НДФЛ физ лиц / Налоги - 926 советов адвокатов и юристов
Добрый день!
Взять в аренду имущество Вы можете как у стороннего физ. лица так и у учредителя. Касательно вопросов налоговой все зависит какую сумму арендных платежей Вы установите. И вопрос с какой целью Вы хотите заключить договор аренды. Если с целью снижения налога на прибыль то имейте ввиду что расходы понесенные юр.лицом по аренде будут доходами физ. лица у которого Вы арендаете имущество и будут облагаться ндфл. Если же цели снижения налоговой нагрузки нет то может заключить договор с учредителем с суммой оплаты равной сумме коммунальных платежей. Все зависит от целей и задач поставленных в данной ситуации. Организация на общей системе налога обложения. Можно ли ей брать в аренду транспорт и офис у физ лица или лучше у учредителя? В каком из случаев у налоговой будет меньше вопросов?
Добрый день!
Взять в аренду имущество Вы можете как у стороннего физ. лица так и у учредителя. Касательно вопросов налоговой все зависит какую сумму арендных платежей Вы установите. И вопрос с какой целью Вы хотите заключить договор аренды. Если с целью снижения налога на прибыль то имейте ввиду что расходы понесенные юр.лицом по аренде будут доходами физ. лица у которого Вы арендаете имущество и будут облагаться ндфл. Если же цели снижения налоговой нагрузки нет то может заключить договор с учредителем с суммой оплаты равной сумме коммунальных платежей. Все зависит от целей и задач поставленных в данной ситуации.
СпроситьНалоговый вычет оплачивается за счет возврата налога на доход физ. лица осуществленного им за 1 календарный год. Если Ваша жена не работает значит с нее не вычитывался НДФЛ за предыдущий период, поэтому права на возврат вычета она не имеет. Факт оплаты мужем за нее страховых взносов вряд ли будет засчитан. Похоже, вы не разобрались с вопросом.
В нашем случае работает муж, с которого удерживают НДФЛ...
А муж в свою очередь оплачивает страховые взносы неработающей жены. Можно ли мужу получить налоговый вычет по договору добровольного страхования неработающей жены?
Т.е. жена застрахована, не работает, муж оплачивает страховые взносы.
Налоговый вычет оплачивается за счет возврата налога на доход физ. лица осуществленного им за 1 календарный год. Если Ваша жена не работает значит с нее не вычитывался НДФЛ за предыдущий период, поэтому права на возврат вычета она не имеет. Факт оплаты мужем за нее страховых взносов вряд ли будет засчитан.
Спросить
Похоже, вы не разобрались с вопросом.
В нашем случае работает муж, с которого удерживают НДФЛ...
А муж в свою очередь оплачивает страховые взносы неработающей жены.
СпроситьЗдравствуйте!
Ограничений по сдаче в аренду нежилого помещения для коммерческой деятельности у физических лиц по закону нет (статьи 650-655 ГК РФ). Может, но по окончании календарного года он обязать подать налоговую декларацию 3-ндфл и уплатить 13 % от суммы налога. Может ли физлицо сдавать в аренду нежилое помещение, используемое для коммерческой деятельности.
Здравствуйте!
Ограничений по сдаче в аренду нежилого помещения для коммерческой деятельности у физических лиц по закону нет (статьи 650-655 ГК РФ).
Спросить
Может, но по окончании календарного года он обязать подать налоговую декларацию 3-ндфл и уплатить 13 % от суммы налога.
СпроситьЕсли делаете всё официально - то [b]в конце года[/b] обязательно платите налог. Каждые 1,5 месяца физ лица не платят налоги.
Если неофициально - то вы как бы сами должны прийти в налоговую и заявить о полученном вами доходе, но обычно люди "забывают" это сделать.
Обязанность уплаты НДФЛ - раз в год. Добрый день, Татьяна! Вы имеете право сдавать квартиру в аренду и отчислять налог 13% от дохода. Договор аренды на срок до 11 месяцев, можно не регистрировать. В декабре умерла тетка, завещание на ее квартиру оставила на нас, четверых родственников по 1/4, документы на вступление в права мы дружно подали... решили, чтобы не копить долг по коммуналке квартиру сдать, имеем ли мы право? Сдали на 1,5 мес, надо ли налог платить? И как это оформить?
