Какой налог нужно заплатить при продаже квартиры, купленной в долевое строительство в 2018 году за 2100 тыс. рублей и продаваемой сейчас за 2700 тыс. рублей? Возможно ли снизить сумму на
Покупали квартиру в 2018 в долевое строительство за 2100 т. р. Сейчас продаёт за 2700. Какой налог нужно заплатить, можно ли приложить чеки на ремонт, мебель и снизить цену налога?
Добрый день! Если квартира была в собственности менее трех лет, доход, полученный от ее продажи, подлежит обложению НДФЛ 13%. При этом расходы на ремонт, мебель и т.п. не имеют значения. Уменьшить налогооблагаемую базу можно, представив документы о понесенных расходах: либо документы об оплате квартиры при приобретении, либо, если планируете купить другую квартиру в этом же году - документы, подтверждающие расходы на приобретение нового жилья. Также Вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом в сумме 1 000 000 рублей, установленным ст. 220 Налогового кодекса.
СпроситьВам надо заявить налоговый вычет в размере затрат на приобретение (то есть в сумме 2100 т. руб.) Затраты на ремонт и мебель не учитываются. Однако возможно одновременное заявление других налоговых вычетов: если приобретали в ипотеку, можете дополнительно заявить затраты на уплату процентов по кредиту они плюсуются сверх покупной цены квартиры, может быть есть социальные вычеты (на лечение себя и детей, на обучение себя и детей) за отчетный год (в котором продали квартиру), они не уменьшают сумму дохода от продажи, но учитываются и уменьшают сумму налога к уплате.
СпроситьКакие налоги уплачиваются при продажи квартиры и как они начисляются?
Возможно ли уменьшить величину налога? Если риэлтерская фирма продает мою квартиру за цену большую чем назначил я, то с какой суммы нужно платить налог?
С уважением, Илья.
Если Вы владели квартирой более трех лет, то налогов с полученной суммы платить не придется. Если владели квартирой менее трех лет, то предстоит уплатить налог на доходы физ. лиц из расчета 13 процентов с суммы дохода, превышающей 1 млн. руб.
СпроситьПросьба помочь правильно рассчитать налог на доходы физ. лиц при продаже квартиры.
Квартира была куплена 6 месяцев назад, по договору ее стоимость 2100 000. После покупки был сделан ремонт, имеются чеки на материалы на 350 000 руб.+ работа 150 000, без документов. Сейчас продаем квартиру за 2 900 000. С какой суммы необходимо заплатить налог? Вычитаются ли из стоимости цена покупки квартиры и затраты на ремонт?
Вам придется заплатить налог с 450 т. рублей, т.е разницу между покупной ценой с подтверждением доказательств на материалы и продажной ценой. Не забудьте представить декларацию в налоговый орган.
СпроситьВ апреле 2013 года была куплена квартира за 1800000 руб. Сейчас хотим провести обмен на дом, цена дома 5200000. оцениваем свою квартиру в 3500000, сумму разницы берем ипотеку, какой налог мы должны заплатить гос-ву и как его снизить, возврат налога на квартиру был использован.
Где, интересно, в ст.220 НК написано, что при мене налог платить не нужно?
В соответствии с положениями ГК к договору мены применяются правила о купле-продаже, каждая из сторон признается продавцом товара, который она обязуется передать.
Следовательно, налог на доход от продажи квартиры составит 221 т.руб.
Если Вы ранее не пользовались правом на вычет при приобретении квартиры, то сможете им воспользоваться сейчас (как минимум в размере 260,0 т.руб.), таким образом произведя взаимозачет налога, который Вы должны государству, и вычета, который Вам от государства положен.
СпроситьНалог при приобретении дома не платите, а с разницы оценки продаваемого жилья в 3,5 - 1,8 = 1,7 млн. руб. заплатите 13% согласно гл. 23 НК РФ.
СпроситьМария, добрый день!
Учитывая то, что Вы уже использовали право на имущественный вычет, то Вам необходимо будет уплатить налог 13% с разницы покупки и продажи, т.е. так сказать на свою "прибыль", а именно - 3500000-1800000=1700000*13%=221000 рублей.
СпроситьПИСЬМО
от 27 ноября 2013 г. N 03-04-05/51408
Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
Согласно пп. 3 п. 1 ст. 1 Федерального закона от 23.07.2013 N 212-ФЗ "О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации" (далее - Федеральный закон) при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
При этом согласно пп. 1 п. 3 ст. 1 Федерального закона имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в пп. 3 п. 1 ст. 1 Федерального закона, не превышающем 2 000 000 руб.
