Вопрос об облагаемости налогом выплаты компенсации морального вреда после производственной травмы и инвалидности 1 группы организацией
199₽ VIP
После производственной травмы и получения инвалидности 1 гр. организация (РЖД) сама выплатила компенсацию морального вреда.
Согласно Коллективного договора открытого акционерного общества «Российские железные дороги» на 2023-2025 годы:
1) п. 6.16. При установлении Работнику группы инвалидности вследствие несчастного случая на производстве по вине Компании или профессионального заболевания выплачивать ему единовременную компенсацию морального вреда в размере в зависимости от группы инвалидности не менее:
• 1 группа – девяти среднемесячных заработков Работника, но не менее 690 тысяч рублей;
• 2 группа – шести среднемесячных заработков Работника, но не менее 460 тысяч рублей;
• 3 группа – трех среднемесячных заработков Работника, но не менее 230 тысяч рублей, за исключением несчастных случаев с Работниками, находившимися в состоянии алкогольного, наркотического или иного токсического опьянения.
Но я получил на руки 690 т.р. минус 13% НДФЛ.
Все таки облагается или нет выплаты морального вреда налогом? Это не судебное решение! А именно организация сама выплатила.
Здравствуйте!
Налог удержан незаконно, такие выплаты налогом не облагаются и это прямо указано в законе.
Сумма возмещения морального вреда, выплаченная физическому лицу на основании судебного решения, не облагается НДФЛ. НДФЛ не облагаются все виды установленных законодательством компенсационных выплат, которые связаны, в частности, с возмещением вреда, причиненного увечьем или иным повреждением здоровья, а также с увольнением работников (п. 1 ст. 217 НК РФ).[b][/b]
Спросить
Сумма компенсации морального вреда освобождается от НДФЛ, если она выплачивается в связи с причиненным увечьем или иным повреждением здоровья (п. 1 ст. 217 НК РФ). А сумма неустойки (штрафа, пеней) облагается НДФЛ в общем порядке.
Спросить
Добрый вечер, Сергей.
1)Так, сумма компенсации морального вреда освобождается от НДФЛ, если она выплачивается в связи с причиненным увечьем или иным повреждением здоровья (п. 1 ст. 217 НК РФ). А сумма неустойки (штрафа, пеней) облагается НДФЛ в общем порядке. Это объясняется тем, что такие выплаты не поименованы в ст. 217 НК РФ как освобождаемые от налогообложения.
2)При этом налогообложению не подлежат компенсационные выплаты физлицу, связанные с возмещением вреда, причиненного увечьем или другим повреждением его здоровья (п. 3 ст. 217 НК РФ). К категории таких компенсаций можно отнести возмещение морального вреда.
4)То есть, сейчас вы должны подать претензию к налоговому органу, что он списал данный налог, если не будет реакции, то тогда вопрос через суд к сожалению решать только.
Спросить
Здравствуйте, налогообложению не подлежат компенсационные выплаты физлицу, связанные с возмещением вреда, причиненного увечьем или другим повреждением его здоровья (п. 3 ст. 217 НК РФ). К категории таких компенсаций можно отнести возмещение морального вреда. Просто вопрос в том, что является ли сумма 690 т.р суммой с вычетом налога? Написано в каждом пункте не менее….так что узнайте может вам не вычитали налог. Смотрите сколько вам по приказу положено
Спросить
Здравствуйте, уважаемый Сергей!
В данном конкретном Вашем случае, с правовой точки зрения, действия организации поддержанию налога 13 % (с 690 т.р. минус 13% НДФЛ) являются неправомерными.
Поскольку любая сумма компенсации морального вреда освобождается от НДФЛ, если она выплачивается в связи с причиненным увечьем или иным повреждением здоровья (п.п. 1,3 ст. 217 НК РФ). К категории таких компенсаций можно отнести возмещение морального вреда.
Об этом также содержится и в разъяснении в письме ФНС РФ от 21.11.2022 № 03-04-06/11333.
Таким образом, на основании вышеизложенного, с юридической точки зрения, не облагается выплаты морального вреда налогом, а соответственно Вы вправе потребовать от организации возврата (выплаты) незаконного удержанного налога с указанной суммы в силу Закона.
Всего доброго Вам!
Рад был помочь, уважаемый Сергей!