Если делаете всё официально - то в конце года обязательно платите налог. Каждые 1,5 месяца физ лица не платят налоги.
Если неофициально - то вы как бы сами должны прийти в налоговую и заявить о полученном вами доходе, но обычно люди "забывают" это сделать.
Обязанность уплаты НДФЛ - раз в год.
Спросить
Добрый день, Татьяна! Вы имеете право сдавать квартиру в аренду и отчислять налог 13% от дохода. Договор аренды на срок до 11 месяцев, можно не регистрировать.
СпроситьУважаемая Руфина.
Вы мать-одиночка.
Официальная зарплата - 33000 руб.
Вычитают подоходный налог?
Подоходный налог-13% Здравствуйте! На официальном предприятии где вы трудитесь 13 НДФЛ плюс налоги за квартиру установленные нормативами УК/ТСЖ. Плюс налог на имущество физ. лиц, капитальный ремонт и если есть автомобиль налог на авто, а далее идут сборы за использование тех ли иных услуг, платных дорог и покупки. Я мать-одиночка, официальная зарплата 33000 руб., сколько может у меня высчитывать государство налог?
За ранее благодарю!
Уважаемая Руфина.
Вы мать-одиночка.
Официальная зарплата - 33000 руб.
Вычитают подоходный налог?
Подоходный налог-13%
Спросить
Здравствуйте! На официальном предприятии где вы трудитесь 13 НДФЛ плюс налоги за квартиру установленные нормативами УК/ТСЖ. Плюс налог на имущество физ. лиц, капитальный ремонт и если есть автомобиль налог на авто, а далее идут сборы за использование тех ли иных услуг, платных дорог и покупки.
СпроситьВам вопрос задан некорректно 13 % НДФЛ может браться только в том случае если эта сумма является доходом Согласно стст 208-210 НК РФ НДФЛ взыскивается только с полученных доходов. Получается. Что списанные долги физлица. Не являются доходом? Взымается ли налог 13% с суммы списанной с физлица в процессе. Банкротства в Арбитражном суде?
Вам вопрос задан некорректно 13 % НДФЛ может браться только в том случае если эта сумма является доходом Согласно стст 208-210 НК РФ НДФЛ взыскивается только с полученных доходов.
Спросить
Здравствуйте!
В соответствии с п.62 ст.217 Налогового кодекса РФ, доходы в виде суммы задолженности перед кредиторами, от исполнения требований по уплате которой налогоплательщик освобождается в рамках проведения процедур, применяемых в отношении его в деле о банкротстве гражданина, в порядке, установленном законодательством о несостоятельности (банкротстве) не подлежат налогообложению
СпроситьДобрый день, Инга!
Если арендодателем будет физ. лицо, то с арендной платы нужно будет заплатить НДФЛ 13 %, а если ИП - 4% при упрощенной системе налогообложения (если ИП зарегистрирован в Крыму) +страховые взносы в фиксированном размере. На кого лучше оформлять договор аренды недвижимого имущества на ИП или на физ. лицо со стороны Арендодателя? Заранее благодарю!
Добрый день, Инга!
Если арендодателем будет физ. лицо, то с арендной платы нужно будет заплатить НДФЛ 13 %, а если ИП - 4% при упрощенной системе налогообложения (если ИП зарегистрирован в Крыму) +страховые взносы в фиксированном размере.
СпроситьНет. Не насчитает, будут взыскивать с ООО. Мой налоговый агент ООО не платил за меня НДФЛ за 2018 год, мне Налоговая насчитает теперь налог к уплате как Физ. лицу?
Можно, имейте ввиду, что с дохода вы должны будете уплачивать НДФЛ. Здравствуйте, да такая возможность имеется. Виктор Олегович, можно заключить тот или иной договор, в т.ч. и агентский. Можно ли заключить агентское соглашение или договор между физ. лицами в РФ и выплачивать вознаграждение одного физ лица другому.
Такого договора с физ. лицом нет. Заключается либо гражданско-правовой (на работы и услуги), либо трудовой. С дохода (оплаты работ и услуг или с заработной платы) уплачивается налог на дохода физических лиц (НДФЛ). Ставка налога для граждан Армении - 13%.