В соответствии с п. п. 1 и 2 ст. 2 Федерального закона положения ст. 220 части второй Кодекса в редакции данного Федерального закона применяются к правоотношениям по предоставлению имущественного налогового вычета, возникшим после дня вступления в силу Федерального закона, то есть с 1 января 2014 г.
Пунктом 11 ст. 1 Федерального закона установлено, что повторное предоставление налогоплательщику имущественных налоговых вычетов, предусмотренных пп. 3 и 4 п. 1 ст. 1 Федерального закона, не допускается.
Аналогичная норма установлена в настоящее время абз. 27 действующей редакции ст. 220 Кодекса.
Таким образом, положения указанного Федерального закона применяются налогоплательщиками, которые ранее не использовали свое право на получение имущественного налогового вычета и обращаются в налоговые органы за предоставлением имущественного налогового вычета в отношении, в частности, расходов на приобретение квартир, право собственности на которые зарегистрировано начиная с 1 января 2014 г.
Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
Н.А.КОМОВА
27.11.2013
СпроситьЗдравствуйте, Мария!
Если Вы хотите не платить налог, тогда Вам оценивать надо не в 3,5 млн, а в сумму до 1,8 млн. В этом случае можно использовать вычет (ст. 220 НК РФ).
Иных вариантов нет. Тем более что Вы указываете, что уже возвращали налог.
Мена - та же купля-продажа, поэтому при ней тоже платится налог.
СпроситьМама пенсионерка. Продает квартиру за 4500000 (покупала за 2.800000, потратила на ремонт 1,300,000 есть чеки).
Подскажите нужно ли пенсионеру платить налог с продажи квартиры (единственного жилья, если в собственности она всего 2 года. Слышала, что пенсионеры освобождаются от уплаты налога.
Спасибо.
Подскажите нужно ли пенсионеру платить налог с продажи квартиры
Нужно платить налог. Пенсионеры не освобождаются от его уплаты.
СпроситьПенсионеры освобождены от уплаты налога на недвижимость. В данном случае возникает НДФЛ от которого пенсионеры не освобождены.
Можно только уменьшить налогооблагаемую базу.
СпроситьПродажа квартиры - риски неуплаты налога и возможность снижения суммы благодаря ремонту и ипотеке
В декабре 2018 года продали с мужем квартиру, которая находилась у нас в собственности 2 года.
Есть основания для уплаты подоходного налога. Декларацию ещё не подавали.
На руках есть документы, доказывающие, что в квартире сделан ремонт, установлена мебель и техника, которые были проданы с квартирой (в акте фигурируют). Облагаемся налогом сумма - 1 700 000.
Вопрос:
- какие у нас сейчас риски по неуплате налога?
- какие действия порекомендуете - сейчас заполнить декларацию и уплатить налог или, используя, документы о ремонте попытаться снизить сумму к уплате налога?
- если возможно снизить сумму налога, ввиду ремонта - какие наши действия сейчас?
- квартира была в общей собственности - должны ли мы оба уплатить налог или 1 из нас может подать декларацию на всю сумму?
- квартира была в ипотеке - уплаченные % могут помочь нам снизить сумму налога?
Заранее спасибо за ответ.
Согласно ст.122 НК РФ могут наложить штраф от 20 до 40% суммы неуплаченного налога + сам налог взыщут.
Заполните декларацию по форме 3-НФДЛ и сдайте в налоговую.
Снизить не получится: сами пишите, что есть основания для уплаты налога.
Каждый сам за себя подает декларацию.
Если ранее не пользовались вычетом согласно ст.220 НК РФ, то могут помочь снизить сумму налога к уплате за счет положенного налогоплательщику раз в жизни вычету до 2 млн. руб. по самой недвижимости и до 3 млн. руб. по ипотечным процентам.
Статья 122. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов)Спросить1. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) в результате занижения налоговой базы (базы для исчисления страховых взносов), иного неправильного исчисления налога (сбора, страховых взносов) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налоговых правонарушений, предусмотренных статьями 129.3 и 129.5 настоящего Кодекса,
влекут взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).
2. Утратил силу с 1 января 2004 г.
3. Деяния, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, совершенные умышленно,
влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).
4. Не признается правонарушением неуплата или неполная уплата ответственным участником консолидированной группы налогоплательщиков сумм налога на прибыль организаций по консолидированной группе налогоплательщиков в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога на прибыль организаций по консолидированной группе налогоплательщиков или других неправомерных действий (бездействия), если они вызваны сообщением недостоверных данных (несообщением данных), повлиявших на полноту уплаты налога, иным участником консолидированной группы налогоплательщиков, привлеченным к ответственности в соответствии со статьей 122.1 настоящего Кодекса.
