Ответственность за использование грузового автомобиля гражданским мужем-ИП - налоговая, гражданская и другие последствия
Я оформила гендоверенность на пользование грузовым автомобилем своему гражданскому мужу, который, являясь ИП, оказывает автоуслуги на договорной основе. Несу ли я какую-нибудь ответственность (налоговую, гражданскую и др.) за использование своего транспортного средства?
Несете ответственность по уплате транспортного налога, потому что являетесь собственником автомобиля. Генеральная доверенность не накладывает обязанность возмещать сумму налога. Заключите договор аренды, возложите всю ответственность по платежам на арендатора.
Спросить
Добрый день! У Вас обязанность остается прежней, оплачивать транспортный налог на автомобиль, поскольку это обязанность собственника, больше никакой обязанности у Вас нет.
Спросить
Спасибо за быстрый ответ! Уточняю вопрос:
1. кто и какой мере несет ответственность за перегруз транспортного средства?. Насколько я знаю, штраф может доходить до 1200000 руб.
2. Могу ли я не платить налог с дохода за сдачу грузовика, так как я сдала его на безвозмездной основе? Могут ли мои действия расценивать как незаконное предпринимательство?
3.В случае ДТП со смертельным исходом будет ли законно предъявление мне, как владельцу ТС гражданского иска потерпевшей стороной о возмещении морального вреда?
4. В Случае ДТП с причинением вреда здоровью законно ли будет предъявить гражданский иск по возмещению затрат на лечение мне, как владельцу ТС?
Спросить
Добрый день!
Ваш вопрос требует углубленной консультации обращайтесь лично к консультантам
С уважением к Вам, Филатов Евгений Павлович.
Спросить
Какова ответственность лица, действующего по доверенности от ИП? Несёт ли ответственность ИП за неправомерные действия доверенного лица?
Здравствуйте.
Если речь идёт о правонарушении, например, то ответственность несёт ИП. А доверенное лицо несёт ответственность за свои действия перед своим доверителем.
СпроситьДобрый день, ответственность доверенного лица перед доверителем описана в ст. 182 ГК РФ., которую согласно статье несет доверитель. Однако разбираться о виновности доверенного лица перед доверителем нужно отдельно в судебном порядке, это другая история. Де факто ИП ответит за действия или бездействия доверенного лица, а с доверенным лицом доверитель будет разбираться отдельно.
Спросить
Смотря о каком виде ответственности Вы говорите.
Гражданско-правовую (имущественную) ответственность, включая обязанность возместить ущерб, за действие своего представителя несет сам ИП.
Также ИП несет налоговую и административную ответственность, вытекающую из хозяйственной деятельности своего представителя.
Уголовную и административную ответственность за свои действия, как действия физического лица, несет сам представитель.
СпроситьЯ я валяюсь ип грузоперевозки. Авто зарегистрировано на мужа. Хочу перейти на патент. Нужно ли мне оформлять авто на себя и нанимать мужа, как водителя? Или просто нанять авто с экипажем? Как перейти в данном случае на патент?
Для получения патента индивидуальный предприниматель должен подать в налоговый орган заявление на получение патента. Рекомендуемая форма «Заявление на получения патента» (форма КНД 1150010) доведена письмом ФНС России от 18.02.2020 № СД-4-3/2815@.
При переходе на патент вам совсем необязательно переоформлять автомобиль на себя Вам достаточно заключить с мужем договор аренды с экипажем ст.632 гК РФ
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 23.11.2020)
НК РФ Глава 26.5. ПАТЕНТНАЯ СИСТЕМА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
(введена Федеральным законом от 25.06.2012 N 94-ФЗ)
Статья 346.43. Общие положения
Статья 346.44. Налогоплательщики
Статья 346.45. Порядок и условия начала и прекращения применения патентной системы налогообложения
Статья 346.46. Учет налогоплательщиков
Статья 346.47. Объект налогообложения
Статья 346.48. Налоговая база
Статья 346.49. Налоговый период
Статья 346.50. Налоговая ставка
Статья 346.51. Порядок исчисления налога, порядок и сроки уплаты налога
Статья 346.52. Налоговая декларация
Статья 346.53. Налоговый учет.
Спросить
Здравствуйте Людмила
В силу ст.346.45 НК как ИП оформляете патент на себя и соответственно если оформите автомобиль на себя, то
мужа можете оформить как водителя или заключить договор аренды с экипажем, если авто оформите на супруга
У вас так же должна быть оформлена лицензия на перевозки
Рекомендую оформить авто на себя
Документом, удостоверяющим право на применение патентной системы налогообложения, является патент на осуществление одного из видов предпринимательской деятельности, в отношении которого законом субъекта Российской Федерации введена патентная система налогообложения.