Ст.73 "Договора о Евразийском экономическом союзе" (Подписан в г. Астане 29.05.2014) (ред. от 15.03.2018), ст.227.1 НК РФ. Какие налоги предусмотрены на гражданина Армении который работает у физического лица по гражданско-трудовому договору.
Такого договора с физ. лицом нет. Заключается либо гражданско-правовой (на работы и услуги), либо трудовой. С дохода (оплаты работ и услуг или с заработной платы) уплачивается налог на дохода физических лиц (НДФЛ). Ставка налога для граждан Армении - 13%.
Ст.73 "Договора о Евразийском экономическом союзе" (Подписан в г. Астане 29.05.2014) (ред. от 15.03.2018), ст.227.1 НК РФ.
СпроситьДивиденды тоже являются доходом физического лица. А вот дивиденды от какой деятельности - аренда недвижимости, ценные бумаги, акции физ. или юр.лица и т.д.?..это очень важно, Оксана, так как от вида валютной операции зависит и размер налога на рублевый или валютный счета. Речь не об НДФЛ. Поо активный и пассивный доход и НДФЛ-другая тема. Мне нужно знать, может ли физ лицо получать дивиденды от иностранной компании на свой счёт в РФ и не должно ли физ лицо предоставлять документы в валютный контроль? Банк нам пояснил, что документы физ лицо предоставляет по запросу. Физ лицо Резидент получает дивиденды в долларах на свой счёт в РФ. Не является ли это нарушением валютного законодательства и не должно ли физ лицо оформлять документы валютного контроля?
Дивиденды тоже являются доходом физического лица. А вот дивиденды от какой деятельности - аренда недвижимости, ценные бумаги, акции физ. или юр.лица и т.д.?..это очень важно, Оксана, так как от вида валютной операции зависит и размер налога на рублевый или валютный счета.
СпроситьРечь не об НДФЛ. Поо активный и пассивный доход и НДФЛ-другая тема. Мне нужно знать, может ли физ лицо получать дивиденды от иностранной компании на свой счёт в РФ и не должно ли физ лицо предоставлять документы в валютный контроль? Банк нам пояснил, что документы физ лицо предоставляет по запросу.
СпроситьУменьшить доход от продажи квартиры на расходы, произведенные на приобретение этой же квартиры. Со ста тысяч дохода - налог 13%.
Если доход от продажи получите в 2020, то до 30 апреля 2021 должны подать налоговую декларацию о доходах физ. лица (форма 3-НДФЛ), в которой заявите об уменьшении дохода расходами, и приложите документы, подтверждающие произведенные расходы на покупку квартиры, и все полученные в 2020 доходы. Срок уплаты налога - до 15 июля 2021.
Ст.220 НК РФ. В 2018 купил квартиру за 2400000 рублей,. Сейчас необходимо ее продать за 2500000. Как уменьшить налог с продажи.
Уменьшить доход от продажи квартиры на расходы, произведенные на приобретение этой же квартиры. Со ста тысяч дохода - налог 13%.
Если доход от продажи получите в 2020, то до 30 апреля 2021 должны подать налоговую декларацию о доходах физ. лица (форма 3-НДФЛ), в которой заявите об уменьшении дохода расходами, и приложите документы, подтверждающие произведенные расходы на покупку квартиры, и все полученные в 2020 доходы. Срок уплаты налога - до 15 июля 2021.
Ст.220 НК РФ.
СпроситьЗдравствуйте!
При заключении с физ. лицом договора подряда (ГПХ) Вами будут выплачиваться только взносы в ПФР, ФФОМС и НДФЛ в налоговую.
На взносы в ФСС имеют право только люди, работающие по трудовым договорам или ИП, которые должны платить сами за себя.
Так как положенные налоги и взносы за физ. лицо Вы платите сами, то и данные по нему отражаете в своей отчетности, потому что расходы на оплату его налоги и взносы войдут в Ваши расходы (даже если Вы на УСН доходы или ЕНВД).
Поэтому сам человек (физ. лицо) за себя никуда не отчитывается. Я, ООО на УСН, принимаю работника по договору подряда. Буду платить все налоги как положено. Нужно ли работнику самостоятельно отчитываться в налоговую?
