Вопрос о налоговом вычете и продаже доли квартиры - возможно ли избежать уплаты 13% налога и получить вычеты за покупку?
В 2016 купила 1/2 долю в квартире за 4.100 тыс. Я и муж подали на налоговый вычет как пенсионеры за 4 года. В этом году хочу продать зятю 1/4 квартиры за 2.050 тыс. Можно ли предоставить документы о покупке, что бы мне не платить 13% (за сколько купила, за столько и продаю), и чтоб зять мог получать налоговый вычет за покупку с 2 млн - 260 тыс?
Здравствуйте! Если квартира, которую продаете менее 3 лет в собственности, то нужно платить налог при продаже от суммы продажи.
Спросить
У одной квартиры несколько собственников. При продаже всей квартиры, налоговым вычетом в 1 млн. рублей, может воспользоваться каждый собственник на свою долю?
В случае если имущество, находившееся в долевой собственности менее 3 лет, было продано как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле.Если каждый владелец доли в праве собственности на имущество продал свою долю, находившуюся в его собственности по отдельному договору купли-продажи, то он вправе получить имущественный налоговый вычет также в размере 1 000 000 рублей.
Отсюда: Подробнее ➤
СпроситьКвартира куплена в сентябре 2016 года, в браке, в общую совместную собственность, за 2,5 млн. Если я после развода выкуплю долю бывшего супруга за 1.3 млн, не дожидаясь наступления 5 лет владения собственностью. Нужно ли будет бывшему мужу платить налог за продажу доли собственности? Налог нужно платить с прибыли? То есть с 50 тысяч в данном случае? Так как квартира покупалась вдвоем.
Да, Вы правы, так как он владел менее 5 лет, то будет платить налог с прибыли. Вы правильно посчитали, с 50 тысяч.
Не забудьте, что доли продаются только через нотариуса.
СпроситьКвартира куплена в сентябре 2016 года, в браке, в общую совместную собственность, за 2,5 млн. Если я после развода выкуплю долю бывшего супруга за 1.3 млн, не дожидаясь наступления 5 лет владения собственностью. Нужно ли будет бывшему мужу платить налог за продажу доли собственности?
Здравствуйте!
Если это единственное для него жилье, можно применить 3-летний срок, то есть налог платить не придется. Если жилье не единственное, налог не платится, если продажа будет не ранее чем через 5 лет после регистрации права собственности в 2016 году.
Спросить
Какие налоги?
Вы должны будете в дальнейшем платить налог на имущество, на Вашу часть - это да.
Но если Вы говорите о налогах с продажи, то этот налог уплачивается Вашим мужем (бывшим) от стоимости проданной Вам доли, в случае, если Ваш бывший муж владел этим имуществом менее 5-ти лет.
Спросить
Добрый день!
Вообще то по законодательству РФ налоги платятся с продажи какого либо имущества, а не с покупки доли в квартире.
Спросить
Добрый день.
Вы не должны платить налог при покупке недвижимости. Вы имеете право на получение имущественного налового вычета при покупке жилья.
Всего доброго
С уважением, Кротова Ксения.
Спросить
Имущественный вычет на приобретение жилья и земельных участков (долей в них) предоставляется в сумме фактически произведенных вами расходов, но не может превышать предельную сумму - 2 млн руб. (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).
Остатком предельной суммы имущественного вычета вы можете воспользоваться при приобретении (строительстве) другого объекта недвижимости при следующих условиях (пп. 1 п. 3, п. 8 ст. 220 НК РФ; п. п. 1 - 3 ст. 2 Закона N 212-ФЗ):
1) если остаток вычета образовался по расходам на приобретение жилья и земельных участков (долей в них) либо новое строительство. Вычет на погашение процентов по кредиту можно получить только в отношении одного объекта недвижимости;
2) если первый объект был приобретен в 2014 г. и позднее.
После того как налогоплательщик использует имущественный вычет полностью, то есть всю предельную сумму, повторное предоставление данного налогового вычета не допускается (п. 11 ст. 220 НК РФ).
Спросить
Налоговая отказала со ссылкой на ст.220, так как первое жильё куплено до 2014 года. Получается надо оспорить это решение.
СпроситьК сожалению, налоговая права. Первая квартира должна быть приобретена, начиная с 2014 года.
СпроситьМы приобретаем квартиру за 6 млн. в долевую собственность с супругом по 1/2 доли. Муж уже получает вычет за другую квартиру в размере 1900000, я вычет ранее не получала. В каком размере мы можем получить налоговый вычет при подаче декларации за приобретаем квартиру. Верно ли что на мужа остаток по вычету составит 100 тыс, а на меня 2000000?
