Какие налоги возникают при продаже квартиры, унаследованной от родственника?
199₽ VIP
Две сестры имеют по 1/2 доли в двух квартирах. По договору мены - одна, доплатив другой сестре разницу в цене квартир, стала собственницей двушки и другая стала собственницей однушки. Получили эти квартиры лет 20+ по наследству. Если продавать квартиру, будет взиматься налог за квартиру или нет? Надо ждать 3 х лет или, учитывая, что договор мены осуществляется между родными сёстрами, которые унаследовали эти доли в квартирах более 20 ти лет назад, может каждая из них продать свою квартиру без проблем?
Здравствуйте, Яна Александровна! Не будет. В этом случае считается, что право собственности возникло при первоначальном приобретении доли в объекте недвижимого имущества. И если прошло 3 года с приобретения права собственности на этот объект, то согласно п.17.1 ст.217 НК РФ налог не платится.
Разъяснил этот момент МинФин. В соответствии с Письмом Минфина России от 09.06.2011 N 03-04-05/5-415
моментом возникновения права собственности у участника общей собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности, в связи с чем квартира, рассматриваемая Письмом Минфина России от 09.06.2011 N 03-04-05/5-415, признавалась находящейся в собственности более трех лет, а доходы от продажи этой квартиры - не подлежащими налогообложению НДФЛ.
Аналогичная позиция изложена в Письме Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 15 ноября 2019 г. N 03-04-05/88189 Об уплате НДФЛ при продаже квартиры.
А прошло 3 либо 5 лет или нет с момента приобретения права собственности другой доли не важно.
Если же Ваша первично приобретенная доля находится в собственности меньше положенного срока (минимального срока владения, предусмотренного статьей 217.1 НК РФ, если объект был приобретен после 1 января 2016 года, либо 3-летнего срока, если объект был приобретен до 1 января 2016 года), то налог (НДФЛ) 13% (для налоговых резидентов РФ) при продаже всей квартиры платится с разницы между продажной ценой (если право собственности перешло после 1 января 2016 года, то не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ) либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).
Так что все зависит от времени владения Вашей первоначальной долей. А ей сами пишите владеет более 20 лет.
СпроситьТо есть, уточню, после того, как они переоформили доли в своих наследуемых квартирах(да, всё верно, более 30 ти даже лет вступили в наследство, и каждая из них имела по 1/2 доли в этих двух квартирах.Во сейчас решили ,чтобы у каждой была своя отдельно квартира и одна, доплатив разницу, стала полной собственницей в одной квартире, а другая сестра-соответственно, в другой) по договору мены и стали полноправными собственницами( каждая своей теперь отдельной квартиры)- и при продаже ничего ни куда платить не придётся?И ждать 3х лет не надо будет?Просто нотариус сказал,что 3 года придётся ждать.А юрист сказал, не рридётся.Вот и думают, как же всё таки будет.Спасибо заранее за ответ.
СпроситьВсе верно, не придется, и ждать 3 года не нужно, т.к. они уже прошли давно ввиду того, что срок считается с владения первоначальной долей.
Такие у нас потомственные нотариусы, которым на переподготовку нужно. Но они не налоговики и не бухгалтеры, им простительно не разбираться в налоговых вопросах.
СпроситьПеред Налоговой в этом случае все равны: ни близкие родственники, ни формально посторонние наследники не платят налоговые сборы.
Правило распространяется на любое имущество, представленное в натуральной или денежной форме, в том числе на авторские права.
Граждане должны платить налог на доходы физических лиц исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего им на праве собственности, и имущественных прав, за исключением случаев, когда такие доходы не подлежат налогообложению. Согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, полученного в порядке наследования, составляет три года. Напомним, что права на имущество, подлежащие регистрации, возникают, изменяются и прекращаются с момента внесения соответствующей записи в государственный реестр. В то же время в случае смерти гражданина право собственности на принадлежавшее ему ранее имущество переходит по наследству к другим лицам в соответствии с завещанием или законом. Налог при продажи до 3х лет придется платить.
СпроситьВ вашей ситуации при продаже квартиры по договору мены налог на доходы физических лиц (НДФЛ) платить не нужно.
поясню:
1. Наследство:
- Вы и ваша сестра унаследовали по 1/2 доли в двух квартирах более 20 лет назад.
- Срок владения унаследованной недвижимостью для целей расчета НДФЛ исчисляется не с момента регистрации права собственности, а с даты смерти наследодателя.
- Следовательно, срок владения каждой из вас своей долей в квартире уже превышает 3 года.
2. Договор мены:
- Обмен квартир между близкими родственниками (братьями, сестрами, родителями, детьми, дедушками, бабушками) не считается продажей.
- Это означает, что при такой сделке не возникает обязанности уплачивать НДФЛ.