Вы уже пропустили сроки подачи декларации (до 30 апреля следующего года подается декларация). Декларация по налогу на доходы физических лиц подаётся в налоговый орган (инспекцию ФНС России) по месту жительства (месту пребывания) физического лица не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен соответствующий доход. Можете указать ремонт и представить документы (если не использовали вычет). Проверка налоговой декларации и прилагающихся к ней документов, подтверждающих правильность расчётов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение 3 месяцев с даты их подачи в налоговый орган (п. 2 ст. 88 НК). Декларацию подает каждый отдельно.
СпроситьЗдравствуйте! Если Вы покупали квартиру за туже сумму, за которую продали, то это отчуждение имущества без получения дохода, в результате чего налог не платится, но декларация подается. Точнее налог будет нулевой. Доходом считается разность суммы, по которой Вы покупали недвижимость (расход на покупку квартиры) , и суммы, по которой Вы ее продали. Из этой суммы также вычитается ремонт и благоустройство квартиры. От полученной суммы и расчитывется налог, а не со всей суммы продажи недвижимости. К декларации прилагаете чеки/договора на ремонт и благоустройство, а также копию предыдущего договора купли-продажи, кредитный договор, справку с банка о погашении кредита (основного долга и процентов), а также новый договор купли-продажи квартиры.
Крайний срок подачи декларации за предыдущий налоговый период до 30 апреля (п. 1 ст. 229 НК).
По уплаченным процента Вы можете с мужем подать декларации на налоговый вычет.
Декларации должны подать и Вы, и Ваш супруг.
СпроситьЗдравствуйте Ольга
За не уплату налога могут наложить штраф от 20 до 40% суммы неуплаченного налога ст.122 НК
Можете снизить сумму по уплате налога ввиду ремонта и выплаты ипотеки.
Каждый сам подает декларацию
Для получения имущественного налогового вычета нужно подать в налоговые органы декларацию, заявление о предоставления вычета и подтверждающие документы. Декларация подается в налоговый орган по окончании налогового периода.
Налогоплательщик имеет право на получение имущественных вычетов в суммах, полученных от продажи имущества (в определенных пределах) или потраченных на покупку и строительство недвижимости. Об этом говорится в ст. 220 НК РФ.
Если в течение календарного года налоговый вычет не будет использован полностью, остаток можно перенести на следующий год.
СпроситьЗдравствуйте, Вы даете мало информации, если был ипотечный кредит, то квартира, как я понимаю, была куплена, а это значит, что НДФЛ будет начисляться на разницу между Вашими затратами на покупку квартиры и доходом, полученным от ее продажи НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:Если Вы всё это учли и разница, т.е. Ваш доход составил 1700 т.р., то платить придется. 1) При неуплате положенного налога Вас ждут штрафные санкции в соответствии с НК РФ Статья 122. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов)1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при получении денежных средств, иного имущества (имущественных прав) акционером (участником, пайщиком) организации в случае ее ликвидации, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);
2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
1. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) в результате занижения налоговой базы (базы для исчисления страховых взносов), иного неправильного исчисления налога (сбора, страховых взносов) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налоговых правонарушений, предусмотренных статьями 129.3 и 129.5 настоящего Кодекса,;влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).
3. Деяния, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, совершенные умышленно,
влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).
2) Заполняйте декларацию и направляйте ее в ФНС;
3) Нет не получится снизить сумму налога на этом основании, Вы продали объект недвижимости, для целей налогообложения будет учитываться сумма, полученная по договору купли продажи;
4) Подавайте две декларации, каждый за себя;
5) Если еще не пользовались налоговым вычетом, можете его получить за приобретение недвижимого имущества на сумму до 2 млн. р. (260 т.р.) за уплату процентов по ипотеке на сумму до 3 млн. р. (390 т.р.) ст.220 НК РФ.
СпроситьБольшое спасибо за ответ! Можно ли каким-то образом избежать штрафа? Отчего зависит сумма «от 20 до 40%»?
СпроситьЗдравствуйте Ольга
Сама по себе не уплата налога от продажи имущества является нарушением и в связи с этим применяется санкция по
Статье 122 НК РФ-Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов)
(в ред. Федеральных законов от 27.07.2006 N 137-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ)
1. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) в результате занижения налоговой базы (базы для исчисления страховых взносов), иного неправильного исчисления налога (сбора, страховых взносов) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налоговых правонарушений, предусмотренных статьями 129.3 и 129.5 настоящего Кодекса,
(в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 243-ФЗ)
влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога
3. Деяния, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, совершенные умышленно,
(в ред. Таможенного кодекса РФ от 28.05.2003 N 61-ФЗ)
влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).
