Как получить налоговый вычет при продаже квартиры и можно ли сделать это задним числом?
В декабре 2017 г. я продала квартиру, находящуюся у меня в собственности меньше пяти лет. Налог от продажи уплачен полностью. Сейчас узнала, что можно было воспользоваться налоговым вычетом в размере до 1 млн. руб. и налог я могла бы заплатить в гораздо меньшем размере. Вопрос - могу ли я задним числом подать уточненную декларацию и воспользоваться этим налоговым вычетом? И если можно, то в течение какого срока это еще можно сделать?
Добрый день! Действительно, такой вычет предоставляется при продаже квартиры на основании пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ. Более того, если эту же квартиру вы ранее купили, то можно уменьшить доход, полученный от продажи квартиры, на сумму той покупки. Это целесообразно, если вы заплатили тогда более 1 млн руб. Но конечно не подходит, если Вы поучили квартиру по наследству или в подарок, то есть без расходов.
Однако, согласно п. 7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Судя по всему налог с данной сделки Вы уплатили в 2018 году. То есть три года со дня его уплаты истекут в 2021 году.
Поэтому если Вы сейчас подадите уточненную декларацию, с учетом того, что срок ее проверки составит максимум 3 месяца, у Вас будет время, чтобы подать заявление на возврат переплаты, которая возникнет по итогам рассмотрения данной уточненной декларации.
Спросить
Плохо поняла ст.220 о налоговых вычетах.
В 2007 году продала квартиру, находящуюся в собственности меньше 3-х лет за сумму меньше 1 млн. руб. Подаю декларацию и заявление о предоставлении налогового вычета. Могу ли я в будущем (приблизительно через 3 года) воспользоваться налоговым вычетом при покупке квартиры за гораздо большую сумму. Не исключают ли эти налоговые вычеты друг друга.
Спасибо.
Не исключают. Запрет на повторное предоставление вычета действует только в отношении приобретения жилья. Предоставление вычетов при продаже имущества законом количественно не ограничивается.
С уважением,
СпроситьЯ работающий пенсионер, но не являюсь плательщиком подоходного налога, так как Индивидуальный предприниматель. В 2017 году я продала 1/2 долю, в квартире доставшуюся по наследству и находящуюся в собственности менее трех лет, подоходный налог составил 172250-00. В 2013 году я приобрела квартиру, налоговым вычетом не могла воспользоваться, т.к. не плательщик подоходного налога. Могу ли я сейчас воспользоваться налоговым вычетом за счет суммы подлежащей уплате в бюджет (172250-00) от продажи квартиры.
Здравствуйте!
Необходимо понимать, что ИП, использующие специальные режимы налогообложения, освобождены от уплаты НДФЛ только в отношении доходов, полученных от осуществления предпринимательской деятельности. В отношении всех других доходов, не связанных с предпринимательской деятельностью, ваша обязанность по уплате НДФЛ сохраняется. Если вы этого ещё не сделали, вам необходимо подать декларацию о доходах и уплатить налог.
Сумма налогового вычета в вашем случае составила бы 500.000 руб. (то есть 65.000 рублей вам вернулось бы из бюджета). Но воспользоваться налоговым вычетом в данном случае вы уже не сможете, так как налоговые вычеты предоставляются за период не более, чем трех предшествующих налоговых периодов (лет).
Спросить
Большое спасибо за ответ. Данную квартиру я приобрела по ипотеке. Смогу ли я получить налоговый вычет с уплаченных процентов по ипотеке за последние три года?
СпроситьЗдравствуйте!
Прошу меня извинить, я вас ввёл в заблуждение. Запутался в мыслях и в годах.
Вы сможете получить получить вычеты и по продаже, и по приобретению, и по процентам. Но только за три предыдущих налоговых периода. То есть за период 2015-2017 гг. И, соответственно, по текущему (2018) и будущим налоговым периодам до тех пор, пока общая сумма вычетов не будет использована.
Сначала вам необходимо собрать комплект документов для предоставления налогового вычета как по приобретению квартиры в 2013 году, по процентам, так и по продаже доли в 2017 году. Затем подать налоговую декларацию за 2017 год и одновременно заявление о предоставлении налогового вычета. Налоговую декларацию необходимо составить уже с учетом этих вычетов. Тогда у вас налогооблагаемая база за 2017 год уменьшится на сумму вычетов, и НДФЛ в полном размере платить не потребуется (если вообще потребуется).
Если вы платили НДФЛ в 2015-2016 гг., то можно запросить налоговый вычет и за эти периоды. Необходимо будет подать декларации по НДФЛ за эти годы с учётом предоставления этих вычетов и с заявлением о возврате сумм, уплаченных в бюджет в качестве налога. Декларация за 2017 год тогда должна составляться после оформления деклараций за предыдущие периоды.
Ещё раз извините за первоначальный некорректный ответ.
СпроситьВ марте подали декларацию 3 НДФЛ. Подскажите, можно ли сейчас подать уточненную декларацию, так как забыли воспользоваться налоговым вычетом до 1 млн. руб.
Спасибо.
Айрат Рафисович, да, подавайте уточненную декларацию, лучше через личный кабинет ФНС.
Просто Будет новая проверка.
С уважением!
СпроситьВ 2016 году Продали квартиру, которая в собственности была менее 3-х лет, за 1,9 млн, в этом же году приобрели другую квартиру, хотим воспользоваться стандартным вычетом 1 млн руб и имущественным вычетом до 2 млн руб. Проданная квартира была в долях на 2 взрослых и 2 детей, купленная квартира общая совместная собственность с мужем. Я нахожусь в декретном отпуске, как правильно подать документы, чтобы перекрыть налог с продажи вычетом? На работу собираюсь выходить только весной 2017 года.