Здравствуйте!
При заключении с физ. лицом договора подряда (ГПХ) Вами будут выплачиваться только взносы в ПФР, ФФОМС и НДФЛ в налоговую.
На взносы в ФСС имеют право только люди, работающие по трудовым договорам или ИП, которые должны платить сами за себя.
Так как положенные налоги и взносы за физ. лицо Вы платите сами, то и данные по нему отражаете в своей отчетности, потому что расходы на оплату его налоги и взносы войдут в Ваши расходы (даже если Вы на УСН доходы или ЕНВД).
Поэтому сам человек (физ. лицо) за себя никуда не отчитывается.
СпроситьДа. конечно можно вернуть. Сдаете официально (договор аренды, документы, подтверждающие получение арендной платы - расписки, банковские квитанции), как собственник-физ. лицо, с уплатой НДФЛ 13%. При подаче декларации 3-НДФЛ, представляете подтверждающие документы по уплате НДФЛ и документы, подтверждающие право на вычет за мед услуги. Предполагаем сдавать квартиру в аренду. Как лучше оформить налогообложение, по какой ставке, чтобы была возможность вернуть по 3 ндфл за мед услуги?
Сдаете официально (договор аренды, документы, подтверждающие получение арендной платы - расписки, банковские квитанции), как собственник-физ. лицо, с уплатой НДФЛ 13%. При подаче декларации 3-НДФЛ, представляете подтверждающие документы по уплате НДФЛ и документы, подтверждающие право на вычет за мед услуги.
СпроситьДобрый день! Это также гражданско-правовой договор, по нему необходимо производить начисление НДФЛ. Если в договоре будут признаки трудового договора, то в случае спорной ситуации можно попасть на штраф от трудовой инспекции. Спасибо!
Подскажите, в таком случае может ли председатель ГЭК заключить договор на себя же, только как на физ лицо по оказанию услуг? Скажем в целях выполнения хоз деятельности, не прибегая к привлечению сторонних сил, для экономии бюджета? В таком случае такой договор будет иметь признаки трудового?
Заранее благодарю! Правомерно ли заключить договор на оказание услуг электрика и договор на оказание услуг услуг по расчистке и вывоза снега между председателем и членом ГЭК, за вознаграждение без уплаты НДФЛ? Если да, то в договоре так и будет звучать «заказчик в лице председателя ГЭК, исполнитель в лице члена ГЭК?
Заранее благодарю!
Добрый день! Это также гражданско-правовой договор, по нему необходимо производить начисление НДФЛ. Если в договоре будут признаки трудового договора, то в случае спорной ситуации можно попасть на штраф от трудовой инспекции.
СпроситьСпасибо!
Подскажите, в таком случае может ли председатель ГЭК заключить договор на себя же, только как на физ лицо по оказанию услуг? Скажем в целях выполнения хоз деятельности, не прибегая к привлечению сторонних сил, для экономии бюджета? В таком случае такой договор будет иметь признаки трудового?
Заранее благодарю!
СпроситьДобрый день. Согласно Налоговому кодексу РФ, НДФЛ уплачивать обязательно нужно за исключением случаев, предусмотренных законом. Отказаться нельзя это налог. Зависит от существа дела. НДФЛ это налог для физ. лиц рассчитывается и платится по разным налоговым ставкам. Платится если физ. лицом получена материальная выгода. При разных обстоятельствах физ. лицо может и не платить НДФЛ, например: применен имущественный налоговый вычет; выплата произведена за счет налогового агента и т.п. Возможно отказаться от платежа НДФЛ или это принудительный платёж.
Добрый день. Согласно Налоговому кодексу РФ, НДФЛ уплачивать обязательно нужно за исключением случаев, предусмотренных законом.
Спросить
Зависит от существа дела. НДФЛ это налог для физ. лиц рассчитывается и платится по разным налоговым ставкам. Платится если физ. лицом получена материальная выгода. При разных обстоятельствах физ. лицо может и не платить НДФЛ, например: применен имущественный налоговый вычет; выплата произведена за счет налогового агента и т.п.
СпроситьДобрый день, Людмила!
Нет, обязанность уплаты НДФЛ не возникнет.
