Как оплачивать налог за сдачу жилья?
Как оплачивать налог за сдачу жилья?
Здравствуйте! Варианты налогообложения от сдачи жилья в аренду НДФЛ – если квартиру сдает физлицо или ИП на ОСНО; Единый налог – если ИП, находится на «упрощенке»; Патент – если ИП применяет ПСН. Квартира сдается физическим лицом, не имеющим статуса ИП При сдаче жилья в аренду и получении с этого дохода, физическое лицо, не имеющее статуса ИП, должно с полученного дохода рассчитать и уплатить в бюджет НФДЛ. Ставка: В настоящее время, на 2017 год, ставка подоходного равна: 13% - для граждан.
Спросить
Сдаю квартиру в аренду по договору при этом являюсь служащим скажите как грамотно сдать в аренду чтоб не было нарушений так допускается получать доход с аренды только официально по договору отчисляя налог, но на сколько я знаю регистрирует россреестр только долгосрочные договоры более 1 года если договор краткосрочные то это не требуется подскажите как это все грамотно сделать чтоб не предьявили.
Доброго дня,
Заключайте договор аренды на 11 мес, получатель д\с любой человек на Ваш выбор, образец есть, у меня друзья в этом бизнесе и достаточно давно.
Спросить
Добрый день. Вам нужно зарегистрироваться как самозанятый и декларировать ежемесячный доход. Так это точно не будет квалифицироваться как предпринимательство, которое запрещено госслужащим.
Спросить
подскажите как это все грамотно сделать чтоб не предьявили.
Грамотно:
Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) (КНД 1151020)
СпроситьЗдравствуйте!
Чтобы все было законно, установите приложение "Мой налог" и через него оплачивайте налог 4%. Служащим это разрешено (см. Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход")
Статья 6. Объект налогообложенияСпросить2. Для целей настоящего Федерального закона не признаются объектом налогообложения доходы:
4) государственных и муниципальных служащих, за исключением доходов от сдачи в аренду (наем) жилых помещений;
Договор с пролонгацией, вы заключаете договор на 11 месяцев, по истечению срока расторгаете договор а потом заключаете снова на 11 месяцев и так постоянно,
По общему правилу, предусмотренному п. 2 ст. 609 ГК РФ, договор аренды недвижимого имущества подлежит государственной регистрации. Исключения из этого правила могут быть установлены законом. В частности, согласно п. 2 ст. 651 ГК РФ не требуют государственной регистрации договоры аренды здания, сооружения, земельного участка, заключенные на срок менее года.
Поэтому вы вправе от своего имени заключить договор на неопределенный срок он тоже не требует госрегистрации но его СЛОЖНЕЕ РАСТОРГНУТЬ или просто 11 месяцев, затем расторжение и снова перезаключение.
Спросить
Добрый день Павел
В силу требований законодательства о противодействии коррупции государственным и муниципальным служащим запрещено заниматься предпринимательской деятельностью. Одним из последствий нарушения данного запрета является увольнение служащего в связи с утратой доверия.
Вместе с тем законодательством предусмотрена возможность получения государственными и муниципальными служащими дохода от сдачи внаем (в аренду) жилых помещений и его налогообложения в рамках специального налогового режима «Налог на профессиональный доход». В данном случае с соответствующих доходов НДФЛ не уплачивается.
Письмо Федеральной налоговой службы от 27 апреля 2021 г. № БС-4-11/5795@ “О рассмотрении обращения”
Подробнее ➤Сдача госслужащим нежилых помещений может быть квалифицирована как предпринимательство только по результатам налогового контроля.
Для этого нужно направить информацию в налоговые органы по месту учета указанных лиц либо по месту нахождения помещений.
При обнаружении признаков предпринимательства на служащего будет распространяться соответствующий режим налогообложения, установленный для ИП.
вывод:
Вам нужно регистрировать сдачу в аренду жилья с дальнейшей регистрацией и уплатой налога как выше изложено в письме ФНС
Спросить
Павел, здравствуйте!
Согласно письму Министерства РФ по налогам и сборам № 04-3-01/398 от 06.07.2004 года «О сдаче помещений в аренду (наем)», сдача физическим лицом в аренду жилого помещения не является предпринимательской деятельностью, поэтому для госслужащего такая деятельность не запрещена.
