Налоговые обязательства российской компании при трудоустройстве сотрудника в Казахстане и России
В настоящий момент сотрудник работает в Российской компании. В Июле уедет в Казахстан. И будет трудоустроен и в РФ и Казахстане.
Вопрос: какие налоги обязана платить на него российская компания?
Здравствуйте Татьяна
При трудоустройстве в РК и нахождение в РФ менее 183 дней платит РК
Согласно ч.2 ст. 15 Конвенции между Правительством РФ и Правительством Республики Казахстан от 18.10.1996 "Об устранении двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов на доход и капитал"
2. Несмотря на положения пункта 1 настоящей статьи, вознаграждение, получаемое резидентом договаривающегося государства в связи с работой по найму, осуществляемой в другом договаривающемся государстве, облагается налогом только в первом упомянутом государстве, если:
а) получатель находится в этом другом государстве в течение периода или периодов, не превышающих в совокупности 183 дней за любые 12 месяцев;
б) вознаграждение выплачивается нанимателем или от имени нанимателя, не являющегося резидентом другого государства;
в) вознаграждение не выплачивается постоянным учреждением или постоянной базой, которую наниматель имеет в другом государстве.
СпроситьМама умерла в 2015 году. По наследству досталась дача в Казахстане. В собственность оформили в 2021 году. В этом же году и продали. По соглашению между странами я могу оплатить налог в России. Но прочитав Гражданский кодекс, стало понятно, что платить я нечего не должна и декларацию подавать не обязательно. Я правильно трактую наши законы?
Право собственности наследника возникает с момента вступления в наследство (либо это дата подачи заявления о вступлении в наследство, либо это дата фактического принятия наследства). Если Вы подали заявление о вступлении в наследство в 2015 году, то трехлетний срок владения дачей (даже если Вы ее оформили в 2021 году), следует отстчитывать с 2105 года. Следовательно, если истек трехлетний срок владения дачей, то в случае ее продажи, не зависимо от суммы, налог оплате не подлежит и декларация не подается.
Спросить
Мой муж неофициально трудоустроен, даже нет договора, трудовая на руках, работа у частного лица, как бы на испытательном сроке, который длится уже полгода, должны ли с него брать налог если он не устроен?
Как доказать, что предприниматель незаконно поступил в отношении приема на работу и увольнения своего работника. При трудоустройстве сотрудник сдал все документы в мае, а официально по трудовой написали только с сентября. При увольнении сотрудника, сказали, что он уволен в то время, когда он находился на выходном дне. Причем до сих пор не отдают трудовую книжку. Сделав в ней запись увольнение по статье за прогул. Как можно это доказать в суде?
Обратиться в полицию с заявлением, что незаконно удерживают чужие документы.А далее подать иск в суд.
Спросить
Здравствуйте, необходимо обратиться в суд с требованиями об установлении факта трудовых отношений именно с мая, о восстановлении на работе, взыскании заработной платы за время вынужденного прогула ( так как трудовая книжка до настоящего времени у работодателя и Вы лишены возможности трудиться) а также компенсации морального вреда. Более подробную консультацию можно дать после получения дополнительной информации. Обращайтесь буду рада Вам помочь
СпроситьКакую ответственность несет сотрудник согласившийся на неофициальное трудоустройство? И можно ли обратиться в трудовую инспекцию по данному факту, что работодатель ставит перед выбором либо официально и теряешь в зарплате или неофицально с сохранением зп?
В том случае, если работник приступил к выполнению трудовых функций без заключения трудового договора, на него всё равно распространяются действия трудового законодательства. Однако трудовая инспекция не может принудить работодателя к заключению договора с тем или иным лицом.
СпроситьПри официальном трудоустройстве сотрудника 13% будут высчитываться из оклада или из фактической зарплаты, если она складывается из оклада и процентов?
Какие права есть у работодателя при трудоустройстве сотрудника на двух работах и взятии больничного?
Возможно ли уволить сотрудника, если он работает в другой организации по трудовому договору, а на основной работе взял больничный.
