. Усн на начало года переплата, зачёт в счет налога за 2019 нужно что-то делать?
Здравствуйте, Людмила. Чтобы переплата пошла в счёт будущих периодов вам необходимо обратиться в налоговую с соответствующим заявлением. Это можно сделать как путем личного обращения, так и через сайт госуслуг, личного кабинета налогоплательщика.
СпроситьМожно работать как по УСН, так и по ЕНВД. эти режимы применяются по Вашему заявлению.
Для применения ЕНВД индивидуальному предпринимателю следует подать заявление о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика ЕНВД по форме N ЕНВД-2 (код по КНД 1112012), утвержденной приказом ФНС России от 11.12.2012 N ММВ-7-6/941@. Можно ли работать по УСН ИП если торговая площать 30 кв м.? Или нужно использовать ЕНВД?
Можно работать как по УСН, так и по ЕНВД. эти режимы применяются по Вашему заявлению.
Для применения ЕНВД индивидуальному предпринимателю следует подать заявление о постановке на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика ЕНВД по форме N ЕНВД-2 (код по КНД 1112012), утвержденной приказом ФНС России от 11.12.2012 N ММВ-7-6/941@.
СпроситьДо 30 апреля, всё как обычно. 4-НДФЛ подается в течение 5 дней, после истечения месяца со дня, в котором был получен первый доход.
Декларация по НДС - аналогично ООО на ОСНО. Не принципиально, на упрощенке или нет. Простите, забыл уточнить я на УСН 6% доход. Я открыл ИП 28 августа этого года, деятельность до данного момента так и не начал. До какого числа мне нужно подать "нулевую декларацию" в налоговую? Что бы избежать недопониманий в дальнейшем.
До 30 апреля, всё как обычно. 4-НДФЛ подается в течение 5 дней, после истечения месяца со дня, в котором был получен первый доход.
Декларация по НДС - аналогично ООО на ОСНО.
Спросить
Предприниматели не могут совмещать самозанятый режим с другими налоговыми режимами, будь то упрощенка, ЕНВД или ОСН (п. 7 ч. 2 ст. 4 Закона N 422-ФЗ). Иными словами, ИП вправе работать на новом режиме лишь в том случае, если вся его деятельность подпадает под этот режим. Официально трудоустроен на работе (ИП), хочу еще стать самозанятым (получаю доход от юр. лица из Москвы в интернете) возможно ли такое совмещение?
Предприниматели не могут совмещать самозанятый режим с другими налоговыми режимами, будь то упрощенка, ЕНВД или ОСН (п. 7 ч. 2 ст. 4 Закона N 422-ФЗ). Иными словами, ИП вправе работать на новом режиме лишь в том случае, если вся его деятельность подпадает под этот режим.
СпроситьЕсли ООО исключительно на доходах, то платите УСН 6% от вырученных от продажи имущества денег. Продает кому? Учредителю? Иному лицу (физическому/юридическому)?
При продаже торгового блока учредителю, выручку от реализации признайте в доходах при «упрощенке» на дату получения денежных средств (абз. 2 п. 1 ст. 346.15, п. 1 ст. 249, абз. 1 п. 1 ст. 346.17 НК РФ). С нее заплатите единый налог на УСН. То есть 6% от полученного дохода. Так как у вас объект доходы, пересчитывать налоговую базу в связи с реализацией торгового объекта не нужно.
[b][i]С Уважением, адвокат – Степанов Вадим Игоревич.[/i][/b] ООО на усн доходы продаёт торговый блок стоящий на балансе предприятия какие налоги платить.
Если ООО исключительно на доходах, то платите УСН 6% от вырученных от продажи имущества денег.
Спросить
Продает кому? Учредителю? Иному лицу (физическому/юридическому)?
При продаже торгового блока учредителю, выручку от реализации признайте в доходах при «упрощенке» на дату получения денежных средств (абз. 2 п. 1 ст. 346.15, п. 1 ст. 249, абз. 1 п. 1 ст. 346.17 НК РФ). С нее заплатите единый налог на УСН. То есть 6% от полученного дохода. Так как у вас объект доходы, пересчитывать налоговую базу в связи с реализацией торгового объекта не нужно.
С Уважением, адвокат – Степанов Вадим Игоревич.
СпроситьУ индивидуального предпринимателя должен быть доход, с которого он уплачивает налог на доходы физических лиц по ставке 13%, за исключением доходов, полученных от долевого участия в организации (так называемых дивидендов), а также выигрышей (полученных участниками азартных игр и лотерей), в отношении которых налоговые вычеты не применяются (см. абз. 2 п. 3 ст. 210 НК РФ). Индивидуальные предприниматели, находящиеся на специальных налоговых режимах, таких как УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН, не могут воспользоваться налоговым вычетом, так как они освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц. Исключением в данном случае будет являться наличие у индивидуального предпринимателя помимо дохода по специальному режиму дохода, по которому он уплачивает налог на доходы физических лиц по ставке 13% (см. письмо Минфина РФ от 22.05.2007 № 03-11-05/111).
Удачи. Положен ли мне налоговый вычет при покупки квартиры, если я не работаю, было ИП,в разное время, по разной системе налогооблажения?