Спросить
26 Января 2023 года я получил производственную травму, перелом 12 грудного позвонка и порван спинной мозг. В связи с этой тяжелой травмой я на данный момент нахожусь в реабилитационном центре. В четверг 23 Марта меня выписывают. Что мне делать с тем что с работы мне не предоставили Акт о производственной травме и на вопрос почему мне отвечают что продлили до 1 Апреля. Правомерны ли такие действия сотрудникам ТБ?! Ведь без акта я получаю больничный только 80%, пришлось занимать деньги на лечение свое и на реабилитацию так как группы инвалидности нет. Что мне вообще делать? Ведь скоро выйду с реабилитационного центра и буду оформлять группу инвалидности чтоб мне бесплатно выдавали все средства и технику в которых я нуждаюсь. Но если узнают что я получил группу мне могут вообще не выдать Акт и попросту кинуть и тогда я не смогу получать пожизненную пенсию. После операции и до сих пор я нуждаюсь в постоянном уходе за собой и без посторонней помощи я практически ни чего не могу сделать.
Работодатель (его представитель) в течение трех календарных дней после завершения расследования несчастного случая на производстве обязан выдать один экземпляр утвержденного им акта о несчастном случае на производстве пострадавшему (его законному представителю или иному доверенному лицу)
ст. 230, "Трудовой кодекс Российской Федерации"
Выдачу акта необходимо требовать в судебном порядке.
Спросить
Если акт так и не оформят, это надо оспаривать в суде, устанавливать факт повреждения здоровья в результате производственной травмы, требовать перерасчета платежей по временной нетрудоспособности с даты производственной травмы в размере 100%. Будет несколько ответчиков. В общем, понадобится юрист.
Спросить1 Была нанесена производственная травма, находясь на больничном предприятие прекратила свое существование (разорилась)
2 задержка больничного составляет 3 месяца
3 Какую компенсацию можно потребовать за задержку ЗП и за производственную травму
4 С кого спросить и куда обращаться?
5 Могут ли уволить при закрытии предприятия?
Уточните, пожалуйста, срок дачи ответа потерпевшему на письменное предложение о заключении соглашения о добровольной компенсации морального вреда, полученного в следствии травмы на производстве.
Здравтсвуйте. Выполняя должностные обязанности я получил сотрясение мозга и ушиб шейного отдела позвонка. Оформил производственную травму. Провел 14 дней в стационаре и 7 дней амбулаторного лечения. Хочу получить компенсацию морального вреда. Как мне действовать и на какую примерно сумму ориентироваться. Александр. Тюмень. Спасибо.
Размер компенсации морального вреда вы определяете сами. Можете кстати требовать оплаты 100% заработной платы, расходы по лечению и лекарствам
Спросить
Если это несчастный случай , то никакого морального вреда Вам не положено.Если нет, то можете требовать его с виновников произошедшего.
СпроситьКак происходят выплаты морального вреда при производственной травме.
Обращаетесь к работодателю с заявлением в котором требуете выплатить компенсацию морального вреда.
Если отказывает, то обращаетесь с иском в суд.
СпроситьПолучил производственную травму легкой ст тяжести, перелом проксимильной головки 5 плюсневой кости. На больничном по коду 04 уже 3,5 мес. Могу ли претендовать на 3 гр инвалидности? Может ли 3 гр способствовать переводу на более легкий труд? И кто осуществляет выплаты в случае получения 3 гр инвалидности организация или ФСС?
Вопрос о группе инвалидности решают специалисты МСЭ, на основании результатов обследования и потери работоспособности. Одного диагноза для определения мало.
СпроситьОформляю производственную травму. Актуально ли будет взыскание моральной компенсации с работодателя, если после получения производственной травмы и оповещения об этом работодателя, до травмпункта добрался самостоятельно? (диагноз перелом основания пятой плюсневой кости (ступа))
Можете взыскать компенсацию за моральный вред в любом случае, если есть вина РД.
СпроситьЕсть 8 лет горячего стажа (1 список), но после производственной травмы, получил 3 группу инвалидности, ВТЭК запретил мне работать по горячему стражу, могу ли я выйти на пенсию в 50 лет, и если это можно то какие документы (полный перечень) мне нужно предоставить вСАБЕС, то что я инвалид безсрочно они знают т.к.платят мне пенсию по инвалидности.
