Наследство от мамы - неожиданный налог и поиск решений
Получили с братом в прошлом году квартиру в наследство от мамы. И продали ее.Думали что вычет по налогу будет по 1000000 от каждой доли, оказалось, что по 500000 каждому. Хотелось бы узнать можно ли как то получить рассрочку для уплаты налога? Рассчитывала на сумму налога в 30000, а оказалось 95000.
Добрый день, Елена!
Срок уплаты налога на доходы физических лиц установлен Налоговым кодексом РФ, оплатить налог за 2019 год необходимо не позднее 15 июля 2020 года, рассрочка уплаты не предусмотрена.
Спросить
Рассрочку вам не дадут. Перед продажей недвижимости нужно было налоговую консультацию получить. Или продавать по двум разным договорам. Изучайте письма ФНС по этой теме на сайте www.nalog.ru.
Спросить
Мы получили в Наследство квартиру в 2016 году, пополам с сестрой (50 на 50 доли). прошло менее трёх лет. , сейчас в мае 2018 года хотим продать квартиру за 1900 000 руб. Скажите пожалуйста когда мы будем платить налог с продажи, то налоговый вычет 1 000 000 будет с общей стоимости или с каждой доли. То есть я буду платить налог с доли 50% от продажи (1900000-1000000=900000/2=450000). или я не попадаю на налог с продажи квартиры если налоговый вычет вычитают с доли а не с общей стоимости квартиры (1900000/2=950000-1000000)? Спасибо.
Здравствуйте! В целях налогообложения учитывается доход, полученный каждым налогоплательщиком в отдельности и налоговый вычет соответственно применяется к каждому в отдельности, поэтому НДФЛ при продаже платить вам не придется.
Спросить
Уточните пожалуйста, все таки надо платить налог или нет. Так как только что звонил юрист с этого же сайта (Эмма) и сказала что платить каждому наследнику надо от 450 то налог. В итоге два совершенно разных ответа... может есть ссылка на закон.
СпроситьЕсли будете продавать долями, ДВУМЯ ДОГОВОРАМИ, купли продажи, то каждыйй может воспользоваться налоговым вычетом 1 млн. руб.,если продадите квартиру одним договором, то налогвый вычет 1 млн руб. будет делиться на двоих, то есть будете платить 13% с 900 т.р.
СпроситьНК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в немв расчет принимается доход полученный налогоплательщиком, а не цена продажи квартиры, если доход меньше 1 млн. рублей, налог платить не надо и не надо никаких 2 договоров.Спросить2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
Ответьте пожалуйста на мой вопрос. Мне необходимо продать квартиру. Собственником квартиры являются два человека. Стоимость квартиры 1200000 руб.
1. В соответствии с НК РФ каждый собственник имеет право на имущественный налоговый вычет в 1000000 руб. Так как собственниками квартиры являются 2 человека, то доход каждого из них после продажы будет составлять 600000 руб. Означает ли это, что вычет предоставляется на всю сумму от продажи квартиры и нет необходимости платить налог.
2. Имущественный вычет на каждого собственника составляет 500000 (1 млн. руб./2 чел.).
Доход от продажи квартиты каждого собственника составляет 600000 (1,2 млн. руб. / 2 чел.).
Сумма для исчисления налога для каждого собственника после имущественного вычета составляет 100000 (600000-500000).
Сумма налога для каждого собственника составляет 13 000 (100000*13%).
Итого сумма налога после продажи квартиры с 2-х человек составит 26000 руб.
Ответьте пожалуйста по какой форме правильно я считаю по 1 или 2. Спасибо большое.
Практика налоговой пошла по второму пути, хотя я не совсем согласен, вряд ли законодатель предусматривал ущемление прав граждан на льготы. Но до тех пор, пока данное положение не оспорено, следует считать по второму варианту. В качестве комментария.
"Письмо Управления МНС по г. Москве
от 7 сентября 2001 г. N 09-11/41096
Вопрос: Как предоставляется физическим лицам имущественный налоговый вычет при продаже комнат в коммунальной квартире при условии права собственности менее 5 лет у каждого собственника данной квартиры (1 млн. руб. на всех собственников квартиры или на каждого собственника жилого объекта)?