КонсультантПлюс: примечание.
До внесения изменений в Приказ ФНС России от 11.07.2017 N ММВ-7-3/544@, ИП вправе подавать заявление на получение патента по форме, утв. названным Приказом, либо по рекомендуемой форме и в формате, направленных Письмом ФНС России от 18.02.2020 N СД-4-3/2815@.
Форма патента и форма заявления на получение патента утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Патент действует на всей территории субъекта Российской Федерации, за исключением случаев, когда законом субъекта Российской Федерации определена территория действия патентов в соответствии с подпунктом 1.1 пункта 8 статьи 346.43 настоящего Кодекса. В патенте должно содержаться указание на территорию его действия.
Индивидуальный предприниматель вправе получить несколько патентов.
СпроситьЗдравствуйте.
На ПСН можно перейти только по определенным видам деятельности, указанным в п. 2 ст. 346.43 НК РФ, если субъекты РФ ввели на своей территории этот специальный налоговый режим. При этом субъект РФ может дополнить перечень видов предпринимательской деятельности, относящихся к бытовым услугам, не указанных в п. 2 ст. 346.43 НК РФ (пп. 2 п. 8 ст. 346.43 НК РФ);
- количество наемных работников (по трудовым и гражданско-правовым договорам) - не больше 15 человек;
При применении ПСН действуют ограничения. Общая сумма дохода плательщика ПСН за календарный год не должна превышать 60 млн. рублей.
Порядок перехода
Для применения ПСН с 01.01.2021 года ИП следует не позднее чем за 10 дней до начала применения данного режима налогообложения подать в налоговый орган по месту жительства заявление на получение патента по форме 26.5-1, утвержденной приказом ФНС России от 11.07.2017 № ММВ-7-3/544@.
Вы можете заключить договор аренды автомобиля с экипажем (мужем) в этом случае муж будет сам платить НДФЛ 13 % за предоставленный в аренду автомобиль.
Спросить
Людмила, здравствуйте!
Не нужно переоформлять автомобиль на вас, достаточно заключить договор аренды автомобиля с экипажем в соответствии со ст. 632 ГК РФ,
По договору аренды (фрахтования на время) транспортного средства с экипажем арендодатель предоставляет арендатору транспортное средство за плату во временное владение и пользование и оказывает своими силами услуги по управлению им и по его технической эксплуатации.
Для применения ПСН с 01.01.2021 года ИП следует не позднее чем за 10 дней до начала применения данного режима налогообложения подать в налоговый орган по месту жительства заявление на получение патента по форме 26.5-1, утвержденной приказом ФНС России от 11.07.2017 № ММВ-7-3/544@.
Индивидуальный предприниматель самостоятельно выбирает срок действия патента - от 1 до 12 месяцев в пределах одного календарного года.
Всех благ Вам!
Спросить
Здравствуйте!
Согласно Приказ ФНС России от 11.07.2017 N ММВ-7-3/544@ "Об утверждении формы заявления на получение патента, порядка ее заполнения и формата представления заявления на получение патента в электронной форме" (Зарегистрировано в Минюсте России 15.09.2017 N...
I. Общие положения
1. Положения, предусмотренные Порядком заполнения формы заявления на получение патента (далее - Порядок), применяются в отношении индивидуальных предпринимателей, изъявивших желание перейти на патентную систему налогообложения.
Патент на осуществление 1 из видов предпринимательской деятельности, который действует на территории того муниципального образования, городского округа, города федерального значения или субъекта Российской Федерации, который указан в патенте (п. 1 ст.346.45 НК РФ).
Вам просто с мужем стоит заключить договор Аренды с экипажем, при этом переоформление на себя не требуется, что избавит Вас от лишних действий
ГК РФ Статья 632. Договор аренды транспортного средства с экипажем
По договору аренды (фрахтования на время) транспортного средства с экипажем арендодатель предоставляет арендатору транспортное средство за плату во временное владение и пользование и оказывает своими силами услуги по управлению им и по его технической эксплуатации.Правила о возобновлении договора аренды на неопределенный срок и о преимущественном праве арендатора на заключение договора аренды на новый срок (статья 621) к договору аренды транспортного средства с экипажем не применяются.
Берегите себя и всего Вам хорошего!
Спросить
Здравствуйте, Людмила.