У индивидуального предпринимателя должен быть доход, с которого он уплачивает налог на доходы физических лиц по ставке 13%, за исключением доходов, полученных от долевого участия в организации (так называемых дивидендов), а также выигрышей (полученных участниками азартных игр и лотерей), в отношении которых налоговые вычеты не применяются (см. абз. 2 п. 3 ст. 210 НК РФ). Индивидуальные предприниматели, находящиеся на специальных налоговых режимах, таких как УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН, не могут воспользоваться налоговым вычетом, так как они освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц. Исключением в данном случае будет являться наличие у индивидуального предпринимателя помимо дохода по специальному режиму дохода, по которому он уплачивает налог на доходы физических лиц по ставке 13% (см. письмо Минфина РФ от 22.05.2007 № 03-11-05/111).
Удачи.
СпроситьВообще, оформление ИП в нашем законодательстве обязательно, в случае систематического получения дохода. Но в Вашем случае, считаю возможным подавать просто декларацию о доходе на ФЛ (13%), но в случае если у вас будет доход и продажи расти, то выгоднее оформить ИП с УСН (6%). Появился специальный налоговый режим. Граждане, которые работают на себя, теперь могут зарегистрироваться как самозанятые и платить налог 4 или 6%.
Для самозанятых есть две налоговые ставки.
4% — для тех, кто оказывает услуги или продаёт товары физическим лицам;
6% — для тех, кто оказывает услуги или продаёт товары ИП и юридическим лицам.
Это выгоднее, чем платить положенный НДФЛ 13% как физлицо. Есть хобби шью нижние белье, доход маленький в месяц может быть всего лишь один заказ, мне нужно оформлять ип？я попадаю под незаконную предпринимательскую деятельность？
Вообще, оформление ИП в нашем законодательстве обязательно, в случае систематического получения дохода. Но в Вашем случае, считаю возможным подавать просто декларацию о доходе на ФЛ (13%), но в случае если у вас будет доход и продажи расти, то выгоднее оформить ИП с УСН (6%).
Спросить
Появился специальный налоговый режим. Граждане, которые работают на себя, теперь могут зарегистрироваться как самозанятые и платить налог 4 или 6%.
Для самозанятых есть две налоговые ставки.
4% — для тех, кто оказывает услуги или продаёт товары физическим лицам;
6% — для тех, кто оказывает услуги или продаёт товары ИП и юридическим лицам.
Это выгоднее, чем платить положенный НДФЛ 13% как физлицо.
СпроситьНе может, так как в соответствии с Налоговым кодексом РФ налоговый вычет возвращается только с подоходного налога, а самозанятые его не платят. У них упрощенная система налогообложения. Может ли вернуть налоговый вычет по расходам на обучение ребенка, самозанятый?
Не может, так как в соответствии с Налоговым кодексом РФ налоговый вычет возвращается только с подоходного налога, а самозанятые его не платят. У них упрощенная система налогообложения.
СпроситьВы должны уплачивать НДФЛ 13% (удерживая налог из оплаты физ. лицу), страховые взносы на ОПС 22%, на ОМС 5,1% в налоговую. ИП на УСН, заключаем договор подряда на большой объём. Хотим взять работников по договору ГПХ. Какие взносы оплачиваем за них, в каком размере и как вообще происходит эта процедура от начала до конца. Благодарю заранее за помощь.
Вы должны уплачивать НДФЛ 13% (удерживая налог из оплаты физ. лицу), страховые взносы на ОПС 22%, на ОМС 5,1% в налоговую.
СпроситьВыбирайте УСН 15% с прибыли. Если Вы будете работать с юридическими лицами, но лучше выбрать общую систему, поскольку все крупные компании работают с НДС. При открытии те какую выбрать систему налогообложения (вид деятельности оказание услуг спецтехника (трелевочный трактор тут-4 м)
Если Вы будете работать с юридическими лицами, но лучше выбрать общую систему, поскольку все крупные компании работают с НДС.
СпроситьТакого налога - нет. НДФЛ - есть. Этот вопрос достаточно подробно рассмотрен, с соответствующими раскладами, например, по этому адресу: https://pravoved.ru/question/1455234/ А вы использовали данное помещение для предпринимательской деятельности? И какой налоговый режим вы применяете? Если применяете использовали и применяете УСН, то должны платить этот налог (6% или 15%). Если использовали и применяете какой-то другой режим, то должны платить НДФЛ 13%. При этом вы не можете учесть в расходах какие-либо имущественные вычеты. А вот если никогда не использовали в предпринимательстве, то можете вообще не платить налог, сославший на срок владения по ст.217.1 НК РФ. Я продала павильон, должна ли я платить налог с продажи?
Такого налога - нет. НДФЛ - есть. Этот вопрос достаточно подробно рассмотрен, с соответствующими раскладами, например, по этому адресу: Подробнее ➤
СпроситьА вы использовали данное помещение для предпринимательской деятельности? И какой налоговый режим вы применяете? Если применяете использовали и применяете УСН, то должны платить этот налог (6% или 15%). Если использовали и применяете какой-то другой режим, то должны платить НДФЛ 13%. При этом вы не можете учесть в расходах какие-либо имущественные вычеты. А вот если никогда не использовали в предпринимательстве, то можете вообще не платить налог, сославший на срок владения по ст.217.1 НК РФ.
СпроситьЗдравствуйте. Можно на усн. Муж хочет торговать красной икрой для этого регистрирует ООО. Можно ли зарегистрировать ООО на упращенке или обязательно нужна общая система налогообложения для уплаты НДС?
В налоговой пишите заявление, не сложно. Как перейти на усн если ты на енвд.