Если приборы, компьютерная техника стояла на балансе и сведения об этом подавались в какой-либо гос. орган, то нужно снять. Здравствуйте Людмила. Если это оборудование было на учете у ООО, то налог будет, а если оборудование было на физ лице, то налога не будет. Поскольку имущество находилось в собственности физического лица более трех лет, то обязанности уплачивать НДФЛ и подавать декларацию 3-НДФЛ не возникает (п.17.1. ст.217 НК РФ). Физ. лицо продает ООО оборудование (Приборы. Компьютерную технику). данным оборудованием физ. лицо владеет более трех лет. Возникнет ли у продавца обязанность платить Ндфл с полученной суммы?
Здравствуйте Людмила. Если это оборудование было на учете у ООО, то налог будет, а если оборудование было на физ лице, то налога не будет.
СпроситьПоскольку имущество находилось в собственности физического лица более трех лет, то обязанности уплачивать НДФЛ и подавать декларацию 3-НДФЛ не возникает (п.17.1. ст.217 НК РФ).
СпроситьЗдравствуйте!
При определении налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах (п. 1 ст. 210 НК РФ). Исходя из положений п. 3 ст. 38 и п. 1 ст. 39 НК РФ передача одного товара в обмен на другой является реализацией. Это значит и по договору мены доход облагается налогом физ. лица.
Поскольку Вы получили квартиру по наследству, срок ее владения для освобождения от налога 3 года (ч.3 ст. 217.1. НК РФ). Нельзя, налоги платить надо, а не спиртягу хлебать 😄 Что сейчас с налогом НДФЛ в случае продажи НЕ единственного жилья, сколько лет должно пройти? И можно ли такую квартиру не продать, а обменять на другую, примерно равнозначную, чтобы не платить этот налог при продаже?
Здравствуйте!
При определении налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах (п. 1 ст. 210 НК РФ). Исходя из положений п. 3 ст. 38 и п. 1 ст. 39 НК РФ передача одного товара в обмен на другой является реализацией. Это значит и по договору мены доход облагается налогом физ. лица.
Поскольку Вы получили квартиру по наследству, срок ее владения для освобождения от налога 3 года (ч.3 ст. 217.1. НК РФ).
Спросить
Если Вы не ИП, то при продаже заплатите НДФЛ 13% от цены сделки. Если сможете доказать свои расходы на приобретение, то НДФЛ будете платить в разницы между ценой покупки и ценой продажи. Я физ лицо хочу продать магазин за 2000000 милиона ппренадллежит мне 2 года сколько придет налог.
Если Вы не ИП, то при продаже заплатите НДФЛ 13% от цены сделки. Если сможете доказать свои расходы на приобретение, то НДФЛ будете платить в разницы между ценой покупки и ценой продажи.
СпроситьДобрый день! Да, как физическое лицо, при этом необходимо включать условие об уплате НДФЛ. Как я могу осуществить услуги для бюджетных учреждений без ИП и ООО. Чисто как Физ. Лицо?
Добрый день! Да, как физическое лицо, при этом необходимо включать условие об уплате НДФЛ.
СпроситьЕсли квартира была приватизирована в 1993 году, то налог на доходы физ. лиц такому продавцу платить не надо. Нет, налог платить не надо. Заполните декларацию 3-НДФЛ на доходы физических лиц (это можно сделать на сайте ФНС) . Сделайте копии документов о приватизации и продаже. Оригиналы предъявите при сдаче документов в ФНС. Квартиру приватизировали 1993 г. в БТИ. В 2018. г продали но перед продажей пришлось зарегистрировать в регпалате. Надо ли платить налог с продажи имущества (квартиры).
Если квартира была приватизирована в 1993 году, то налог на доходы физ. лиц такому продавцу платить не надо.
СпроситьНет, налог платить не надо. Заполните декларацию 3-НДФЛ на доходы физических лиц (это можно сделать на сайте ФНС) . Сделайте копии документов о приватизации и продаже. Оригиналы предъявите при сдаче документов в ФНС.