1.Вы можете не переоформлять автомобиль на себя, можете просто заключить договор аренды транспортного средства с экипажем.
ГК РФ Статья 632. Договор аренды транспортного средства с экипажемПо договору аренды (фрахтования на время) транспортного средства с экипажем арендодатель предоставляет арендатору транспортное средство за плату во временное владение и пользование и оказывает своими силами услуги по управлению им и по его технической эксплуатации.
Правила о возобновлении договора аренды на неопределенный срок и о преимущественном праве арендатора на заключение договора аренды на новый срок (статья 621) к договору аренды транспортного средства с экипажем не применяются.
2.Чтобы получить сам патент необходимо подать в налоговый орган заявление на получение патента по форме 26.5.1 не позднее 10 дней до начала применения данного режима налогообложения, согласно Приказа ФНС России от 11.07.2017 N ММВ-7-3/544@ "Об утверждении формы заявления на получение патента, порядка ее заполнения и формата представления заявления на получение патента в электронной форме" (Зарегистрировано в Минюсте России 15.09.2017 N 48192)
СпроситьЯ ИП, без автотранспорта в собственности, некоторые компании через меня заказывают грузоперевозки на газели, есть физлицо которое готово выполнять заказы, как лучше с ним оформить отношения, что бы у налоговой не возникли вопросы? Можно его нанять на пол ставки или как то по другому? Спасибо.
Можно оформить по трудовому договору (ст.57 Трудового кодекса РФ) и на полставки или часть полной ставки, если будет работать на неполную загрузку. Если его транспорт, то заключит договор аренды его транспортного средства (ст.606 ГК РФ).
Спросить
Вы можете его принять на полставки, заключив трудовой догвоорС, т.57 ТК РФили гражданско-правовой договор. На Ваше усмотрение.
Спросить
Уважаемый Сергей.
Можно заключить договор подряда, ст.702 ГК РФ. По договору подряда одна сторона (подрядчик) обязуется выполнить по заданию другой стороны (заказчика) определенную работу и сдать ее результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работы и оплатить его.
Удачи.
СпроситьСамый лучший вариант принять этого человека по трудовому договору стст 56-57 ТК РФ на полтавки Плюс в чем заключается? В том что этому лицу при таком варианте этому человеку не нужно регистрироваться в качестве ИП. Если не заключать трудовой договор, а работать с этим физлицом на основании либо договора на оказание услуг ст 779 ГК РФ либо на основании договора подряда ст 702 ГК РФ,то это лицо могут при влечь к ответственности по ст.14.1 КОАП РФ за ведение незаконной предпринимательской деятельности Систематическое выполнение этим физлицом заказов на перевозки будет являться предпринимательской деятельностью, которое филицо может осуществлять только после регистрации ИП.
Спросить
Добрый день!
Трудовые отношения оформлять не нужно, так как много расходов по оплате за работника платежей в фонды и бюджеты.
Оформите с ним договор перевозки, он сам будет платить налоги с этого дохода.
[/quote]Спросить1. По договору перевозки груза перевозчик обязуется доставить вверенный ему отправителем груз в пункт назначения и выдать его управомоченному на получение груза лицу (получателю), а отправитель обязуется уплатить за перевозку груза установленную плату.
2. Заключение договора перевозки груза подтверждается составлением и выдачей отправителю груза транспортной накладной (коносамента или иного документа на груз, предусмотренного соответствующим транспортным уставом или кодексом).
ст. 785, "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019) {КонсультантПлюс}
[quote]
Здравствуйте, Сергей!
Лучше всего, чтобы не было вопросов конечно же по трудовому договору это сделать.
При этом, водитель не обязательно должен быть оформлен на полную ставку. Можно на полставки его оформить (ст. 57 ТК РФ)
Спросить
Здравствуйте, Сергей!
Вы оказываете услуги по экспедированию грузов согласно ПП РФ от 08.09.2006 N 554 "Об утверждении Правил транспортно-экспедиционной деятельности". Все крупные и не крупные заказчики на данный момент требую от экспедитора, чтобы у третьего лица (перевозчика) были оформлены, либо трудовые договора с водителями (ст.57 Трудового кодекса РФ), либо чтобы у них был статус ИП. В связи с этим для того, чтобы платить меньше налогов и страховых взносов с вашей стороны, нужно чтобы физ. лицо (водитель) получил статус ИП. Всё равно с 01.11.2019 года каждому собственнику грузового ТС нужно будет установить тахограф и старая схема с штрафом за отдых с физ. лицом перевозчиком больше работать не будет.