Добрый день Дмитрий Викторович, 8 лет стажа по Списку 1 дают право на досрочную пенсию мужчине в возрасте 52 года (пункт 1.1 статьи 30 ФЗ №400-ФЗ"О страховых пенсиях"), но кроме льготного стажа у Вас должно быть 20 лет общего, только в этом случае у Вас будет право на досрочную пенсию в возрасте 52 г.
Спросить
Так что если нет 20 лет общего, 8 горячего не в счёт, после травмы я потерял 50 процентов зрения, кому нужен такой работник?, работал где придется, по договору, нет у меня 20 лет и что делать?
СпроситьЗдравствуйте. Мой муж получил 3 группу инвалидности после производсвенной травме. Он работал водителем попал в дтп (погодные условия). пробыв на больничном листе более 10 месяцев ему дали 3 группу инвалидности. Так как предприятие не смогло ему предоставить место работы по его сегодняшним критериям, он уволился по выходу на пенсию по инвалидности (так написано в трудовой книжке). меня интересует на какие выплаты с предприятия он имеет право, если за все время нахождения на больничном листе он получал только по листу нетрудоспособности.
В том году сняли инвалидность. В этом году тоже отказали. Была производственная травма на заводе проникающее роговичное ранение с внутриглазным инородным телом правого глаза (производственная травма). Второй глаз тоже больной. Плохо видит. Начальная стадия катаркты. Имеет ли смысл идти и обжаловать решение, чтобы дали 3 группу инвалидности?
Добрый день! Согласно сТ.237 ТК,Моральный вред, причиненный работнику неправомерными действиями или бездействием работодателя, возмещается работнику в денежной форме в размерах, определяемых соглашением сторон трудового договора.
В случае возникновения спора факт причинения работнику морального вреда и размеры его возмещения определяются судом независимо от подлежащего возмещению имущественного ущерба.
Спросить
Если соглашения не достигли, обращайтесь в суд.
ТК РФ, Статья 237. Возмещение морального вреда, причиненного работнику
Моральный вред, причиненный работнику неправомерными действиями или бездействием работодателя, возмещается работнику в денежной форме в размерах, определяемых соглашением сторон трудового договора.
В случае возникновения спора факт причинения работнику морального вреда и размеры его возмещения определяются судом независимо от подлежащего возмещению имущественного ущерба.
ГК РФ Статья 151. Компенсация морального вреда
Если гражданину причинен моральный вред (физические или нравственные страдания) действиями, нарушающими его личные неимущественные права либо посягающими на принадлежащие гражданину нематериальные блага, а также в других случаях, предусмотренных законом, суд может возложить на нарушителя обязанность денежной компенсации указанного вреда.
При определении размеров компенсации морального вреда суд принимает во внимание степень вины нарушителя и иные заслуживающие внимания обстоятельства. Суд должен также учитывать степень физических и нравственных страданий, связанных с индивидуальными особенностями гражданина, которому причинен вред.
Всего хорошего.
СпроситьПосле производственной травмы был 4 мес на больничном и 6 мес в отпуске за свой счет потом уволили по ст 81 за якобы прогулы можно ли получить утраченный заработок... нетрудоспособен до сих пор.. прошло 4 года группу инвалидности никак не получим... травма позвоночника...
Можно через 15 лет после производственной травмы, получить с предприятия компенсацию.
В 2013 г.27 января муж получил производственную травму. Установлен процент утраты трудоспособности-80%.Правомочны ли мы подать в суд на работодатея за причинение морального вреда?
В данном случае имеют значения обстоятельства при которых Вашим мужем была получена производственная травма.
Согласно ст. 237 Трудового кодекса Российской Федерации
моральный вред, причиненный работнику неправомерными действиями или бездействием работодателя, возмещается работнику в денежной форме в размерах, определяемых соглашением сторон трудового договора. В случае возникновения спора факт причинения работнику морального вреда и размеры его возмещения определяются судом независимо от подлежащего возмещению имущественного ущерба.
Если документами, которыми был оформлен указанный случай на производстве, установлены указанные ст. 237 ТК РФ обстоятельства или виновные действия работодателя Ваш муж вправе обратиться в суд с требованиями о компенсации морального вреда.
Спросить
Конкретных сроков по выплаты компенсации не установлено законом Этот срок целиком и полностью зависит от платежеспособности осужденного.
Спросить
Добрый день!
Вам надо узнавать у приставов, ведущих дело, статус исполнительного производства по решению суда.
Всего Вам наилучшего!