Поэтому Вы имеете право заключить как краткосрочный так и долгосрочный договор аренды. Подадите в налоговую декларацию и будете платить налог на доход физического лица.
Спросить
Здравствуйте, Павел! Краткосрочные договоры аренды, а в Вашем случае найма (ст.671 ГК РФ), т.к. речь о жилом помещении, действительно не подлежат регистрации в Росреестре. Однако это не мешает заключать такие сделки и оформлять просто договором найма: у каждой стороны договора по 1 экземпляру. При этом ничто не мешает Вам декларировать доход и платить с этого налог (ст.208-210, 229 НК РФ). Так что заключайте просто договор найма и подавайте декларацию до 30 апреля следующего за годом получения дохода годом.
Спросить
Здравствуйте Павел!
Учитывая то, что раз в год Вы сдаете налоговую декларацию, которая проверяется комиссией по противодействию коррупцией, то при получении дополнительного дохода надо соблюсти все требования закона, чтобы затем не писать объяснения прокурору.
У Вас есть 3 варианта:
1. Стать самозанятым. Пп.4 п.2 ст.6 Объект налогообложения Федерального закона "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ
Не признаются объектом налогообложения доходы государственных и муниципальных служащих, за исключением доходов от сдачи в аренду (наем) жилых помещений.
2. Применение при заключении договора нормы ч.2 ст. 651 Форма и государственная регистрация договора аренды здания или сооружения ГК РФ
2. Договор аренды здания или сооружения, заключенный на "срок" не менее года, подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации.
В этом случае происходит банальная подмена понятий. Основанием оштрафовать за неуплату налога на доход физического лица будет сам факт получения дохода, независимо от регистрации договора или способа получения денег (перевод на банковскую карту или оплата наличными). И не имеют значения, величина дохода или сроки аренды. Даже сдав квартиру на 1 день и получив за это деньги, появляется обязанность заплатить налог.
3. Заключение договора найма на третье лицо. Это, наряду с п.1 самый безопасный для Вас способ получения дохода. Заключив договор не с Вами, а с Вашей женой, совершеннолетним ребенком или родственником, Вы выпадаете как из налогового контроля, так и из под контроля антикоррупционных структур
Удачи Вам!
Спросить
Павел, доброго дня Вам!
Вы вправе сдавать квартиру нанимателю, даже несмотря на то, что являетесь служащим.
До года договор не надо регистрировать в Росреестре.
Вам надо скачать приложение "Мой налог" и оплачивать налог всего 4%.
Правовое основание Вашего вопроса это статья 6 Федерального закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход"
[i]Надеюсь мой ответ Вам полезен![i]
С уважением!
Спросить
Здравствуйте, Павел, действительно, государственной регистрации подлежит договор долгосрочного найма ст.671 ГК РФ, заключенный на год и более, поэтому, отсутствие государственной регистрации договора найма, заключенного на срок менее годе ни в коем случае не делает его недействительным. Просто заключайте договор нама жилого помещения, в котором указывайте размер платы за наем, с этой суммы и будете платить НДФЛ, это будет грамотно и законно и никаких претензий к Вам предъявить не могут, кроме того Вы будете сдавать налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). Удачи Вам в решении вопроса.
СпроситьЕсли собственник квартиры сдал в найм квартиру военнослужащему который сдает договор аренды жилья в свою часть для получения возмещения стоимости. Подает ли сведения бухгалтерия части в городскую налоговую? Для требований уплаты налога ссобственником квартиры?
Ирина! Рекомендую собственнику налог всё-таки платить. У налоговой инспекции масса возможностей обнаружить найм квартиры, если он хоть где-то оформлен.
Спросить
Спасибо, но все таки хочу уточнить, бухгалтерия в/ч сдает такие договора в городскую налоговую? Есть такие законодательные установки? У городской налоговой что общая какая то база с военными?, ведь самостоятельно бухгалтерия в/ч не может регистрировать например такой договор в росреестре, сам собственник не собирается регистрировать такой договор в налоговой.
