Как происходит возврат налогового вычета при нахождении на пенсии после ухода в отставку сотрудника МВД, приобретшего квартиру в ипотеку в 2019 году? Возвращается ли вычет каждому собственнику квартиры
Интересует такой вопрос: сотрудник МВД приобрел квартиру в ипотеку в 2019 году, в начале 2020 года выходит в отставку. Каким образом будет возвращен налоговый вычет при нахождении на пенсии? Квартира оформлена в долевую собственность на сотрудника и его супруга. Налоговый вычет положен каждому собственнику квартиры или только одному?
Здравствуйте. Налоговый вычет может быть использован только одним собственником, поскольку к налоговому вычету принимается вся стоимость квартиры и её невозможно поделить на двоих. НДФЛ будет возвращен пенсионеру если он будет работать и будет обязан выплачивать НДФЛ.
Спросить
За 2011 год я получила налоговый вычет за лечение.
В 2012 году купила квартиру. Получила налоговые вычеты за 2012 и 2013 годы. Сейчас вышло положение, что работающие пенсионеры могут получить налоговые вычеты, связанные с покупкой квартиры, за предыдущие 3 года от момента покупки квартиры. Т.е. я могу получить налоговый вычет на квартиру в 2009, 2010 и 2011 году. Как это оформить в декларации?
Вы так сможете сделать, если перестанете работать, а пока остаток у вас будет переносится на будущие налоговые года, затем как перестанете работать остаток перенесется на прошлые налоговые периоды.
СпроситьЯ вышла на пенсию в августе 2013 года, приобрела квартиру в октябре 2013 года. Подала заявление на получение налогового вычета за 2013-2011 годы. Налоговый вычет поступил только за 2013 год. Положены ли мне налоговые вычеты за 2012, 2011 годы.
Размер вычета может быть равен сумме фактически произведенных вами расходов на приобретение, строительство недвижимости, на закупку строительных материалов, на оплату работ или услуг по строительству, на оплату подключения к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации. Получить вычеты можно в налоговой инспекции по месту жительства или по месту работы, в таком случае работодатель не будет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ. Согласно Письма Минфина России от 26.03.2014 N 03-04-07/13348 можно получить у нескольких работодателей одновременно независимо от даты возникновения права на вычеты. При приобретении земельного участка для жилищного строительства, вычет можно получить только после того, как будет построен дом и получено свидетельство о праве собственности на него (пп. 2 п. 3 ст. 220 НК РФ). Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года.
СпроситьКвартира покупалась в строящемся доме в 2014 г. в ипотеку. В 2018 году был подписан акт-приема передачи квартиры (ипотека закрыта в 2019 г). Квартира покупалась в общую долевую собственность супругов. За какие 3 года можно подать документы на налоговой вычет на квартиру и проценты (только с 2015 по 2018)? В период с конца 2016 г. по 2019 г. один из участников долевой собственности находится в декретном отпуске, соответственно за 2017-2018 г. этот человек не может подать декларацию?
Здравствуйте.
Право на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры по ДУДС возникает только после подписания акта приема-передачи. То есть первая декларация может быть подана только за 2018 год. В дальнейшем нет ограничений, сколько лет будет "выбираться" вычет. Когда будут доходы, облагаемые по ставке 13%, тогда и будет производится возврат по поданной за соответствующий год декларации.
На предшествующие году передачи квартиры по акту налоговые периоды (не более трех) вычет имеют право перенести только пенсионеры.
СпроситьКаким образом передать долю в квартире бывшей супруге?
В период брака была куплена квартира (ипотека), оформлена на супруга часть стоимости квартиры была погашена материнским капиталом, при этом было нотариальное обязательство что после выплаты ипотеки супруг передает в собственность супруги и детей доли в квартире. В январе 2013 года супруги развелись и теперь пенсионный фонд требует супруга передать в собственность бывшей супруги и детей доли в квартире. Каким образом передать долю в квартире бывшей супруге (брак окончен в 2013)? В случае если будет оформлено дарение доли, то бывшей супруге необходимо будет оплатить НДФЛ с дарения?