Ответ: Статьей 209 главы 23 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс), введенного в действие с 1 января 2001 г., предусмотрено, что объектом налогообложения физического лица признаются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло.
Согласно пп. 1 п. 1 ст. 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в полной сумме, полученной им в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, дач, садовых домиков или земельных участков, находившихся в собственности налогоплательщика пять лет и более. При продаже указанных объектов, находившихся в собственности налогоплательщика менее пяти лет, имущественный вычет предоставляется на сумму не более 1000000 руб.
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
При продаже физическими лицами части жилого объекта льгота может быть предоставлена в том случае, когда предметом договора купли-продажи является изолированное жилое помещение, соответствующее Правилам пользования изолированными жилыми помещениями в соответствии с Жилищным кодексом РСФСР (квартира целиком, комната с отдельным входом).
Таким образом, физические лица, получившие в 2001 г. доход от продажи комнат в коммунальной квартире, находившихся в их собственности менее пяти лет, имеют право на получение имущественного налогового вычета в размере не более 1000000 руб. на каждого собственника жилого объекта.
Однако при реализации данного жилого объекта (комнаты в коммунальной квартире), находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества либо пропорционально их доле (при долевой собственности), либо по договоренности между ними (при общей совместной собственности).
Соответствующий имущественный налоговый вычет предоставляется на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче им налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода.
Заместитель руководителя Управления
государственный советник налоговой службы II ранга Л.Я. Сосихина".
СпроситьПосле смерти мамы 08.2013 г мы с братом вступили в наследство на 3-х-ю квартиру (Sо 66, S-40.7 (11.1;12.;17,1-комнаты изолированные)-общая долевая собственность, доля в праве 1.2.Доли в натуре не выделены по соглашению, а соответственно не зарегистрированы в рег. палате. Решили продать, обратились в агентство (деньги пополам), где рекламируется как целый объект стоимостью 3000000 руб в собственности менее 3-х лет. Вопросы:
1.Если будет 3-х сторонний договор (2 продавца и покупатель), то налоговый вычет будет предоставлен-1000000 руб на 2-х,т.е каждому по 500000 руб.
(3000000-1000000) Х 13:2 =130 тыс каждому платить налог. Правильно?
2.Если оформлять 2 2-х сторонних договора, т.е каждый продает свою долю, то каждому предоставляется налоговый вычет в сумме 1000000 руб. В договоре у каждого сумма (1500000-1000000) х 13 = 65000 руб каждому платит налог. Правильно?
3.Как получить налоговый вычет каждому по 1000000 руб, как должны быть правильно оформлены документы?
4.Где подаются документы на налоговый вычет, где проживаешь или где находится продаваемая квартира?
С уважением,
Нина Николаевна.
У меня такой вопрос. Мы продаем квартиру за 3700000 на квартиру 4 доли мать, 2 сына и бабушка, какой налог с продажи должен заплотить каждый с доли продажи? И если будущий покупатель этих доль один и тот же человек. Это нужно будет составлять 4 договора купли продажи? И с каждой доли будет вычет 1000000 налога? Квартира в собственности меньше 3 лет. Как сделать чтоб налога не было?
Чтобы каждый смог воспользоваться вычетом при продаже в размере 1000000 руб. и не платить налог, надо продавать по 4-м договорам.
СпроситьНалог на наследство. За квартиру насчитали 40 тыс. руб. налог по сроку уплаты в октябре. Просила рассрочку (согласно закона), мне было отказано.
Если будет принят новый закон о налоге на наследство, пересчитают ли мне сумму налога, или надеятся уже не на что.
Уважаемая Елена!
К сожаленью, сумма налога вряд ли будет пересчитана, поскольку законы, в том числе налоговые обратной силы не имеют.
С уважением, Демидова Н.Г.
