Работа курьером на своём авто - налоговые аспекты и требования в Лен области при подработке в Санкт Петербурге
Я ИП на УСН доходы - расходы. В Лен области. Хочу взять подработку. В Санкт Петербурге. Оказывать транспортные услуги. Работать курьером на своём авто.
Надо в налоговой зарегистрироваться новый вид деятельности?
Отражать доходы и расходы по обоим видам в одной декларации общим итогам?
Итоговая прибыль облагается общей ставкой?
Какие подтверждающие документы нужны для декларации для налоговой от фирмы в которой буду работать.
Здравствуйте!
Новый вид деятельности нужно зарегистрировать в налоговой путём подачи заявления о внесении дополнительного кода ОКВЭД.
Старайтесь вести раздельный учёт доходов и расходов по видам деятельности. По итогу сдаёте 1 декларацию, ставку применяете тоже общую, 15%.
Если Вы курьером работать будете как ИП, тогда имейте в наличии договор с заказчиком (на случай, если налоговая запросит при проверке).
А так, рассмотрите вариант оформления патента, может быть курьерские доставки на авто подойдут под патент. Это может быть Вам выгоднее.
Спросить
Извините, может мой вопрос уже есть на сайте, но я все таки задам конкретно меня. Я - ИП без работников, УСН доходы, сфера деятельности - автомобильные грузоперевозки. В собственности 1 машина. Так же хочу привлечь к работе водителей с л/а. Каким договором ИП может оформить трудовые функции водителя с л/а (физ. лицо) и водителя с л/а (ИП)? И как оформить на свой автомобиль водителя (по трудовому договору или по ГПД можно)? Спасибо.
Если у Вас ИП без работников, то водителя на свой автомобиль оформляете по ГПД. С водителем ИП заключаете агентский договор, с водителем просто с автомобилем тоже.
СпроситьЗдравствуйте, у нас ИП на УСН 6% оказываем диспетчерские услуги водителям по грузоперевозкам, т.е мы ищем груз для водителей. От грузоотправителя к нам будут поступать денежные средства на расчетный счёт,из них 90% будем переводить водителям, а 10% будем оставлять себе в качестве агентского вознаграждения. Возможно ли составить с водителями агентский договор таким образом, чтобы не облагать 90% поступлений на наш расчетный счёт налогом 6%? На усн доходы-расходы 15% не можем пока перейти. Спасибо!
Здравствуйте!
2 варианта:
1. Заключаете Договор на перевозку груза с грузоотправителем и Договор заявку с водителем на перевозку груза. К примеру Договор с грузоотправителем на 100 руб, с водителем на 90 руб. Доход у Вас 10 руб. С него (10 руб дохода) Вы и оплачиваете 6%.
2. Агентский Договор заключаете с водителем о поиске грузов, где в Договоре Вы предусматриваете агентское вознаграждение 10%. 10%-Ваш доход и платите с него 6%.
Как-то так.
Спросить
Ваше ИП является налоговым агентом по отношению к водителям, поэтому обязанность ИП исчислять, удерживать налоги у водителей и перечислять их в бюджет. Факт того, что ИП на УСН, не освобождает от обязанностей налогового агента.
СпроситьЯ открыла ИП "Диспетчер грузоперевозок" на УСН 6% . Планирую работать с перевозчиками ИП. Работать буду по схеме: заказчик мне перечисляет за перевозку груза условно 1000 руб, я перечисляю водителю 950 руб, а 50 руб оставляю себе в качестве вознаграждения. Вопрос: как правильно отразить в договоре сумму диспетчерского вознаграждения, чтоб налог 6% я платила с суммы вознаграждения, а не с суммы, которую мне полностью прислал заказчик за перевозку. Как эту сумму отразить в КУДиР. Перевозки будут разовые, скажите, достаточно ли будет заключать лишь договор-заявку? Можно ли не выставлять счет заказчику и акт выполненных работ? Как правильно переводить деньги перевозчику: что нужно указать в назначении платежа, и нужно ли переведенные деньги отражать в КУДиР в статье "Расходы"? Заранее благодарю.
Добрый день. Делайте с заказчиками агентское соглашение, по которому будете перечислять деньги водителю и оставлять себе. Но если хотите сделать это, то УСН 6% Вам не подойдет, т.к. надо будет уплачивать налог со всей суммы.
СпроситьУ меня ИП на доход-расход, занимаемся продажей туристического снаряжения через интернет магазин.
Схема работы выглядит так:
- нам приходит заказ
- мы запрашиваем счет у поставщика на данный товар и оплачиваем его
- вызываем курьерскую службу, которая приезжает сразу к поставщику на склад, забирает товар по доверенности от меня и отвозит покупателю, проводя при этом РКО и берет с него деньги
- курьерская служба присылает отчет агента и на его основании перечисляет на расчетный счет сумму за вычетом своих услуг
Основная проблема, которую я не могу никак понять - это как мне учесть товары в расход. Просто получается такая ситуация: я оплачиваю счет за определенный товар (или несколько), курьерская служба его забирает сразу от поставщика, но никаких подтверждающих документов, что я им передал конкретный товар нет, как и того, что они его продали. Потому что курьерская принимает от меня «заказ» с определенной стоимостью, которую и берет с покупателя. И в отчете агента также указан номер заказа без товаров.