Важно:
- Условие о родстве должно быть подтверждено документами.
- В вашем случае это могут быть свидетельства о рождении.
Дополнительные сведения:
- Даже если вы получили квартиры по наследству давно, но договор мены заключаете сейчас, на момент сделки срок владения каждой из вас своей новой квартирой будет меньше 3 лет.
- В этом случае с продажи новой квартиры вам придется уплатить НДФЛ в размере 13% от полученной вами доплаты от сестры.
- При расчете налога вы можете воспользоваться вычетом в размере 1 000 000 рублей.
- Перед заключением договора мены рекомендуется проконсультироваться с юристом.
- Юрист поможет вам правильно оформить документы и избежать проблем с налоговой службой.
Ссылки на закон:
Статья 217.1 Налогового кодекса РФ: [Подробнее ➤]
Письмо Минфина РФ от 07.08.2014 N 03-04-05/41546: [Подробнее ➤]
Спросить, если квартира в собственности меньше года.
Здравствуйте.
Налог на доходы физ. лиц, полученные от продажи квартиры уплачиваться должен. Однако Вы по заявлению имеете право на получение имущественного налогового вычета в сумме, полученной от продажи квартиры, находившейся у Вас в собственности менее 3 лет, но не превышающей 1 000 000 руб.
СпроситьБудет ли взыматься налог с прадажи квартиры полученной в наследство год назад. Стоимость квартиры 700000 рублей.
Здесь срок права собственности не будет иметь значения, так как стоимость квартиры менее 1 000 000 руб.
СпроситьДоброго времени суток!
При покупке автомобиля налог не платится. А при продаже авто, которое было у Вас в собственности менее 3-х лет (а с 01.01.2016 г. - пяти лет), платиться подоходный налог 13%, при этом можно воспользоваться налоговым вычетом в размере 250 000 рублей и уплатить налог с суммы, превышающей 250 тыс.
При продаже автомобиля, которым Вы владели более 3 лет платить ничего не нужно.
Удачи Вам и всех благ!
СпроситьДобрый день
Если вы не были ранее владельцем доли, то при владении наследственным имуществом менее 3 лет, при продаже вы платите налог в 13 % от рыночной стоимости.
СпроситьС суммы превышающей один миллион рублей от продажи ВСЕХ объектов недвижимости до год.
СпроситьЕсли квартира была приобретена в браке супругами, одна доля жены, вторая супруга, супруг умер и жена вступила в наследство на его долю, и не прошло 3 х лет с момента вступления ею в наследство, она эту квартиру хочет продать, заплатит ли она налог?
, если никаких родственных отношений между нами нет?
Уважаемый Семён! В таком случае налог на дарение также как и подоходный налог составит для одаряемого-резидента РФ по уплате налогов (ст.11 НК РФ)-13%, а для нерезидента-30%(ст.224 НК РФ). Налог будет исчислен от стоимости дома по данным БТИ и от нормативной цены земли.
СпроситьУважаемый Семен! Налог на имущество, перешедшее в порядке дарения, при отсутствии родственных отношений составляет 13%. С уважением, Дмитрий Константинович.
СпроситьСкажите, правда, что нельзя продавать квартиру дешевле инвентаризационной стоимости, указанной в техническом паспорте? Скажем, если инвентаризационна стоимость 1.200.000 рублей, то можно ли продать за 1 миллион? Если продавать по инвентаризационной, то будет ли взиматься налог?
Продавать ВЫ вправе за любую цену, так как Вы собственник и только Вы можете устанавливать цену.
СпроситьЕсли Вы продали квартиру (дом) долю в квартире и которые находились в Вашей собственности менее 3-х лет, то нужно будет оплатить налог по ставке 13% от цены сделки. (ст.220 НК РФ). Декларацию по НДФЛ нужно подавать в ИФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения данного дохода (п. 3 ст. 228 НК РФ). Сумму налога, которую вы указали в налоговой декларации, необходимо будет уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения Вами дохода (п. 4 ст. 228 НК РФ).
СпроситьЯсобсвенник продаю квартиру будет ли взыматься налог с продажи.
Я собсвенник продаю квартиру будет ли взыматься налог с продажи.
Все зависит от стоимости квартиры и срока (сколько находится в собственности квартира).
СпроситьУмершему принадлежала 1/3 квартиры, при выступлении в наследство налог будет взиматься с полной кадастровой стоимости этой квартиры или с 1/3?
Здравствуйте! Если я пенсионер и продаю квартиру за 300 т.р.с меня будет взиматься налог с продажи Спасибо.
