Необходимость уплаты НДФЛ при продаже автомобиля после понижения цены
₽ VIP
Автомобиль приобретен в 2011 году за 650 тыс. руб., продаю сейчас в феврале 2012 года за 600 тыс. руб. Выбираю доходы - расход, так как продаю дешевле.
Дата приобретения и дата продажи относятся к разным налоговым периодам, нужно ли уплачивать НДФЛ?
Нет, не нужно. Так как у Вас есть право уменьшить сумму налогооблагаемых доходов на сумму расходов, связанную с приобретением имущества. То есть, на сумму, за которую Вы купили автомобиль. Соответственно, налог будет - 0 руб. 00 коп. Но декларацию подать необходимо.
Спросить
Купили в ипотеку квартиру в 2015 году. Возможно ли подать в налоговую НДФЛ 3 на налоговый вычет в 2016 году, учитывая доходы за 2011, 2012, 2013 года, т.к. 2013, 2014, 2015 года дохода не было по причине декрета.
Может быть есть варианты... Предварительно звонила в налоговую - сказали только 13, 14, 15 года, остальное не примут.
Автомобиль приобретен супругами в браке в 2011 году за 500 тыс руб, оформлен на имя мужа, в 2014 году муж умер, автомобиль переформлен на жену по наследству, в 2015 году автомобиль продан за 400 тыс. руб. Считается ли что автомобиль находился в собственности жены более 3 лет, так как собственность супругов совместная? И нужно ли жене сдавать декларацию 3 НДФЛ и уплачивать налог с дохода?
Купил квартиру в 2019 году.
2019, 2018 годах не работал, последние 2-НДФЛ за 2017, 2016, 2015, 2014 годы.
Возможно ли в этой ситуации оформить налоговый вычет?
И каким образом?
За сколько пршлых лет можно подать декларацию 3 НДФЛ на возврат медецинских услуг. Например если у меня есть чеки и справки с 2012 г и т. д. Могу ли сейчас подать декларации за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021 годы? Возместят ли мне все эти расходы? Все это время работала на официальной работе с официальной зарплатой.
Здравствуйте.
Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение. Для получения вычета попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку о доходах и суммах налога, которая раньше называлась 2-НДФЛ. Отсканируйте документы и подайте декларацию на сайте налоговой.
Спросить
Вычет за медицинские услуги не переносится, поэтому подать можно только за тот год, в котором были расходы, но не более, чем за последние три года (ст. 78 НК РФ).
Максимум, который можно предъявить к вычету, 120 тыс руб (ст. 219 НК РФ) при лечении по коду "1" (обычное). При дорогостоящем (код "2") размер вычета не ограничен, но не более уплаченного НДФЛ в год лечения.
СпроситьЯ на пенсии с 2005 года, но работала до конца 2013 года (один год - 2011 не работала). В 2013 году я приобрела квартиру в собственность.
Можно ли вернуть вычет за 2013, 2012, 2011 - не работала, и 2010 годы? Или вычет начнется в 2014 году за 2013 год, за 2014 в 2015, но я сейчас полностью на пенсии и не планирую работать.
В общем за какие годы можно вернуть НДФЛ?
Нет. за 2010год вы не сможете получить налоговый вычет, а вот за 2013 и 2012гг сможете. Также вы можете обратиться за налоговым вычетом в 2015 году за 2014 год.
СпроситьВопрос: в 2003 году пошла на пенсию по выслуге лет, но продолжала работать до декабря 2016 года. Ветеран труда.
В 2012 г. Приобрела квартиру по договору купли-продажи.
Были поданы документы на получение имущественного вычета и вычет был получен: в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 годах. Общая сумма полученного вычета 160 тыс руб.
В настоящий момент доходов, подлежащих налогообложению НДФЛ не имею.
Вправе ли я обратится в налоговый орган налоговой с просьбой перенести остаток имущественного налогового вычета на три предшествующих периода (2011, 2010, 2009 гг.)? Если да, то в каком порядке?
У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.