доли должны быть выделены и бывшей супруге, и детям. Супруг должен составить соглашение о выделе долей и по договору дарения передать доли. Супруге придется платить налог. Поэтому лучше бывшей супруге обратиться в суд с иском о разделе совместно нажитого имущества, тогда суд признает в равных долях право собственности за всеми членами семьи.
СпроситьДобрый день. Вопрос по имущественному налоговому вычету.
Муж с женой купили квартиру в 2017 году в равных долях в ипотеку. Жена хочет получить налоговый вычет, но муж уже воспользовался налоговым вычетом в 2010 году за другую квартиру. Ипотека на жене, по чекам за ипотеку платит жена. Жена получит налоговый вычет только за свою долю в квартире или есть возможность получить налоговый вычет с полной стоимости квартиры?
Ваша жена вправе получить налоговый вычет в размере фактически произведенных расходов на приобретение доли в квартире (но не более 1 000 000 рублей) и в сумме фактически произведенных расходов по уплате процентов по договору займа (но не более 3 000 000 рублей).
Спросить
В 2009 году моя жена получила налоговый вычет за приобретенную квартиру. В ноябре 2016 года мы приобрели в ипотеку еще одну квартиру. Может ли она получить налоговый вычет за покупку данной квартиры за 2017-2019 годы?
Сергей, доброго дня!
Отвечу сразу на Ваш вопрос, потом приведу конкретный пример расчета налогового вычета, чтобы Вас не путать.
Первая квартира покупалась в 2009 году. В то время максимальный размер налогового вычета составлял 1.300.000 рублей. При этом если квартира стоила меньше 2.000.000 рублей, то налоговый вычет (возврат) составлял 13 процентов от этих 2.000.000 рублей.
ВАЖНО! Разница между первым фактически произведенным налоговым вычетом, если она меньше 1.300.000 рублей, должна вернуться при покупке второй квартиры! То есть можно получить разницу. Само право на второй вычет при покупке второй разницы не возникает![/i]
Размер налогового вычета зависит от того, когда была приобретена квартира.[/u]
Приобрели после 1 января 2014 года: Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.
Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.
Вычет может получить каждый из собственников жилья. Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).
Максимальная сумма вычета на семью для квартиры, приобретённой после 1 января 2014 года: 1 300 000 рублей.
Если недвижимость стоила дешевле 2 млн рублей, то компенсация рассчитывается в размере 13% от стоимости квартиры.
Остаток полагающейся компенсации можно получить при покупке следующего жилья.[i]
Приобрели до 1 января 2014 года: Можно вернуть 13% за покупку квартиры и 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Лимит для расчёта вычета за покупку — 2 млн рублей. Размер вычета за проценты по ипотеке в этом случае не ограничен. Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.
Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета за покупку будет «общий» — 2 млн. Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.
Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года: 260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.
Вычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет. Если вам каким-то образом удалось этого избежать, то на налоговый вычет вы рассчитывать не сможете.
Вы можете рассчитывать на вычет:
-если имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ (на сайте Федеральной налоговой службы можно уточнить, облагается ли вид вашей деятельности НДФЛ), при этом индивидуальные предприниматели, которые платят другой налог, вычет получить не могут;
- если вы пенсионер и кроме пенсии ежемесячно получаете официальный доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ (например, сдаёте недвижимость и платите налоги);-если вы приобретаете жильё на имя своего несовершеннолетнего ребёнка и имеете официальный доход, с которого платите 13% НДФЛ.
Если вы купили квартиру до выхода в декретный отпуск, налоговый вычет можно оформить, исходя из суммы доходов до декрета, а оставшиеся деньги вернуть после выхода на работу.