Спросить
Бухгалтерия не сдает данный договор в налоговую. Данный договор является основанием для перечисления денег работнику. Поэтому налоговая в любое время может провести проверку бухгалтерских документов и обнаружить договор.
Спросить
Всем военнослужащим расходы на найм жилья компенсируются из бюджета. Почти все расходы бюджета проверяются налоговой. В случае выявления факта сдачи в найм и не уплаты налога этот налог будет начислен с пеней. Поэтому лучше отчитаться о доходах и заплатить причитающийся налог. Удачи.
СпроситьЯ с мамой заключил Договор найма жилого помещения в частном жилом фонде для получения субсидий по пенсионному возрасту, в квартире она прописана одна. Теперь возник вопрос, с какой суммы мне платить налоги? В договоре, мы указали: Плата за пользование квартирой составляет 300 рублей в месяц. Оплата платежей за жилое помещение и коммунальные услуги по ЕПД в размере 100% (сумма разная в зависимости от месяца, начисляет ЕРЦ, электричество тоже нагорает по разному).
Налог придется платить со всего получаемого от сдачи квартиры дохода, поскольку именно доход является объектом налогообложения. В Вашем случае это 300 рублей каждый месяц. Уменьшить его на сумму расходов, связанных с извлечением дохода (в Вашем случае - на сумму расходов по содержанию квартиры и оплате коммунальных услуг), можно лишь в том случае, если для лица, сдающего квартиру, эта деятельность является предпринимательской и оно зарегистриррвано в качестве индивидуального предпринимателя (ст.221 Налогового кодекса РФ).
Спросить
Если владелец квартиры сдает ее по договору найма, он должен платить налог на доход, полученный от нанимателя, в размере 13%. С 1 января 2019 года, если зарегистрироваться как самозанятый и платить налог по ставке 4% вместо 13. Если платежи за «коммуналку» входят в арендную плату, то с них вам также придётся платить налог.
СпроситьТо есть налог платится с 300 р или в совокупности (300 р + комунальные платежи) ? Расходы воды и электроэнергии?
Спросить
Если прописана в договоре одной суммой, то 13% с общей суммы. Если только 300 и больше нечего, то только с нее.
СпроситьЧто то я запутался… С какой суммы платить налог? Начну с начала: После смерти отца, мама осталась в квартире прописана одна. Через год она решила оформить на меня договор дарения. Но не учли что в этом случае она теряет субсидии. Нам посоветовали составить договор и субсидии возобновятся. В квартире прописана она одна, я проживаю в другом месте.
И теперь мне надо платить налоги. Текс в договоре такой:
3. Расчеты по договору.
3.1. Наниматель обязуется регулярно вносить Наймодателю плату за пользование квартирой. 3.2. Плата за пользование квартирой составляет 300 рублей в месяц.
3.3. Оплата платежей ЖКХ за жилищные и коммунальные услуги в размере 100%
3.4. Оплата стоимости, замены и Поверки счётчиков горячего и холодного водоснабжения 100%.
3.5. Оплата стоимости и Замены счетчика электроэнергии 100%.
Спросить
Добрый вечер,
Вы должны заплатить налог с суммы арендной платы и с суммы коммунальных платежей. Исключить из налогооблагаемой базы можно только те платежи, которые Вы бы не платили если бы не пользовались квартирой или домом. Т.е. вода, электричество. Можно исключить только то что непосредственно тратит арендатор. По крайней мере, при оплате налога 4% в качестве самозанятого это так.
СпроситьИ Ваших ответов понял вот что, возможно и не правильно: Если сумма с которой маме возмещают субсидию включает в себя коммунальные платежи, то и платежи являются моим доходом. И налог плачу суммируя ком. платежи + 300 р. - 87%
СпроситьДобрый день,
Вячеслав, я, честно говоря, не очень поняла Вашу схему по получению субсидии.
Еще раз четко:
Наймодатель - ?
Наниматель - ?
!Собственник! Сдаваемой площади - ?
СпроситьГотов пояснить! Цитата с сайта: Кто имеет право на субсидию?
Граждане России, Белоруссии или Киргизии, постоянно зарегистрированные в Москве, не имеющие долгов за оплату коммунальных услуг и являющиеся: собственниками жилья (квартиры, жилого дома или их части); членами жилищного или жилищно-строительного кооператива; пользователями жилого помещения в государственном или муниципальном жилищном фонде; нанимателями жилья по договору найма в частном жилищном фонде.