ПОэтому нет.
СпроситьВ январе 2014 сдана декларация 3-НДФЛ - за 2013 (куплена квартира в 2013-налоговый вычет вернули) Как пенсионер могу сейчас вернуть уплаченный подоходный налог за 2010, 2011, 2012 гг, заполнив сейчас 3-НДФЛ. С февраля 2014 по июнь получала налоговый вычет у работодателя. С июля не работаю. До 260 тыс. рублей ещё далеко (квартира куплена за 2 млн руб.)
Размер вычета может быть равен сумме фактически произведенных вами расходов на приобретение, строительство недвижимости, на закупку строительных материалов, на оплату работ или услуг по строительству, на оплату подключения к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации. Получить вычеты можно в налоговой инспекции по месту жительства или по месту работы, в таком случае работодатель не будет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ. Согласно Письма Минфина России от 26.03.2014 N 03-04-07/13348 можно получить у нескольких работодателей одновременно независимо от даты возникновения права на вычеты. При приобретении земельного участка для жилищного строительства, вычет можно получить только после того, как будет построен дом и получено свидетельство о праве собственности на него (пп. 2 п. 3 ст. 220 НК РФ). Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года.
Спросить
Согласно ст. 220 НК РФ имущественный вычет предоставляется один раз до полного расхода его.
Спросить
Минфина России от 21.07.2014 N 03-04-05/35550
Использовать имущественный налоговый вычет без ограничения количества объектов недвижимости смогут налогоплательщики, впервые обратившиеся за вычетом, право на который подтверждено после 1 января 2014 года
С 1 января 2014 года внесены существенные изменения в статью 220 НК РФ. Согласно поправкам получить имущественный налоговый вычет по расходам на приобретение, в частности жилья и земельных участков для жилищного строительства, теперь можно неоднократно до полного использования его предельного размера (с 2008 года - 2 млн. рублей), без ограничения количества объектов недвижимого имущества, расходы по приобретению или строительству которых учитываются в составе имущественного налогового вычета.
Спросить
ВЫ ВПРАВЕ НА ОСНОВАНИИ СТ. 220 НК РФ ТРЕБОВАТЬ ПЕРЕНОСА ВЫЧЕТ НА 3 ПЕРИОДА, ПРЕДШЕСТВУЮЩИЕ НАЛОГОВОМУ, В КОТОРОМ ОБРАЗОВАЛСЯ ОСТАТОК, Т.Е. ЗА 2010, 2011 И 2012 ГОДЫ.
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
11. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается.
У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством РФ, имущественный налоговый вычет может быть перенесен на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов
Порядок предоставления имущественного налогового вычета
(п. 7, п. 8 ст. 220 НК РФ)
Налогоплательщику вычет предоставляется на основании:
- документов, подтверждающих возникновение права на указанный вычет;
- платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы)
ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@ "О направлении информации"
ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ
ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
- Договор приобретения квартиры (либо комнаты) с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) - копия
- Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) - копия
- Документы, подтверждающие право собственности на квартиру (либо комнату) (например, Свидетельство о государственной регистрации права) - копия
- Заявление о распределении вычета между супругами (см. образец)
- Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)
Спросить
Елена Викторовна
если в 2010-2012 годах вы получали доход, облагаемый по ставке налога 13 процентов, то налоговый вычет за эти года вам произведут.
Подаете декларацию за 2013 год (указываете сумму налога к возврату), делаете расчет остатка налога на 2012, 2011 и 2010 год в последовательности (за каждый год, вычитая сумму налога за предыдущий год)
Таким образом получите налоговый вычет фактически за 3 года сразу, как пенсионер (см. ст. 220 НК)
СпроситьЕлена Викторовна, добрый день!
В соответствии с п.10 ст.220 НК РФ (Федеральный закон №330-ФЗ от 21.11.2012 г.) Вы вправе перенести остаток выплаты имущественного вычета на предшествующие периоды, но не более трех. При этом, если имущество приобретено до выхода на пенсию, то вычет можно перенести на периоды (не более) трех, предшествующие году выхода на пенсию. В Вашем случае - это 2013, 2012, 2011 гг. Учитывая то, что Вы за 2013 г. получили вычет, то Вы можете перенести остаток вычета только на 2012, 2011 гг.