Такая практика существует. Но что бы ответить на ваш вопрос нужно больше информации. Скорее всего придется доказывать обстоятельства, необходимые для увольнения по п.11 ст. 81 ТК РФ.
11) представления работником работодателю подложных документов при заключении трудового договора;Спросить
Основания в том, что человек на официальном больничном, но при этом ему это не мешает ходить на другую работу. При этом получается, что у сотрудника два трудовых договора и оба на полную занятость.
Спросить
Здравствуйте, Олег!
Согласно ст. 81 ТК РФ
не допускается увольнение работника по инициативе работодателя (за исключением случая ликвидации организации либо прекращения деятельности индивидуальным предпринимателем) в период его временной нетрудоспособности и в период пребывания в отпуске.
То обстоятельство, что работник работает в другой организации по трудовому договору во время больничного само по себе не может служить основанием для расторжения трудового договора.
Между тем, у работодателя есть возможность уволить такого работника после выхода его из больничного, например, за отсутствие на рабочем месте без уважительных причин более четырех часов подряд в течение рабочего дня (смены), так как сложно совмещать рабочий распорядок дня у двух разных работодателей.
СпроситьРаботодателю пришел отказ в трудоустройстве меня к нему на работу от ПФР. Причина отказа не указана. Работодатель подал заявление в ПФР на уточнение причины отказа в устройстве на работу. В связи с чем вообще ПФР может отказать работодателю в трудоустройстве меня к себе на работу?
ПФР не может запретить работодателю принять на работу работника, это чистый бред. Мне кажется, что Ваш работолатель врет, нет такого отказа и это не его полномочия.
Спросить
Добрый день!
Это ложь, ПФР не вмешивается в трудовые отношения, а только учитывает взносы с заработной платы.
Если хотите, то в порядке, предусмотренном статьей 64 ТК РФ, можете уточнить настоящую причину отказа.
ТК РФ Статья 64. Гарантии при заключении трудового договораЗапрещается необоснованный отказ в заключении трудового договора.
По письменному требованию лица, которому отказано в заключении трудового договора, работодатель обязан сообщить причину отказа в письменной форме в срок не позднее чем в течение семи рабочих дней со дня предъявления такого требования.
Отказ в заключении трудового договора может быть обжалован в суд.
Хотя, наверное не стоит рассматривать работу у такого работодателя, дальше еще хуже может быть, только нервы потрепят.
Спросить
Вопросы трудоустройства работника находятся в исключительной компетенции работодателя, ПФР тут ни при чём. То ли Вы что-то перепутали, то ли от Вас что-то скрывают.
СпроситьПолучила наследство в Кыргызстане в феврале 2021 г. Так как я гражданка России владеть землёй больше года не имею право. Продала дом. Какие налоги я должна заплатить в РФ?
Здравствуйте!
Если вы проживаете в РФ более 183 дней в году, у вас возникает статус налогового резидента РФ, и при продаже любого имущества, которым вы владеете менее 3-5 лет, нужно платить налог 13%.
Если вы обязаны платить налог и в Кыргызстане, чтобы этого не делать дважды (в Кыргызстане и в РФ), вы можете воспользоваться специальным межгосударственным документом - Соглашением между Правительством РФ и Правительством Киргизской Республики от 13.01.1999 "Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов на доходы".
То есть платите налог только в Кыргызстане, а в РФ в налоговую подаете подтверждающие уплату налога документы и освобождаетесь от налога.
Если в Кыргызстане ставка налога менее 13%, в РФ заплатите налог по ставке в виде разницы между ставками налога.
Если в Кыргызстане вы освобождены от налога, заплатите его в РФ.
Спросить
Вы не должны платить налог в РФ, есть межправительственное соглашение.
- см. Соглашение между Правительством РФ и Правительством Киргизской Республики от 13.01.1999 г.
СпроситьВ РФ, а наследодатель умер в Англии, могли бы вы подсказать обращаясь к нотариусу по месту недвижимости в РФ что необходимо указать, ведь документы о смерти не имею на руках.