Это даже прописано в договоре, и можно получить акты приема заказа с определенной стоимостью, но там нигде не указывается, какие именно товары в него входят. Причем так работают даже довольно крупная курьерская служба, с которой мы работаем.
Т.е. получается ситуация, что товар мы купили, курьер по доверенности от меня его забрал, но дальше при продаже этот товар нигде не фигурирует. Только в электронной заявке, которую мы делаем в курьерской. Там указан и номер заказа и товары, но это либо просто файл excel, либо личный кабинет.
Я знаю, что ИП не обязан вести учет товаров, но как тогда подтвердить списание товаров в расход. И проблема ли это вообще? Ведь если крупные курьерские так работают, значит есть правильный способ ведения.
Каким образом мне правильно списывать расходы в такой ситуации, что бы не возникло проблем с налоговой?
Вам просто в этом случае нужно дополнить формы документов. Можно заключить допсоглашение к действующему договору, которым предусмотреть изменение существующих форм (ст. 450, 452 ГК РФ)
Тогда, при наличии конкретики, у Вас появятся основания для списания.
Спросить
Здравствуйте, в вашем случае если у вас УСН то -
Для признания расходов при расчете налоговой базы налогоплательщикам, выбравшим этот вариант УСН, надо выполнить следующие условия:
1.Расходы должны попадать в перечень, приведенный в ст. 346.16 НК РФ.
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 07.03.2018) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.04.2018)
""Статья 346.16. Порядок определения расходов
2. Расходы должны быть экономически обоснованы и документально подтверждены
3.Все расходы на упрощенной системе признаются кассовым методом, т.е. затраты можно учитывать только после их фактической оплаты. .
Спросить
Списание расходов при УСН доходы минус расходы производится по правилам, указанным в ст. 346.16, 346.17 НК РФ.
ИП на упрощенке может не вести бухгалтерский учет (пп. 1 п. 2 ст. 6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ). Организации-упрощенцы ведут бухучет в обычном порядке. При этом поскольку порядок признания доходов и расходов в бухгалтерском учете и для расчета налога по УСН различается, упрощенец должен вести налоговый учет. Для этого применяется Книга учета доходов и расходов (КУДиР) (Приказ Минфина от 22.10.2012 № 135 н). Дополнительные налоговые регистры, которые упрощенец будет вести для определения своей налоговой базы, необходимо закрепить в учетной политике для целей налогообложения.
Всего хорошего.
Спросить
Нанимайте бухгалтера.
Ст. 56 ТК РФ позволяет.
Трудовой договор - соглашение между работодателем и работником, в соответствии с которым работодатель обязуется предоставить работнику работу по обусловленной трудовой функции, обеспечить условия труда, предусмотренные трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами и данным соглашением, своевременно и в полном размере выплачивать работнику заработную плату, а работник обязуется лично выполнять определенную этим соглашением трудовую функцию в интересах, под управлением и контролем работодателя, соблюдать правила внутреннего трудового распорядка, действующие у данного работодателя.
Он знает, как защититься от налоговой.
Спросить
-вызываем курьерскую службу, которая приезжает сразу к поставщику на склад, забирает товар по доверенности от меня и отвозит покупателю, проводя при этом РКО и берет с него деньги
у вас получается, когда курьер забирает товар по доверенности от вас, то по сути это вы забираете.
Гражданский кодекс Российской ФедерацииСтатья 185. Общие положения о доверенности
1. Доверенностью признается письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому лицу или другим лицам для представительства перед третьими лицами.
дальше у вас разрыв - "отвозит покупателю, проводя при этом РКО и берет с него деньги" как кто, думаю уже как курьер, а не ваш представитель. Поэтому вам в этом месте необходимо и оформлять передаточные документы товара от вас к курьерской службе, если я правильно понял вашу схему.
СпроситьОткрыл ИП 2019 декабре по усн вид деятельности "оказание транспортных услуг перевозки грузов". В декабре 2020 закрыл УСН по "форме" перешёл на енвд по "форме". Сейчас пришло уведомление с номером по ТКС для дачи пояснения в связи с НП в соответствии п 4. 1.31. Содержание: представить копии дог. аренды, субаренды ТС на основании которых ведётся деятельность по ЕНВД в период 19-20 г. Предоставить копии док. подтверждающих грузоподъемность ТС и иных документов. Указано часы работы, дата, кабинет.
Я нахожусь и работаю в СПБ а вызывают по месту рег. ИП в другой регион. Выехать не могу по причине работы. Почему они не запросят эти документы по ТКС?! Зачем им нужна моя явка и какие что это за документы такие которые они просят? Спасибо.