При этом, если у Вас есть иной источник дохода, облагаемый по ставке 13% в соответствии со ст.224 НК РФ, то Вы вправе также получить имущественный вычет с такого дохода (письмо Минфина России от 21.12.2012 N 03-04-05/7-1419).
СпроситьДоговор купли продажи квартиры от 27 февраля 2014, на пенсии с 2013 года. Могу ли для возврата налога подать доход за 2010, 2011, 2012 год?
В соответствии с абз. 29 подп. 2 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ пенсионер, у которого нет доходов, облагаемых налогом по ставке 13%, может перенести остаток имущественного вычета на предшествующие годы, но не более ТРЕХ.
СпроситьВ 2014 году купила квартиру, в 2015 получила налоговый вычет за 2014. В марте 2016 года выхожу на пенсию. (в 2016 году не работаю) и подаю декларацию за 2015 год. Вопрос: за какой предыдущий период как пенсионер я могу получить остаток налоговых вычетов. За 2012 и 2013 год. Или только за 2013
Вы можете перенести налоговый вычет на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующие налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов. Таким образом, Ваш предыдущий период начинается с 2011 года.
СпроситьВ 2014 году была куплена квартира в ипотеку. На тот момент уже являлась работающим пенсионером, но про перенос имущественного налогового вычета для работающих пенсионеров не знала. Поэтому в 2015 году подала декларацию 3-ндфл за 2014 год, но удержанных налогов оказалось недостаточно, поэтому на налоговый вычет по процентам даже не подавала, только по основной сумме. В 2016 году подала декларацию за 2015 год, тоже только по основной сумме. Сейчас 2017, мне нужно подавать декларацию за 2016 год, но мне нужно ещё как минимум два года, чтобы получилось вернуть весь вычет по основной сумме, а ещё необходимо вернуть вычет по процентам. Теперь я знаю, что имела право на перенос имущественного налогового вычета на три года, т.е. квартира была куплена в 2014 году, и я могла получить вычеты за 2013, 2012, 2011 года. Таким правом я не воспользовалась. Теперь меня закон ограничивает, и я могу получить перенос вычета, но не позднее чем за 4 года от 2017, т. е. за 2016, 2015, 2014, 2013.
За 2015 и 2014 годы имущественные налоговые вычеты я уже получила, могу ли я теперь подать декларацию 3-ндфл за 2013 год для поучения налогового вычета по основной сумме, и второй пакет документов с декларацией 3-ндфл за 2016 год для получения вычета по процентам? Спасибо за ответ.
Здравствуйте.
Для подачи декларации за 2013 год срок подачи декларации уже, к сожалению, пропущен.
Можете подать декларацию за 2016 год, а также можете получать ежемесячно вычет в 2017 году от работодателя, предварительно получив уведомление из ФНС о возможности получения вычета.
Спросить
Не понимаю, почему пропущен срок подачи декларации за 2013 год, если я имею право как работающий пенсионер на перенос имущественного налогового вычета? В Интернете я прочитала, что вне зависимости от того, когда была приобретена квартира, пенсионер может в большинстве случаев получить вычет (вернуть уплаченный налог) за 4 последних календарных года (соответственно, в 2017 году он может вернуть налог за 2016, 2015, 2014 и 2013 годы).
При этом перенести остаток имущественного вычета они могут «на предшествующие периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественного налогового вычета».
Спросить
Вы правильно прочитали, Вы имеете право перенести вычет на 2013 год. Остаток вычета, который сформируется после подачи декларации за 2013 год, перенесете на 2016 год и можете заявить вычет по процентам, если вычет на квартиру полностью используете, ведь все вычеты предоставляются в пределах Вашего дохода. (ст.220 НК РФ)
Спросить