И налоги какой страны нужно будет платить?
Налог по месту открытия наследства.
Оформление наследственных прав на имущество граждан,
осуществляется любым нотариусом на территории нотариального округа субъекта Российской Федерации по месту открытия наследства.
Место открытия наследства определяется нотариусом по последнему месту жительства наследодателя (п. 1 ст. 1115 ГК РФ).
В случае, когда место жительства наследодателя, обладавшего имуществом на территории Российской Федерации, неизвестно, то согласно п. 2 ст. 1115 ГК РФ.
Если наследственное имущество находится за пределами территории Российской Федерации или умерший гражданин на дату открытия наследства проживал на территории иностранного государства, место открытия наследства определяется в соответствии с международными договорами, заключенными Российской Федерацией, а при их отсутствии - положениями п. 1 ст. 1224 ГК РФ.
Спросить
Вы говорите про добавочный капитал или про дополнительный вклад в уставной капитал, т.к. это разные понятия и формируются по разному? Если все же речь идет о дополнительном вкладе в УК (см.с.17 и ст.19 закона об ООО), то он может быть внесен имуществом. При этом, если стоимость имущества превышает 20 000 руб, то должна быть произведена оценка этого имущества независимым оценщиком (ст.15 закона об ООО).
Поскольку земельный участок относится к основным средствам не подлежащим амортизации, его передача от учредителя ЮЛ к ООО происходит как передача ОС.
Вклад в УК ОС для ЮЛ не является реализацией и не облагается НДС. Для ООО полученное ОС не является доходом
СпроситьМежду сторонами подписан предварительный договор мены нежилых помещений. Оговоренный в предварительном договоре срок заключения основного договора мены прошел. По цене обмен равноценный. Одна из сторон отказывается заключать основной договор ссылаясь, что предварительный договор не имеет юридическую силу (ничтожный), так как у стороны, которая отказывается заключать основной договор мены, в предварительном договоре не расписался супруг. А коль нет согласия супруга - договор ничтожный.
Согласие супруга требуется на стадии регистрации или в данном случае на стадии заключения договора купли-продажи.
Вы имеете право понудить заключить данный договор или взыскать убытки в связи с незаключеним данного договора.
Спросить
Лидия, вопрос в другом.
В силу положений п. 6 ст. 429 ГК РФ, обязательства, предусмотренные предварительным договором, прекращаются, если до окончания срока, в который стороны должны заключить основной договор, он не будет заключен либо одна из сторон не направит другой стороне предложение заключить этот договор.
Если такое предложение никто из вас друг другу не направлял, то договор прекратил свое действие, и понуждение к его заключению невозможно.
По согласию - имеется судебная практика о том, что предварительный договор может быть заключен без согласия супруги, так как указанное согласование должно быть при заключении основного договора.
Однако практика не всегда единообразная.
СпроситьПродала квартиру, которая, находилась у меня в собственности, по наследству менее 3-х лет. сумма в договоре купли-продажи больше миллиона, сейчас собираюсь приобретать другую квартиру, вопрос: буду ли я платить 13% государству?
Математикой, будьте любезны, занимайтесь сами.
Расчет прост.
1. Сделка. Доход - вычет (п. 1 ст. 220 НК РФ) х13%\100 = налог НДФЛ. Уплачиваем в бюджет.
2. Сделка. Вычет до 2 000 000 из налоговой базы по доходам, полученным в году заявления вычета (продажи квартиры). Если заявите покупку в другом году базу не уменьшите.
Расчет. Общая сумма доходов, облагаемых по ставке 13% (включая доход от первой сделки) - 2 000 000 = сколько ндфл должно быть уплачено. Сравниваем с уплаченным НДФЛ в году покупки. Разница к возврату.
Спросить
Здравствуйте.
Будете с продажи 13 %. Можете применить налоговый вычет 1000000 руб.
Или Налоговый вычет при покупке 2000000 руб.
