Можно ли уведомить налоговую инспекцию о пост-фактум открытии счета в Латвии и какие неприятности могут возникнуть

20.08.2013, 17:42

• г. Москва

Можно ли уведомить налоговую инспекцию об открытии счета в Латвии пост фактум. Разрешение заранее не брали (не знали). Страна не входит в список ОЭСР и ФАТФ. Какие неприятности ждут?

Спасибо.

Читать ответы (1)

Ответы на вопрос (1):

Юридическая фирма

Харченко Т.М.

20.08.2013, 18:14,

г. Москва

Уведомить налоговую инспекцию об открытии счета за рубежом необходимо в течение месяца со дня открытия счета (ст. 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"). Это относится как к физическим лицам, так и к организациям-резидентам РФ. При этом счет может быть свободно открыт независимо от того, является ли государство членом ОЭСР или ФАТФ.

За нарушение этого срока предусмотрена административная ответственность по п. 2 ст. 15.25 КоАП РФ. Для граждан - штраф от 1000 до 1500 руб. Для юрлиц - от 50 000 до 100 000 руб. Для должностных лиц - от 5 000 до 10 000 руб.

Если вы совсем не представите уведомление об открытии счета, штраф будет больше (п. 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ). Для граждан - от 4 000 до 5 000 руб. Для юрлиц - от 800 000 до 1 млн руб, для должностных лиц - от 40 000 до 50 000 руб.

Кроме того, если уведомление вы не подадите, то у вас возникнут сложности с переводом из российского банка или в российский банк денежных средств с зарубежного счета или на него. Поскольку российские банки для проведения операций с зарубежным счетом, как правило, просят принести уведомление со штампом налогового органа.

Поэтому уведомление в налоговую инспекцию желательно отправить.

Спросить

Консультация по Вашему вопросу

8 800 505-91-11

звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России

Юристы ОнЛайн: 95 из 47 432 Поиск Регистрация

PRO

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59

Можно ли уведомить налоговую инспекцию о пост-фактум открытии счета в Латвии и какие неприятности могут возникнуть

Москва - онлайн услуги юристов