СпроситьВ этом году я и мой родной брат получили в наследство однокомнатную квартиру по ½ доле каждому. Квартира ЖСК. Брат предлагает выкупить у меня мою долю. В случае продаже своей доли брату какой налог я должен буду уплатить, есть ли у меня льготы по уплате налога? Мы с братом пенсионеры, квартира в собственности менее 3 лет.
С уважением, Константин Павлович.
Получили с братом в наследство по 1/8 доли в квартире и сразу продали основному собственнику по 750000 за каждую долю. Налоги платить налог и в какой сумме? Был составлен трехсторонний договор купли продажи.
Тогда необходимо получить справку о кадастровой стоимости жилья. По новым правилам, вступившим в силу с января 2016г., если стоимость жилья, указанная в договоре, ниже кадастровой, то сумма налога будет рассчитана из стоимости кадастровой с коэффициентом 0,7 (по регионам может меняться). Закажите справку в МФЦ (услуга бесплатна), высчитайте стоимость 1\8. Если стоимость будет больше договорной - примут ее. В любом случае, вы имеете право на налоговый вычет в размере миллиона рублей, и налог будет оплачиваться только с суммы, миллион рублей превышающей.
С любом случае, подать декларацию 3-НДФЛ в следующем году вы обязаны.
СпроситьПравильно ли я понимаю, не имеет значения что договор трехсторонний. По договору мы продали по 1/8 доли каждый, за 750000 каждую долю. А покупатель приобрел 1/4 за 1500000. С учетом налогового вычета 1 млн на каждого, мы не должны платить налог?
СпроситьПолучили квартиру в наследство, квартира была поделена в равных долях на трех человек, при продаже этой квартиры за 1500000 тыс, при делении долей был составлен один договор на троих, в нем кому какая доля причитается. В налоговой с каждого человека взяли налог с его проданой части то есть расчитывали налог с 500000, но мы слышали что налог с продажи квартиры до 1000000 не берется.. то есть если я получила с продажи этой квартиры 500000 правомерно ли у меня высчитали налог,,,
Вы путаете разные вещи, оформление части доли объекта недвижимости у нотариуса - это не налог НДФЛ, Поэтому нотариус прав.
Спросить
Здравствуйте. Вопрос про налоги. Мама в этом году продала свою долю в квартире, должна ли она оплатить налог от ее продажи? Срок владения доли более 10 лет. При этом получила она ее при приватизации. Если должна платить налог, то как ей получить налоговый вычет?
Здравствуйте, налог платить не придётся, поскольку имущество находилось в собственности вашей мамы более установленного законом срока.
Удачи вам и всего наилучшего
Спросить
Доброго дня!
Нет, ничего платить она не будет. Срок владения более трех лет. В соответствии с налоговым законодательством, владение более трех лет освобождает от уплаты подоходного налога.
Удачи!
Спросить
Здравствуйте ей налоговый вычет при продаже этого жилья не понадобится так как налог она платить с продажи этой квартиры не будет и подавать налоговый отчет в Налоговую инспекцию также не нужно потому что эта доля в квартире в собственности более 3 лет.
СпроситьМы с родным братом имеем в собственности (менее 3 лет) 3-комн. Квартиру по 1/2 на каждого. Она оценивается в 1700 000. Сейчас мы хотим ее продавать и покупать по однокомн. Квартире каждому. По законодательству: Если продавец является собственником квартиры менее трех лет, он обязан заплатить подоходный налог в размере 13% с суммы, превышающей 1 миллион рублей, полученной в результате продажи квартиры. Мы с братом обладаем правом на имущественный. Налоговый вычет в сумме, полученной от продажи квартиры (в собственности менее 3-х лет). Получается, что Вычет будет равен 1000000 руб. на двоих. Значит в декларации 3 НДФЛ нужно указывать стоимость доли квартиры каждому и вычет 500000? Пополам?
вычет дается на объект недвижимости.Но учитывая что у вас сразу идет покупка (желательно не разбивать ее разными годами по дате заключения) то у вас будет вычет еще и в сумме приобретения нового жилья.Этой суммой вы перекроете разницу.
Спросить