СпроситьЯ открыла ИП и хотела заключить с другом договор безвозмездного пользования его помещением. Он физ. лицо. Нужно ли заверять договор у нотариуса? И какие налоговые обязательства возникают у него и у меня в данном случае?
Планируется продажа а/м с нулевой остаточной стоимостью по рыночной цене. Нюанс в том, что компания-продавец (ОСНО) является иностранным представительством без права осуществления производственной деятельности и продажу а/м осуществляет на основании решения головной иностранной компании о прекращении деятельности представительства на территории РФ. Компания-покупатель-резидент (ОСНО). В этой связи вопрос: какие налоговые обязательства возникают у каждой из сторон при совершении сделки?
У меня такой вопрос. Мне по наследству от умершей двоюродной племянницы достались доли земли сельскохозяйственного назначения, т.е. участки находятся в аренде у фермеров. Племянница умера 15.04.2017. Я оформила наследство 21.11.2018, а 14.01.2019 продала участки фермерам. Должна ли я платить НДФЛ от продажи? Спасибо.
После получения земельного участка в порядке наследования, законом установлен 3 летний срок по истечении которого Вы можете продать ЗУ и не платить НДФЛ. Соответственно в Вашем случае 3 года не прошло, поэтому платить НДФЛ нужно.
Спросить
Еще раз добрый вечер, Инна Ивановна.
Уточняю свой ответ на Ваш вопрос.
Поскольку при продаже долей Вы имеете право на налоговый вычет в размере один миллион рублей (подп. 1 п. 1 и п. 2 ст. 220 НК РФ), то Вы освобождаетесь от уплаты налога на указанное имущество.
Спросить
В порядке уточнения. Я продала паи на общую сумму 240000 руб. юрлицу, и за 12000 - физлицу. Применим ли в моем случае имущественнй вычет 1000000 руб.? Спасибо.
СпроситьДобрый вечер, Инна Ивановна.
В соответствии с положениями ст. 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:
(в ред. Федерального закона от 27.11.2018 N 424-ФЗ)
от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса.
Ст. 271.1 НК РФ гласит: 1. Освобождение от налогообложения доходов, указанных в абзаце втором пункта 17.1 статьи 217 настоящего Кодекса, получаемых физическими лицами за соответствующий налоговый период, а также определение налоговой базы при продаже недвижимого имущества осуществляется с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.
(в ред. Федерального закона от 27.11.2018 N 424-ФЗ)
2. Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
...
3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
...
4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.
Таким образом, в силу названных ном закона Вы обязаны заплатить налог с продажи долей земель сельскохозяйственного назначения, перешедших к вам в порядке наследования, так как названные доли не находились в вашей собственности в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более, который составляет не менее трех лет.
При этом надо учитывать первоначальную цену долей, а также налоговые вычеты.
СпроситьЯ хочу открыть онлайн магазин карт для игры minecraft. Доход не будет привышать более 15000₽. Нужно ли мне ИП или ООО или самозанятый? Нужно ли платить какие то налоги? И в целом, что мне нужно из документов.
Добрый день.
Для того, чтобы ведение бизнеса было законным, необходимо оформить его в правовом поле, зарегистрировав юридическое лицо, ИП или самозанятость.
Для небольшого оборота ООО открывать не целесообразно.
СпроситьПриватизированная квартира с 2005 г долевое участие по 1/4 доли на члена семьи. Все члены семьи сделали дарение долей на одного. Нужно ли платить налог при продаже квартиры
Знакомая — опекун ребёнка, который не является ее кровным родственником. Она оформила ему договор дарения 1/2 доли собственности (земельный участок и жилой дом). Ребенку сейчас пятнадцать лет. Будет ли облагаться его собственность, которая получена на основе договора дарения, налогом? И в каком размере?
Здравствуйте Юрий
В рамках закона освобождаются от налогообложения только сделки заключаемые между близкими родственниками.
Спросить2-ух комнатная квартира находится в равных долях на два человека. В собственности менее 3 лет. намеченая стоимость продажи 3,5 млн. Как повлияет продажа в долях на налоговый вычет? Обьясните в данных цифрах.