Таким образом, права на второй налоговый вычет нет, но выше я написал, что при покупке второй квартиры можно получить разницу за недополучение налогового вычета при покупке первой квартиры!
Желаю Вам успехов и просто отличного дня. Надеюсь, мне удалось Вам помочь на основе примера![u]
Спросить
Согласно п.3) ст.220 НК РФ при реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности);
К правоотношениям по предоставлению имущественного налогового вычета, возникшим до дня вступления в силу (до 01.01.2014 г.) Федерального закона от 23.07.2013 N 212-ФЗ "О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации" и не завершенным на день вступления в силу (на 01.01.2014 г.) указанного Федерального закона от 23.07.2013 N 212-ФЗ, применяются положения ст. 220 НК РФ без учета изменений, внесенных указанным Федеральным законом от 23.07.2013 N 212-ФЗ,
А это значит перенести вычет для использования до 2 млн можно только после 01.01.2014 года.
А потому нет, не может.
В 2009 году Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не мог превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов:
Спросить
Да, можете. В 2020 году вы вправе заявить вычет за 3 последних года. То есть за 2019, 2018 и 2017 год. Вам нужно составить декларацию за 2017 год. Остаток вычета из нее перенести в декларацию за 2018 год. И оставшуюся сумму указать в декларации 2019 года.
То есть вам потребуются 3 декларации:
первичная за 2017 год;
первичная за 2018 год;
уточненная за 2019 год.
Если вы оформили кредит на покупку квартиры в 2017 году, то вычет можно получить только с 1 января 2018 года при условии, что: кредит является целевым (получен на конкретную цель); вы официально трудоустроены, и работодатель уплачивал за вас НДФЛ по ставке 13%; подтверждены расходы на покупку квартиры (расписка от покупателя или акт передачи денег, банковская выписка о переводе); представлена справка из банковского учреждения об уплате процентов по ипотечному кредиту и копия кредитного договора с графиком платежей; объект является вашей собственностью (нужно предоставить выписку из ЕГРН). Государство позволяет вернуть налоговый вычет и при рефинансировании первичного ипотечного кредита, при этом в ИФНС нужно подать: копию первоначального ипотечного займа; копию договора, выданного банком на перекредитование ипотечного кредита.
Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).
Спросить
Здравствуйте, Сергей! По новому объекту не может использовать. При использовании вычета по объекту, приобретенному в 2009 году она вправе использовать вычет в сумме стоимости приобретения квартиры, но не более 2 млн. руб. Если использовала меньше, то согласно пункту 3 статьи 220 НК РФ довыбрать вычет можно было бы до 2 млн. руб. в случае приобретения первой квартиры после 1 января 2014 года. Она же приобрела раньше и довыбор до 2 млн. руб. не представляется возможным, если стоимость первой квартиры была меньше 2 млн. руб. Если же больше либо равна 2 млн. руб., то может довыбрать из доходов за 2017-2019 годы, но не по вновь приобретенной недвижимости, а по первой квартире, если вычет там не был выбран полностью. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!
Спросить
Здравствуйте!
На новую квартиру, налоговый вычет получить не сможете.
П. 11 ст.220 НК РФ,
11. Повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, не допускается.
В отношении жилья, приобретенного до 1 января 2014 года, имущественный налоговый вычет как в части расходов на новое строительство, так и в части расходов, направленных на погашение процентов по кредитам (займам), полученным на его приобретение, предоставлялся только в отношении одного и того же объекта недвижимого имущества.
Спросить
Сергей!
Доброго времени суток!
Вопрос налогового вычета регулируется Налоговым Кодексом РФ.
В Налоговом Кодексе установлена норма, в соответствии с которой, повторное получение налогового вычета не допускается.
Но, После 1 января 2014 года правила немного изменились. Максимальный размер 2 млн руб. остался прежним, а вот количество объектов недвижимости, по которым можно вернуть налог, стало «неограниченным».