Если муж работает, он может получить имущественный вычет за себя, либо полностью весь вычет со стоимости квартиры. . Вы сможете получить вычет в 2018 году за 2017 г.
Вы должны подать документы, декларацию до 30.04.17 г в ФНС.
СпроситьКупили квартиру в 2015, продали в 2018 году. Квартира была менее трех лет в собственности. Воспользовались налоговым вычетом в размере 55900, квартиру приобретали за 1,3 млн., т.е. максимальный вычет по ней 169 000. Можно ли вернуть с этой квартиры ндфл за 2017, 2018, 2019 года?
Александр, Юлия.
Если вы являетесь налоговым резидентом РФ, то при продаже недвижимого имущества, находившегося в вашей собственности менее 3 лет, вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом, уменьшив свой налогооблагаемый доход на сумму, полученную от продажи данного имущества, не превышающую в целом 250 000 руб.
Вместо получения данного имущественного вычета вы вправе уменьшить свой облагаемый НДФЛ доход на сумму фактически произведенных вами и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением проданного движимого имущества (ст.ст. 210, 220 НК РФ).
Также доходы от продажи имущества, полученного, в частности, в дар или по наследству, могут быть уменьшены на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении данного имущества, или на расходы дарителя (наследодателя) на его приобретение, которые ранее не были учтены им в целях налогообложения. Данные правила применяются в отношении доходов за 2019 и последующие годы (ст.ст. 216, 220 НК РФ).
СпроситьПо налоговым вычетам с продажи квартиры. Мы продали квартиру не дожидаясь 3 лет собственности, соответственно сейчас должны заплатить налог 13%. С разу же, мы приобрели другую квартиру по договору долевого участия, которая сейчас еще строится и, соответственно, свидетельства о собственности, у нас еще нет. Мы знаем, что с покупки новой квартиры можем получить налоговый вычет, в размере 260 тыс. руб. Вопрос: можем ли мы претендовать в налоговой инспекции, на покрытие налога в 13% налоговым вычетом с покупки новой квартиры. Спасибо.
В декабре 2015 года мы продали квартиру в селе, которая была в нашей собственности 4 месяца, сумма продажи - менее 1 млн. рублей, 26.03. 2017 пришло уведомление о необходимости предоставить форму 3 НДФЛ в налоговый орган, для выплата налога от продажи, нужно ли нам платить налог от продажи, ведь сумма сделки менее 1 млн.? В этом году мы собрали документы на налоговый вычет при покупке квартиры, вычетом в 1 млн при продаже мы уже не имеем права воспользоваться?
Здравствуйте! Декларацию обязаны предоставить, потому что владели менее 3 лет, это законно. Вычетом в размере 1 млн. рублей можно пользоваться не при покупке, а при продаже. Ст.220 НК РФ.
СпроситьЕсли продал дом за 6 млн руб в 2017 собственником которого являлся меньше 5 ти лет проживал все время в россии не выезжал, году, могу ли я воспользоваться налоговым вычетом и сколько я должен буду заплатить налог.?
Здравствуйте. Сколько лет вы владели домом точно? . Если более 3 лет, вы освобождены от уплаты налога на доходы. Если владеете менее 3 лет, надо уплатить налог с суммы, превышающей 1 млн руб.
Спросить
Здравствуйте! В данном случае, если дом был у Вас во владении больше трех лет, то налог Вам платить не нужно, если меньше, то можете снизить налогооблагаемый доход на величину налогового вычета в 1000000 рублей.
Спросить
Если вы являетесь собственником менее 3 лет, то нужно платить налог, если 3 и более-не нужно - смотрите ст. 217.1 Налогового кодекса РФ.
Спросить
Здравствуйте!
Все зависит от срока владения имуществом - в том случае, если срок составляет более 3 лет, вы освобождены от уплаты налога на доходы. Если владеете менее 3 лет, надо уплатить налог с суммы, превышающей 1 млн руб.
Всего Вам хорошего.
СпроситьВ 2012 г. я продала квартиру, находившуюся в собственности менее 3 лет. При уплате налогов с продажи квартиры, воспользовалась налоговым вычетом. Могу ли я воспользоваться налоговым вычетом на приобретенную в 2014 году в ипотеку квартиру? Слышала, что налоговым вычетом можно воспользоваться только один раз. Или налоговый вычет при покупке и продаже разные вещи?
Здравствуйте. Как я поняла, в 2012г Вы использовали только право на вычет с продажи имущества, но не с покупки его. Поэтому Вы можете использовать вычет с покупки квартиры в соответствии со ст. 220 НК РФ, включая и проценты по ипотеке.
СпроситьВ прошлом году продавая квартиру воспользовалась правом имущественного вычета на 1000000 (квартира была в собственности меньше пяти лет). В этом году переезжаю в другй город и хочу продать вторую квартиру (тоже меньше пяти лет в собственности) Я могу воспоьзоваться имущественным налоговым вычетом? Или я это право уже потеряла при продаже первой квартиры?
Уважаемая Нина! Если Вы -резидент РФ по уплате налогов(ст.11 НК РФ), то при каждой продаже жилья имеете право на имущественный налоговый вычет по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ. Сейчас вычет на всю полученную от продажи квартиры сумму(независимо от её размера) можно получить, если Вы владели бы продаваемой квартирой 3 года или более, а при владении продаваемой квартирой менее 3-х лет вычет составит 1000000руб. А вот вычет при покупке квартиры по пп.2 п.1 ст.220 НК РФ предоставляется налогоплательщику лишь единожды по НК РФ.
Спросить