Всего доброго!
Спросить
По договору аренды (фрахтования на время) транспортного средства с экипажем арендодатель предоставляет арендатору транспортное средство за плату во временное владение и пользование и оказывает своими силами услуги по управлению им и по его технической эксплуатации.
Основание - ст.632 ГК РФ. (составление договора - индивидуально, на платной основе).
Спросить
Можете заключить договор аренды транспортного средства с экипажем в соответствии со ст.632 ГК РФ, по которому хозяин газели (арендодатель ТС) предоставляет Вам (арендатору) транспорт за плату и на нужное вам время и при этом сам управляет, обслуживает, и несет ответственность за ДТП и т.д.
Лучше предусмотреть краткосрочный договор.
В соответствии с п.2 ст.609, ст.633 ГК лучше заключить договор до 1 года, конечно в письменной форме.
Оплата по часам. Обязательно предусмотреть оплату ГСМ, страхование на него и т.д. (ст.636-640 ГК РФ).
Поскольку ТС его, по трудовой книжке не получается.
Можно заключить договор подряда с гр-ном РФ, он как перевозчик должен быть ИП.
Спросить
Здравствуйте.
На фуру, находящуюся в собственности физического лица, путевой лист не нужен.
Закон - Устав автомобильного транспорта РФ.
Спросить
Здравствуйте! Нужен, в обязательном порядке. Путевой лист оформляет та организация, которая Вас наняла для оказания транспортных услуг. На основании ст. 6 Устава автомобильного транспорта запрещается осуществление перевозок пассажиров и багажа, грузов автобусами, трамваями, троллейбусами, легковыми и грузовыми автомобилями без оформления путевого листа на соответствующее транспортное средство.
Спросить
Доброго времен суток!
Если везете груз в собственных нуждах (некоммерческих целях) то путевой лист не требуется.
Удачи Вам и всех благ!
СпроситьЯ ИП. Занимаюсь перевозкой грузов на личном автомобиле Газель, которая оформлена на меня, как на физическое лицо. За рулём всегда нахожусь я.Категория "Б" Разрешённая максимальная масса авто 3,5 тонны. Недавно меня остановили сотрудники ДПС и составили в отношении меня 1 постановление об отсутствии путевого листа и 2 протокола об отсутствии медика и механика соответственно. Правомерны ли их действия? И ещё вопрос. Могут ли заставить меня пройти весовой контроль на Газели и какой предусмотрен штраф за перегруз. Спасибо!
Приказ Минтранса России от 18.09.2008 N 152
(ред. от 21.12.2018)
"Об утверждении обязательных реквизитов и порядка заполнения путевых листов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 08.10.2008 N 12414)
9. Путевой лист оформляется на каждое транспортное средство, используемое юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем для осуществления перевозок грузов, пассажиров и багажа автомобильным транспортом и городским наземным электрическим транспортом в городском, пригородном и междугородном сообщениях.
Спросить
Приказ Минтранса России от 18.09.2008 N 152
(ред. от 21.12.2018)
"Об утверждении обязательных реквизитов и порядка заполнения путевых листов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 08.10.2008 N 12414)
СпроситьГрузовик оформлен на жену, муж занимается грузоперевозками. Нужно открыть ИП и патент, как сделать и оформить всё правильно и на кого?
Может быть оформлена аренда транспортного средства, договором аренды. См. ст. 421 ГК РФ.
СпроситьГрузоперевозки можно вести на патентной системе налогообложения (подп. 10 п. 2 ст. 346.43 НК РФ). Если грузовик оформлен на жену то самый простой вариант: жена регистрируется в качестве ИП получает патент А муж принимается на работу по трудовому договору ст 57 ТК РФ как наемный работники осуществляет перевозки И не нужно здесь заключать ни каких договоров аренды грузовика между женой и мужем Если идти поэтому пути тогда потребуется заключение договора аренды без экипажа стст 642-643 ГК РФ и плюс регистрация мужа в качестве ИП Согласитесь более простой вариант регистрация ИП на жену.
Спросить
Здравствуйте!
Мужу надо оформиться как самозанятому. Жене открыть ИП упрощенка (доходы минус расходы) - так Вы сможете платить меньший налог (списывать на услуги по договору с мужем, ГСМ, ремонт).
Без ИП: можно оформить договор аренды на машину - но жене придется платить с суммы аренды 13% НДФЛ. А мужу все равно оформляться как ИП или как самозанятый.