Минфин России в своем письме от 08.06.2016 г. № 03-04-05/33171 рассмотрело вопрос предоставления имущественного вычета по НДФЛ при приобретении объекта недвижимости, если вычет получен до 1 января 2014 года по другому объекту недвижимости.
Минфин ссылается на Федеральный закон от 23.07.2013 г. № 212-ФЗ, вступившим в силу 1 января 2014 года, были внесены существенные изменения в ст. 220 НК РФ, которая регулирует порядок получения имущественного вычета.
Поправки касаются, в частности, возможности получения вычета до полного использования его предельного размера без ограничения количества установленных объектов недвижимого имущества, расходы по приобретению или строительству которых могут учитываться в составе имущественного вычета.
При этом нормы указанного Закона применяются к налогоплательщикам, которые впервые обращаются за предоставлением имущественного вычета, и в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных налогоплательщиком после 1 января 2014 года.
Таким образом, в случае, если гражданин воспользовался имущественным налоговым вычетом, оснований для получения указанного вычета в отношении расходов на приобретение других объектов недвижимого имущества не имеется.
СпроситьМоя супруга в 2008 году до вступления в брак приобрела квартиру. В 2009 году она воспользовалась правом получения имущественного налогового вычета. Так как остаток имущественного налогового вычета при покупке недвижимости переносится на следующие годы, то вычет она получила и в 2010 и в 2011 году, но все равно еще не полностью. Теперь мы хотим продать эту квартиру и в ипотеку купить другую квартиру стоимостью 2,5 млн. на праве совместной собственности.
В связи с этим 2 вопроса:
1. Может ли супруга в 2012 получить оставшийся имущественный налоговый вычет (или часть вычета) за квартиру, если квартира уже не будет ей принадлежать?
2. Можно ли как-то перераспределить доли в приобретаемой квартире или сделать какие-нибудь другие действия, чтобы право на имущественный налоговый вычет использовал только я?
Для получения налогового вычета необходимо представлять документы дающие право на вычет.
Спросить
Уважаемый Максим! Ваша супруга имеет право получить налоговый вычет в 2012 году полностью, даже если квартира уже не будет ей принадлежать. Но затем, при покупке новой квартиры она уже не сможет получить вычет, т.к. он предоставляется 1 раз. Для того, чтобы Вы могли получить вычет полностью ( 2 млн. + % по ипотеке), нужно оформить квартиру в Вашу единоличную собственность, иначе получите только половину. Ваша супруга не может отказаться от своей доли вычета в Вашу пользу , т.к. она не уже не имеет право на вычет, и поэтому и отказываться не от чего.
СпроситьНалоговым вычетом с мужем воспользовались давно. Но в 2015 году приобрели квартиру в ипотеку. Я получаю налоговый вычет с процентов. Квартира оформлена на меня. Имеет ли право муж получить налоговый вычет с процентов по ипотеке с этой же квартиры?
Утро доброе, если в начале не писала заявление о распределении вычета с мужем, сейчас не можете, к сожалению, налоговая Вам откажет--ст.220 нкрф.
Спросить
Здравствуйте! Муж не может получить вычет, если до начала использования вычета подписано соглашение о его распределении между супругами.
СпроситьВ период брака была куплена квартира (ипотека), оформлена на супруга, часть стоимости квартиры была погашена материнским капиталом, при этом было нотариальное обязательство, что после выплаты ипотеки супруг передает в собственность супруги и детей доли в квартире. В январе 2013 года супруги развелись и теперь пенсионный фонд требует супруга передать в собственность бывшей супруги и детей доли в квартире. Каким образом передать долю в квартире бывшей супруге? В случае если будет оформлено дарение доли, то бывшей супруге необходимо будет оплатить НДФЛ с дарения?
Договор дарения между родственниками налогом не облагается. Но, поскольку муж больше не член семьи - 13%.
Спросить