Цитата с сайта: Если говорить о пенсионерах, то субсидии на ЖКХ для них зачастую являются острой необходимостью. Без оформления субсидии пенсионер просто не сможет свести концы с концами, отдавая значительную часть пенсии на коммуналку. Особенно это касается одиноких пенсионеров. При определении права на субсидию и расчете ее суммы учитывается доход всей семьи, то есть, прописанных на одной жилплощади родственников. Поэтому если в квартире пенсионера зарегистрированы дети или внуки, то право на субсидию может и не возникнуть. Даже если фактически родственники в квартире не проживают, их регистрация является значимым фактом.
Поясняю: мама после смерти отца проживала и была прописана одна. Через год после его смерти переоформила квартиру на меня по дарственной (получив квартиру в дар, я в неё не прописывался. В договоре дарения мы сразу указали в особых условиях что мама будет проживать и останется прописана в квартире). А я уже больше 25 лет прописан, и проживаю в другой квартире. Подарив мне квартиру, мама лишилась права на льготу (СУБСИДИЮ) по коммунальным платежам. Она сходила в МФЦ, ей разъяснили как вернуть льготу - со ставив со мной (СОБСТВЕННИКОМ) договор найма. А теперь хочу заплатить налоги - «От полученной выгоды» МАМЕ ОЧЕНЬ ХОТЕЛОСЬ ВЕРНУТЬ ЛЬГОТЫ «СУБСИДИЮ». На тот момент спорить с ней не мог. Вот такая ситуация.
СпроситьНиколай,здравствуйте.
Вам необходимо будет подать декларацию 3-НДФЛ.По окончанию года,но не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором Вы получили доход от сдачи квартиры.
Декларация, подается в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации.К декларации прикладывается договор.
СпроситьДобрый. Как выгоднее платить налоги за сдачу в аренду жилья?
Как не платить?)
Здравствуйте!
Не платить не получится. Выгоднее всего оформиться как ИП и платить 6 % от суммы, которую получаете в виде дохода.
СпроситьКак мне оплачивать налог за сдачу квартиры юридическому лицу, если арендсъемщик будет оплачивать отдельно квартплату и ипотеку за мою квартиру и отдельно оплачивать мне стоимость аренды?
Здравствуйте.
Если я правильно понял, то Вы (физическое лицо) заключили договор аренды, принадлежащей вам квартиры с Юридическим лицом, которое в свою очередь будет производить оплату. Если дело действительно обстоит так то, налог (НДФЛ) Вам платить не придётся. В соответствии с действующим налоговом законодательством (ст. 226 НК РФ), юридическое лицо, которое будет являющееся источником выплаты Вам дохода от аренды, по отношению к Вам будет являться налоговым агентом, то есть обязано из выплачиваемого Вам дохода исчислить, удержать и перечислить в бюджет налог (НДФЛ). Так Вот исходя из требований налогового законодательства и устанавливайте арендную плату и контролируйте процесс отчисления за Вас НДФЛ.
Спросить
В 2016 году подавайте декларацию 3 НДФЛ, в которой укажите свои доходы и 13% от них оплатите налог.
Спросить
Смотря какой статус Вы имеете. ИП, ООО или физ. лицо. И на какой системе налогообложения Вы находитесь.
Спросить
За сумму переданную для оплаты за ЖКУ, если наниматель не оплачивал самостоятельно, также взимается 13% НДФЛ для физических лиц.
СпроситьА ремонт стиральной машинки или покупка нового холодильника взамен сломанного может уменьшить налог за сдачу.
СпроситьПравильно составленный договор аренды может включать разные условия, не противоречащие законодательству Российской Федерации и не нарушающие прав третьих лиц. А жизнь облегчает неимоверно. Затраты, понесенные на восстановление порченного имущества в результате сдачи собственности в аренду - это риски, на которые согласен собственник. Задача договора аренды - такие риски минимизировать. Никакого отношения к налогообложению они не имеют. В данном случае, налоговая видит прибыль. Убыток оспаривается претензионно и в судебном порядке.
Спросить