Путевые листы необходимо будет оформлять в любом случае при грузоперевозке.
СпроситьЗдравствуйте, Евгения! Если муж будет заниматься грузоперевозками, то на патентную систему налогообложения (ст.346.43-346.53 НК РФ) стоит перейти мужу, открыв ИП через налоговую по месту жительства. Т.е. т.к. деятельность по грузоперевозкам осуществляет сам муж, то чтобы не оформлять его как работника, проще ИП и патент оформить ему.
СпроситьДобрый день!
Тут два варианта. Либо жена оформляется как ИП и использует патентную систему налогообложения. С мужем заключается трудовой договор, Ст.57 ТК РФ.
Либо сразу все делать на мужа. Он ИП, на патентной системе налогообложения.
Этот вариант представляется даже более предпочтительным, учитывая. Что грузоперевозками будет заниматься он, муж, а не супруга,
ст.346.43-346.53 НК РФСпросить
Здравствуйте!
Супруг регистрирует ИП на УСН доходы минус расходы. (ст.346.14-346.18 НК РФ).
После этого супруга заключает с ИП договор аренды.
С получаемой арендной платы будет оплачивать НДФЛ-13%
Заключая договор аренды
транспортного средства без экипажа, прописывает что заправка автомобиля его ре они производится за счёт ИП (ст.642-643 ГК РФ).
Таким образом заправку и ремонт можно будет отнести на затраты. (ст.346.16 НК РФ).
СпроситьИП грузоперевозок оформлено на жену. Муж водитель (собственник грузового автомобиля). После сдачи налоговой декларации ЕНВД, налоговая запросила пояснение, о том, что в собственности нет грузового автомобиля. Так же запросила договор аренды и договор с наемным работником. ВОПРОС: Как правильно дать пояснение? Можно ли с мужем заключить гражданско-правовой договор договор?
Если гражданско-правовой договор с мужем заключен, но не делались отчисления НДФЛ. Что за это грозит..? И как можно это все исправить?
СпроситьМожно ли в условиях гражданско-правового договора ( аренды автотранспорта) с мужем внести пункт : без вознаграждения, т.к. является родственником(мужем)? Или вознаграждение должно быть в обязательном порядке не важно родственник или нет ?
СпроситьГрузовая машина оформлена на физ. лицо по базе ГИБДД! При остановке наемного водителя сотрудниками ДПС затребовали путевой лист! Его не было! ГИБДД раскопали в налоговой, что у меня есть ИП!Выписали штраф по КоАП 12.31.1 ч.3 на физ. лицо 30000 р, как на юр.лицо! Законна ли такая сумма или сам штраф, если машина оформлена на физ. лицо, а ГиБДД узнали, что у физ. лица в налоговой открыто ИП?
Да, законно. Согласно примечанию к статье 12.31.1 КоАП РФ за административные правонарушения, предусмотренные данной статьей, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица. Т.к. у Вас открыто ИП, то это законно.
Согласно ст.2.4 КоАП РФ лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, совершившие административные правонарушения, несут административную ответственность как должностные лица, если КоАП РФ не установлено иное. В данном случае КоАП РФ предусмотрено иное в примечании к статье, по которой наказали.
Спросить
Здравствуйте, дело в том, что ИП несут такую же ответственность за данное правонарушение, как и юр. лица КоАП РФ
Статья 12.31.1. Нарушение требований обеспечения безопасности перевозок пассажиров и багажа, грузов автомобильным транспортом и городским наземным электрическим транспортом
Примечание. За административные правонарушения, предусмотренные настоящей статьей, лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как юридические лица.Теперь обжалуйте постановление, лучше сразу в судебном порядке, доказывайте, что не использовали ТС в тот момент в предпринимательской деятельности.Спросить
Вам надо обжаловать данный штраф в судебном порядке, предоставив суду договор аренды автомобиля физического лица, физическому лицу, то есть Вы как гражданин, сдали в аренду другому ггражданину авто по договору аренды.
ГК РФ Статья 642. Договор аренды транспортного средства без экипажа
Путеводитель по судебной практике (высшие суды и арбитражные суды округов) по ст. 642 ГК РФ
По договору аренды транспортного средства без экипажа арендодатель предоставляет арендатору транспортное средство за плату во временное владение и пользование без оказания услуг по управлению им и его технической эксплуатации.
Правила о возобновлении договора аренды на неопределенный срок и о преимущественном праве арендатора на заключение договора аренды на новый срок (статья 621) к договору аренды транспортного средства без экипажа не применяются.
Спросить