СпроситьВопрос задан о стандартном налоговом вычете на детей (ст.218 НК РФ). Если по месту работы вычет не предоставлялся, то заявить о вычете и вернуть переплату по НДФЛ можно по окончании налогового периода (календарного года) в налоговой инспекции по месту жительства. Только за родного или усыновленного ребенка, а также на подопечного (налогоплательщик является назначенным опекуном). Если второй ребенок пасынок или падчерица, то на него вычет отчим не получает.
По окончании года подает в налоговую инспекцию декларацию о доходах физ. лица по форме 3-НДФЛ, в которой заявляет о стандартном налоговом вычете. Приложить справку 2-НДФЛ и заявление о перечислении переплаты по налогу на банковский счет (бланк в налоговой можно взять). Муж работает вахтовым методом. В прошлой организации с него вычитали подоходный налог полностью. Не учитывая детей. Один ребенок родной, один не родной. Возможно ли вернуть с организации деньги с подоходного налога за детей?
Вопрос задан о стандартном налоговом вычете на детей (ст.218 НК РФ). Если по месту работы вычет не предоставлялся, то заявить о вычете и вернуть переплату по НДФЛ можно по окончании налогового периода (календарного года) в налоговой инспекции по месту жительства. Только за родного или усыновленного ребенка, а также на подопечного (налогоплательщик является назначенным опекуном). Если второй ребенок пасынок или падчерица, то на него вычет отчим не получает.
По окончании года подает в налоговую инспекцию декларацию о доходах физ. лица по форме 3-НДФЛ, в которой заявляет о стандартном налоговом вычете. Приложить справку 2-НДФЛ и заявление о перечислении переплаты по налогу на банковский счет (бланк в налоговой можно взять).
СпроситьВ каком смысле "оформлена"? Оформление прав - это не сделка, а определенный порядок действий. Ни при дарении доли дочери, ни при продаже доли дочери ни у Вас, ни у дочери не появится право на имущественный вычет по расходам на приобретение жилья.
Вы свое право на имущественный вычет уже использовали, а дочь сможет использовать, если приобретет по договору купли-продажи жилье (или долю в праве на жилое помещение) у постороннего лица (не у близкого родственника и не у члена семьи) и будет иметь доход, с которого уплачивает НДФЛ. Имущественный вычет является налоговым вычетом, а не возвратом расходов физ. лица на покупку жилья из бюджета государства. Ст.105.1,220 НК РФ. В 2018 году купила квартиру, но получить налоговый вычет не могу, т.к уже использовала это право в 2003 году. Могу ли я получить 13 % за квартиру, если квартира будет оформлена в долях на мою дочь, инвалида 2 гр., не работающей, ей 26 лет. и на меня.
В каком смысле "оформлена"? Оформление прав - это не сделка, а определенный порядок действий. Ни при дарении доли дочери, ни при продаже доли дочери ни у Вас, ни у дочери не появится право на имущественный вычет по расходам на приобретение жилья.
Вы свое право на имущественный вычет уже использовали, а дочь сможет использовать, если приобретет по договору купли-продажи жилье (или долю в праве на жилое помещение) у постороннего лица (не у близкого родственника и не у члена семьи) и будет иметь доход, с которого уплачивает НДФЛ. Имущественный вычет является налоговым вычетом, а не возвратом расходов физ. лица на покупку жилья из бюджета государства. Ст.105.1,220 НК РФ.
СпроситьВы обязаны будете заплатить НДФЛ (налог на доходы физ. лиц) 13%. Мы приватизировать комнату в общежитии на днях (октябрь 2019). И хотим её продать через полгода. Уточню, что цена будет меньше 1 млн. руб. Будет ли облагаться налогом продажа комнаты и надо ли заполнять декларацию?
Может как физ. лицо реализовать, уплатив НДФЛ согласно требованиям Налогового Кодекса РФ.
[b][i]С Уважением, адвокат в г. Москва – Степанов Вадим Игоревич.[/i][/b] Закрываю ИП. Интересует дальнейшая судьба товара. Становится ли товар ИП личным имуществом после закрытия ИП? Может ли физическое лицо реализовать этот товар как собственное имущество если зарегистрируется самозанятым?
Может как физ. лицо реализовать, уплатив НДФЛ согласно требованиям Налогового Кодекса РФ.
С Уважением, адвокат в г. Москва – Степанов Вадим Игоревич.
Спросить