Вы им можете направить все почтой заказным с уведомление о вручении и описью вложения.
Спросить
Вы можете нанять работников, заключив трудовой договор.
В этом случае вам придётся встать на учет в органах пенсионного фонда и органах соцстраха в качестве страхователя. Платить страховые взносы за работников, удерживать с зарплаты НДФЛ и сдавать соответствующую дополнительную отчётность.
1. Расчетная ведомость в ФСС (форма 4 ФСС)
Ежеквартально (до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом).
в ФСС
2. Расчет ПФР/ФОМС (форма РСВ-1)
Ежеквартально (до 1 числа второго календарного месяца, следующего за отчетным периодом).
в Пенсионный фонд
3. Персонифицированный учет
Сдается 2 раза – за полугодие и за год.
в Пенсионный фонд
4. Сведения о среднесписочной численности работников
Один раз в год, не позднее 20 января года, следующего за отчетным годом.
в ИФНС
5. Сведения о доходах сотрудников (форма 2-НДФЛ)
Один раз в год, не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным годом.
в ИФНС
7. Расчет в ПФР/ФОМС (форма РСВ-2)
в Пенсионный фонд
Если вы и нанимаете работника впервые, то вам надо встать на учет как работодатель(в срок): Пенсионный фонд - 30 дней. ФСС - 10 дней. со дня заключения трудового договора.
Для ИП Трудовой договор нового работника нужно зарегистрировать в: Пенсионном фонде и ФСС.
Законодательством РФ предусмотрено право отказа в регистрации трудового договора по причине нарушения трудового законодательства, задолженности работодателя, заниженного оклада.
Подробнее: http://ipipip.ru/index6.php
СпроситьЯ ип усн доход 6%, могу ли я нанять самозанятых для выполнения услуг нанять по агентскому договору самозанятых, то есть я буду для них заказчиком агентом и с выполненных работ буду иметь агенсткое вознаграждение?
Добрый день!
Пп. 5 п. 2 ст. 4 422-ФЗ - не вправе применять специальный налоговый режим лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части.
Если я вас правильно понял, у вас в интересах другого лица деятельность ведет ИП, поскольку он агент. Только тогда самозанятые нанимаю вас в качестве агента, а не вы их.
Принципал-самозанятый может применять НПД.
СпроситьРазъясните пожалуйста, могу ли я ИП (грузоперевозки) на УСН-доходы, использовать авто оформленное на мужа, без какого - либо договора, а муж (имея основное место работы) будет оказывать мне водительские услуги как самозанятый?
Не сможете по данной схеме, мужа будут штрафовать.
Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ (ред. от 08.06.2020) "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход"
Статья 4. Налогоплательщики налога на профессиональный доход
1. Налогоплательщиками налога на профессиональный доход (далее - налогоплательщики) признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке, установленном настоящим Федеральным законом.
2. Не вправе применять специальный налоговый режим:
1) лица, осуществляющие реализацию подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации;
2) лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд;
3) лица, занимающиеся добычей и (или) реализацией полезных ископаемых;
4) лица, имеющие работников, с которыми они состоят в трудовых отношениях;
5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части;
6) лица, оказывающие услуги по доставке товаров с приемом (передачей) платежей за указанные товары в интересах других лиц, за исключением оказания таких услуг при условии применения налогоплательщиком зарегистрированной продавцом товаров контрольно-кассовой техники при расчетах с покупателями (заказчиками) за указанные товары в соответствии с действующим законодательством о применении контрольно-кассовой техники;
7) лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, за исключением случаев, предусмотренных частью 4 статьи 15 настоящего Федерального закона;
8) налогоплательщики, у которых доходы, учитываемые при определении налоговой базы, превысили в текущем календарном году 2,4 миллиона рублей.
Спросить
Здравствуйте Анна.
Возможно поступить как вы пишите в вашем вопросе.
Потому, что не запрещено супругам пользоваться авто друг друга.
А так же не запрещено оказывать самозанятому супругу имеющему основное место работы услуги водителя для ИП если вы супруги, если его основное место работы не у вас.
Трудовая деятельность самозанятых регулируется Федеральным законом "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)" от 27.11.2018 N 422-ФЗ (последняя редакция).
Федеральный закон "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)" от 27.11.2018 N 422-ФЗ (последняя редакция) разрешает самозанятым устраиваться на работу по трудовому договору или, наоборот, начать платить налог на профессиональный доход (с соответствующих видов деятельности) уже работая по найму. Ограничение одно: услуги, оказываемые самозанятым не должны оказываться работодателю, с которым заключен трудовой договор.
Всего доброго решить вам ваш вопрос!
Спросить
Здравствуйте Анна
Использовать авто оформленное на мужа, вы можете при договоре аренде, либо как работника по трудовому договору или работника по ГПХ
Федеральный закон "Устав автомобильного транспорта и городского наземного электрического транспорта" от 08.11.2007 N 259-ФЗ (последняя редакция)
8 ноября 2007 года N 259-ФЗ.
Спросить