Если муж купил квартиру за 1,9 млн. после 01.01.2014, то он может дополучить вычет. Если ранее, то нет.
Заявление о распределении вычета между супругами составляется при подаче декларации в ФНС. Доли в недвижимости не играют роли.
СпроситьВ 2011 году была куплена первая квартира в ипотеку, часть которой была оплачена материнским капиталом. Доли детям выделять сначала не стали. В 2017 году встал вопрос о продаже квартиры, всвязи с чем были выделены доли 2 детям (по 1/20 каждому, 9/10 в совместной собственности родителей). В начале 2018 года первая квартира была продана за 2,4 млн. и сразу же куплена вторая за 2,8 млн. руб. с выделением точно таких же долей. Знаю, что с детской доли мы должны заплатить налог и также всем полагается налоговый вычет на вторую квартиру. Как расчитать, сколько мы должны заплатить НДФЛ за детей?
И ещё один вопрос. У налоговой почему-то нет данных по обеим квартирам за 2018 год, в момент выделения долей первая квартира "пропала" , налоги за продажу и владение вообще не начислены, судя по данным в личном кабинете налоговой. Как быть в этом случае, промолчать или идти разбираться по всем сделкам 2017-2018 и платить налоги за детскую долю?
При продаже долей детей, аналогичную ситуацию рассматривал Минфин в Письме от 19.12.2018 г. N03-04-05/92596. Исходя из позиции Минфина и положений НК РФ если продаются доли детей, то срок владения их долями в вашем случае исчисляется с 2017 года, и в случае продажи их долей необходимо платить НДФЛ. При этом можно воспользоваться имущественным вычетом в 1 млн рублей, но этот вычет делится между совладельцами пропорционально их долям.
Таким образом, родители должны подать от имени детей налоговые декларации по НДФЛ. В этих декларациях родители вправе заявить имущественный вычет в размере, соответствующем доле.
Учитывая, что доли детей составляют по 1/20, то:
- приходящийся на них доход от продажи квартиры будет 120 тыс. рублей (2,4 млн. / 20).
- приходящаяся на них часть имущественного вычета 50 тыс. руб. (1 млн./20).
Следовательно доход с которого нужно заплатить налог по каждому ребёнку будет 70 тыс. руб. (120 тыс. - 50 тыс.)
Налог на каждого ребенка от продажи 9,1 тыс. руб. (70 тыс. * 13%).
Что касается вычета на приобретение квартиры, то детям он не полагается, поскольку они не имеют своего дохода. Но по расходам на их долю Вы как родители можете заявить вычет поскольку согласно п. 6 ст. 220 НК РФ право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, имеют налогоплательщики, являющиеся родителями (усыновителями, приемными родителями, опекунами, попечителями) и осуществляющие новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации за счет собственных средств жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет (подопечных в возрасте до 18 лет). Размер имущественных налоговых вычетов в указанном в настоящем пункте случае определяется исходя из фактически произведенных расходов с учетом ограничений, установленных пунктом 3 настоящей статьи.
Но нужно помнить, что максимальный размер вычета составляет 2 000 000 рублей. При этом это максимальный размер вычета для каждого из супругов.
Чтобы получить вычет за приобретенную квартиру вам нужно будет подать декларацию 3-НДФЛ к которой приложить:
- договор о приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них и документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на квартиру, комнату или долю (доли) в них, - при приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них в собственность;
- документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
Если же решите включить в вычет доли детей, то также нужно приложить:
- свидетельство о рождении ребенка - при приобретении родителями жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет;
- решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства - при приобретении опекунами (попечителями) жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет.
Подробно с расчётами вычета пр приобретении жилья можно ознакомиться по следующей ссылке: Подробнее ➤
или
ИТОГ:
1. За детей придется заплатить НДФЛ в размере 9,1 тыс рублей за каждого.
2. Вычетом на приобретение квартиры может воспользоваться каждый из супругов (родителей) и полностью перекрыть стоимость купленной квартиры. При этому с упруга, у которого будет использован вычет не полностью останется права на его до использование при приобретении в последующем другой жилой недвижимости.
По второму вопросу посоветую всё же подать документы по обеим квартирам, тем более, что такая возможность есть в личном кабинете. Тем более, что сделки по продаже и приобретении обеих квартир, а следовательно и данные об их владельцах всплывут при подаче документов на вычеты.
Если же не подать документы по квартирам, то есть риск, что неуплаченный за детей налог превратиться в уплату и самого налога, а также штрафа и пеней за несвоевременную его уплату.
Спросить