Спросить
Нужно будет получить в суде исполнительный лист и представить в службу судебных приставов. Конкретный срок исполнения зависит от материального положения должника.
Спросить
Сначала приговор должен вступить в силу. А в дальнейшем от платежеспособности виновника зависит, если у него средства или имущество есть, то исполнят и взыщут с него сумму.
СпроситьЯ ранее уже обращался. Что 23.01.2019 получил производственную травму на заводе. Мне сегодня почтой прислали акт о несчастном случае на производстве. В нем говорится. Что Я нарушил. Инструкции по охране труда для рабочего по комплексному обслуживанию и ремонту зданий. Степень тяжести-легкая. Вообщем если у меня шанс через суд получить компенсацию морального вреда и вреда здоровью в денежном эквиваленте?
Уважаемый Владимир, по вашему вопросу есть один правильный ответ
- вся суть в тонкостях, все тонкости на сайте не распишешь, поэтому обратитесь на очную консультацию к адвокату. Тонкости к примеру: Ваши обязанности, могли или нет находится в месте получения травмы, проходили ли инструктаж по технике безопасности, как часто, кто проводил, выдавал ли работодатель защитную амуницию, есть ли необходимость оформлять наряд допуск, что за травма и по какому критерию, что сказала трудовая инспекция и так далее до бесконечности.
Спросить
Здравствуйте, Владимир.
В вашей ситуации для ответа на ваш вопрос следует изучать ваши документы по делу и знать вашу ситуацию более подробно. Если будет нужна помощь в решении вашего вопроса, обращайтесь, буду рад вам помочь.
СпроситьНа работе получила производственную травму. Хочу уволиться с этой работы. Мне надо отрабатывать после выхода с больничного или я могу уволиться без отработки. Спасибо.
Является ли пенсия по инвалидности после производственной травмы компенсацией вреда причиненного здоровью? Не моральный вред а просто здоровью.
Не является.
Каждый работник, получивший травматическое или профессиональное заболевание вследствие несчастного случая на производстве, имеет право на возмещение вреда здоровью в виде:
пособия по временной нетрудоспособности (назначается на основании больничного листа в размере полной заработной платы);
ежемесячных страховых выплат;
единовременной выплаты, назначаемой в связи с повреждением здоровья;
компенсационной выплаты за лечение, лекарственные препараты и средства индивидуального ухода;
компенсации проезда, необходимого для прохождения курса реабилитации; оплаты санаторно-курортной реабилитации;
оплаты, внесенной за изготовление протезно-ортопедических изделий; профессионального переобучения, обучения (при необходимости);
возмещения морального вреда.
Читать полностью: Подробнее ➤
СпроситьС 2000 по 2003 служил в Минюсте. В 2001 получил производственную военную травму глаза (глаз вообще не видит) В 2003 году я уволился сам из Минюста по статье 58 пункт З. Дали 3 группу инвалидности. Когда группа была мне оплачивали компенсацию В 2005 г. мне сняли группу ивалидности и компенсацию прекратили платить, без группы мне должны платить или нет травма у меня производственная.
Ну да травма производственная и вам платили выплаты по ней но группу то сняли и выплат не будет надо было обжаловать снятие группы в областной мсэ потом в суд уточните просто потерю в процентах трудоспособности к примеру 10 или сколько то процентов но без группы.
Спросить
Нужна помощь опытного юриста в состовление иска о взыскании морального вреда с предприятия в связи с производственной травмой! По ст 183 ТК. (Статья 1100. Основания компенсации морального вреда.
Компенсация морального вреда осуществляется независимо от вины причинителя вреда в случаях, когда:
вред причинен жизни или здоровью гражданина источником повышенной опасности...)
все копии документов и всю информацию о случившемся для составления иска, отправлю по электронной почте! (оплата электронным переводом)
Обратитесь к Стрикун Галине Владимировне. Ее данные есть на этом сайте. Удачи! Адвокат Калинина А.А.
Спросить
В нашей компании имеются юристы, специализирующиеся на трудовом праве. Имеется положительная судебная практика по взысканию материального и морального ущерба с работодателей. Обращайтесь. Наш e-mail: info@onomos.ru
Спросить
Помощь юриста, как специалиста по праву, Вам желательна. Выбор юристов (адвокатов) большой.
Спросить
Добрый день, Александр! Пишите и присылайте документы на почту: info@legalcity.ru. Поможем составить иск в короткие сроки.
Спросить