Не важно, что вы пенсионер. Продажа имущества это доход, а с любого дохода уплачивается налог. Однако, сумма 300 т.р., возможно и кадастровая такая же, можно применить вычет в 1 млн. рублей, тогда налога не будет. Если квартира в собственности более 3 х лет, то тоже не будет налога.
СпроситьМеня зовут Дмитрий у меня вопрос: Жена продаёт квартиру в Казахстане в каком случае будет взыматься налог?
Здравствуйте!
Налог будет взиматься в случае, если Вы будете декларировать доход минус налоговый вычет в 1 млн. рублей. В таком случае, если кадастровая стоимость выше, чем та, которая указана в договоре купли-продажи квартиры, Вы умножаете кадастровую стоимость на коэффициент 0.7 и если она окажется меньшей, по отношению к договорной, то рассчитываете от договорной, если же больше, то от кадастровой.
И обратная ситуация, если кадастровая стоимость ниже договорной, то договорную нужно умножить на 0.7, и сравнить кадастровую и договорную стоимость, налог по ставке 13% по считать с разницы между большей стоимостью и 1 млн. рублей.
Если же Вы будете декларировать доходы минус расходы на приобретенную ранее данную квартиру, то к декларации нужно будет приложить подтверждение данному факту документы. Например: Договор купли продажи на 3 млн. рублей, где Вы в качестве покупателя и договор купли-продажи, где Выв качестве продавца продали данный объект за 2 млн. 950 т. р. В данном случае налогов платить не нужно.
СпроситьКупил 3 месяца назад себе квартиру и теперь хочу её продать за такую же цену из-за переезда в другой город, будет ли взиматься налог с продажи или нет?
Если говорить о налоге по продаже квартиры, то он рассчитывается по простой формуле: (ДОХОД ОТ ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ — 1 млн руб.) *13% = НДФЛ.
СпроситьЕсть завещание от тети, оформленное на меня. (документов устанавливающих родства нет, других родственников нет). В декабре 2005 г. тетя умерла.
С 2004 г. она находилась в ПНИ, где соответственно и была прописана.
Объясните пожалуйста:
1. Правомерно ли будет, что я подала заявление на наследство к нотариусу не по последнему месту прописки (в ПНИ), а по месту нахождения квартиры и месту оформления завещания.
2.с какой стоимости будет взиматься налог на имущество-с приватизационной стоимости БТИ или рыночной и какой % от нее
3. с какой стоимости взимается пошлина нотариусом за оформление наследства.
Заявление о принятии наследства следует подавать по последнему месту прописки. Налог на имущество взимается со стоимости БТИ. Пошлина у нотариуса взимается по Вашему усмотрению - либо от рыночной стоимости, либо от стоимости БТИ. Нотариусы утаивают от населения возможность их выбора, и просят получить справку о рыночной стоимости (это стоит несколько тысяч рублей), т.к. это увеличивает размер пошлины и, соответственно, доход нотариуса. Приходится нотариусу доказывать, что он не прав. Приглашаю на консультацию. Предлагаю услуги по ведению наследственного дела. Адвокат
СпроситьОбъясните, пожалуйста. Я слышала, что с 1-го января 2006 года за наследство не будет взиматься налог. Я унаследовала имущество. Полгода заканчивается 20.12.05, и если наследство оформлять с января 2006, то будет ли изменение закона в мою пользу, или все-таки налог придется платить?
Уважаемая Надежда! Во-первых, если полгода заканчиваются 20 декабря, то Вам обязательно нужно обратиться к нотариусу с заявлением о приеме наследства до истечения этого срока, а не после этого. Что касается вопроса уплаты налога, то он является спорным. Дело в том, что днем открытия наследства в соответствии с ГК РФ является день смерти наследодателя, но налог на наследство начисляется после получения свидетельства о наследовании. Полагаю, что вопрос начисления налога на наследство умерших до 1 января 2006 г. будет предметом многих рассмотрений в судах. С уважением, Дмитрий Константинович.
СпроситьОплата подоходного налога на покупку квартиры. Налог взымается со всей суммы квартиры или же от части суммы?
Доброго времени суток! От всей суммы. Налог при продаже взимается от суммы продажи в размере 13%. Вы вправе получить вычет при продаже в размере 1 млн. руб. согласно ст. 220 НК РФ на эту сумма налогооблагаемая база уменьшится. Тем самым если сумма продажи менее 1 млн. руб. налог платить не придется, но декларацию нужно подавать.
СпроситьС какой суммы продажи квартиры взымается налог.
Доброго времени суток! Если квартира, которую продаете менее 3 лет в собственности, то нужно платить налог при продаже от суммы продажи.
СпроситьС суммы превышающей 1 000 000 руб., при условии, что квартира была продана менее, чем через 3 (5) лет владения ей. Если владели больше, то независимо от суммы продажи налог - 0 руб. 00 коп.
Спросить