СпроситьС высокой долей вероятности можно утверждать, что скорее всего не удастся избежать. А размер штрафа зависит от умысла согласно ст.122 НК РФ. Если будет установлено, что он был, то 40%. Если нет, то 20%.
СпроситьБольшое спасибо за ответ! Можно ли каким-то образом избежать штрафа? Отчего зависит сумма «от 20 до 40%»?
СпроситьИзбежать штрафа в 20% вряд ли придется, 40% уплачивается в случае умышленного уклонения от оплаты 20% штрафа.
СпроситьЗависит от умысла в случае доказанности присутствия умысла в неуплате налога будет 40%, а так 20% от суммы неуплаченного налога.
СпроситьС высокой долей вероятности можно утверждать, что скорее всего не удастся избежать. А размер штрафа зависит от умысла согласно ст.122 НК РФ. Если будет установлено, что он был, то 40%. Если нет, то 20%.
СпроситьХочу продать квартиру, находящуюся в собственности менее 3-х лет.
Покупала у застройщика квартиру без ремонта, сделала ремонт, чеки на материал и услуги по ремонту сохранились. Учитываются ли они при расчете налога?
Квартира куплена у застройщика за 4, 2 млн. + ремонт 1,2 мл. Продать хочу за 5,7 млн. Какой будет налог в моем случае?
Налог будет с дохода от продажи квартиры, который можно уменьшить на расходы, произведенные на приобретение этой же квартиры. Расходы на ремонт учитываться не будут. Ст.220 НК РФ.
P.S. Расходы на ремонт учитываются только при имущественном вычете по расходам на покупку жилья и только при условии, что в договоре купли-продажи указана черновая отделка или отсутствие отделки.
СпроситьЯ купил квартиру в ипотеку в мае 2018 года. На данный момент ипотека полностью еще не выплачена. Кредитная история хорошая. Просрочек не было. Налоги с покупки возвращаю каждый год. Сейчас переезжаю в другой город. Хотелось бы продать квартиру.
Покупал квартиру в новостройке (строящее жилье. В долевке) в черновом варианте. Сейчас дом сдался, цены поднялись, я сделал хороший ремонт. Т.е. квартира выросла в цене.
Могу ли я продать сейчас квартиру по той же стоимости (как и покупал) чтоб не платить налог с доходов? И если я в мае 2018 г покупал то мне до какого года нужно ждать чтоб не платить налог (3 или 5 лет) ?
Здравствуйте!
У вас срок владения начнет течь только после закрытия ипотеки.
Если будете продавать сейчас, во-первых, это можно сделать только по согласию с банком, во-вторых, вы можете зачесть расходы на покупку и заплатить налог с разницы между ценой при покупке и ценой при продаже.
СпроситьТ.е. сейчас у меня никакой срок владения вообще не идет? А если например сделать так что полностью сейчас погасить долг перед банком (закрыть ипотеку) и сразу продавать?
СпроситьЕсли все погасите и станете полноправным собственником, с этого момента начнет отсчитываться 5-летний срок владения. При продаже до истечения этого срока можете:
1) применить имущественный налоговый вычет, то есть заплатить налог с суммы сверх 1 млн. руб.
2) зачесть расходы на покупку и заплатить налог с разницы.
3) если вернули налог менее чем с 2 млн. руб., можете при покупке новой квартиры получить вычет с остальной суммы.
СпроситьМне пришло уведомление об уплате транспортного налога за 2010 год. все остальные налоги за 2011, 2012, 2013, и 2014 год уплачены полностью. Должен ли я уплачивать налог за 2010 год?
Купили квартиру в 2013 вернули налог с 800000 в 2014 году. Квартира без отделки, в договоре это прописанно. В 2015 сделали ремонт на 1000000 есть договор, чеки. Мжем ли мы в 2016 вернуть налог с ремонта?
Какой налог должна заплатить моя мама пенсионер (она документально купила квартиру у меня) за 2000000 в 2014 году (в собственности менее 3 х лет) сейчас продаёт за 2300000. и можно ли избежать налога если она купит квартиру по такой же цене или дороже в другом регионе.
Добрый день! Налог при продаже взимается от суммы продажи в рзмере 13%. Вы вправе получить вычет при продаже в размере 1 млн. руб. согласно ст. 220 НК РФ на эту сумма налогооблагаемая база уменьшится. Тем самым если сумма продажи менее 1 млн. руб. налог платить не придется, но декларацию нужно подавать.
Спросить