Документы и процедура уведомления российской налоговой инспекции об открытии счета физического лица за рубежом
Скажите, пожалуйста, какие именно документы необходимо предоставить в российскую налоговую инспекцию при уведомлении об открытии счета физ. лица в банке за рубежом?
Какова процедура такого уведомления?
Отметку об уведомлении в налоговой ставят непосредственно в момент получения заявления / документов? Или это происходит в иные сроки?
Спасибо за Ваши комментарии,
Сергей.
Сергей ! предусмотрена форма сообщения об открытии счета.
Сообщение об открытии счета подается в налоговую инспекцию.
2. Налогоплательщики - организации и индивидуальные предприниматели - помимо обязанностей, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, обязаны сообщать в налоговый орган соответственно по месту нахождения организации, месту жительства индивидуального предпринимателя:
1) об открытии или о закрытии счетов (лицевых счетов) - в течение семи дней со дня открытия (закрытия) таких счетов. Индивидуальные предприниматели сообщают в налоговый орган о счетах, используемых ими в предпринимательской деятельности;
Да, отметку вам ставят сразу же, что свидетельствует о том, что вы своевременно подали сообщение.
Сообщение составьте в двух экземплярах, один в налоговую, другой вам останется уже с отметкой о принятии.
За несвоевременное уведомление предусмотрен штраф.
Статья 15.7. Нарушение порядка открытия счета налогоплательщику
1. Открытие банком или иной кредитной организацией счета организации или индивидуальному предпринимателю без предъявления ими свидетельства о постановке на учет в налоговом органе -
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей.
2. Открытие банком или иной кредитной организацией счета организации или индивидуальному предпринимателю при наличии у банка или иной кредитной организации решения налогового органа либо таможенного органа о приостановлении операций по счетам этого лица -
влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей.
СпроситьСкажите, пожалуйста, какие именно документы необходимо предоставить в налоговую инспекцию при уведомлении об открытии счета в банке за рубежом? Какова процедура такого уведомления? Отметку об уведомлении в налоговой ставят непосредственно в момент получения заявления / документов? Или это происходит в иные сроки?
Спасибо за Ваши комментарии,
Сергей.
Каким образом мне уведомить налоговую и пенсионный фонд об открытии счёта для ИП? Мне нужно будет запросить уведомления в самом банке или же заполнить какие-то бланки непосредственно при посещении налоговой и пенсионного фонда? Или же можно скачать шаблоны уведомлений из интернета, заполнить их и отнести в налоговую и пфр?
Ответ Петрова неверен.
В 2015-м году банки самостоятельно сообщают об открытии счетов в налоговую, пенсионный фонд и фонд Социального страхования. Вы никого уведомлять недоношенный.
Спросить
с 1 мая 2014 года уведомлять ИФНС об открытии Р\С не требуется. Были внесены изменения в НК РФ
Спросить
Вы не обязаны оповещать контроилирующие органы об открытии счета. Это сделает за Вас банк
Спросить
Как уведомить налоговую об открытии нового расчетного счета - сроки, документы и способы отправки
Наша организация открыла новый расчетный счет в банке, получили уведомление. В какой срок надо уведомить налоговую об открытии счета и какие документы необходимо предоставить, можно ли отправить ценным письмом или необходимо личное присутствие? Спасибо.
На основании пункта 2 статьи 23 части первой Налогового кодекса Российской Федерации, в течение семи календарных дней со дня открытия расчетного счета, юридическому лицу необходимо уведомить налоговый орган Сообщением об открытии счета по форме № С-09-1. В сообщении об открытии расчетного счета указываются наименование юридического лица, ОГРН, ИНН, расчетный счет и реквизиты банка.
Сообщение об открытии расчетного счета подается в территориальную ИФНС непосредственно руководителем юридического лица или уполномоченным лицом, действующим на основании доверенности либо направляется по почте заказным письмом или ценным письмом с описью вложения.
Спросить
Здравствуйте Екатерина!
Уведомить налоговый орган вы обязаны в 5-ти дневный срок. по форме уведомления 1130002 отправить можно по почте с уведомлением ценным письмом.
СпроситьОтвет либо ссылку на нормативы на такой вот вопрос. Составлял налоговую декларацию в феврале 2010 г. в специализированной организации по предоставленным справкам 2-НДФЛ из разных источников по полученному доходу и из разных юридических лиц. Подал декларацию за 2009 год в установленный срок, в самой налоговой поставили отметку о принятии с датой. Сейчас 20 августа 2010 г. из налоговой инспекции пришло =Уведомление (3 НДФЛ) =.
Уведомление с требованием в течение пяти дней после получения уведомления предоставить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за 2009 год согласно ст.23, 31, 228 и п.1, ст.229 Налогового кодекса РФ.
Из такого уведомления неизвестно, в чем конкретно обвиняется (выставляются требования к лицу) налогоплательщик, считаю, что безосновательность требований нарушают права гражданина установленные Конституцией РФ. Ведь в указанном уведомлении срок стоит “в течение пяти дней с момента получения” - да, и к тому же подобные уведомления приходят не первый год c какой-нибудь ошибкой. Налогоплательщик может обратиться в суд за защитой своих прав, но из такого уведомления не понятны требования - они ошиблись (опять) либо ошибка налогоплательщика. Это уведомление\требование или это предложение подойти в инспекцию?
У меня вопрос такой - какими законодательными требованиями регулируется действия налоговой инспекции высылать уведомления и их содержательная часть к налогоплательщику (не указывают обстоятельства, на которые ссылаются, а только указывают свои полномочия и нормы Налогового кодекса РФ, регулирующие данные отношения)?
Заранее благодарен. Юрий Анатольевич.
Юрий Анатольевич, отношений действительно регулируются нормами налогового кодекса и должностными инструкциями ФНС. Зачастую инспекции нарушают права граждан и юридических лиц из-за неотлаженной работы своих сотрудников. Вам необходимо отправить письменные пояснения в налоговую инспекцию с приложением копии декларации, в этом случае Вам удасться избежать ответственности, так как прав у налоговиков много. Дайте понять, что сведёте дело к судебному разбирательству.
С уважением, Вадим Кравченко.
Спросить
Юрий Анатольевич! Позвоните в свою инспекцию и уточните, почему. если вы сдали декларацию, с вас требуют ее повторного предоставления. Если звонка недостаточно- можно подъехать и предъявить отметку о принятии декларации. Возможно, они ее потреряли, возможно при заполнении были допущены неточности. это можно выяснить только на личном приеме. Можно зайти на сайт налоговой и набрав свой ИНН выяснить, какая задолженность у вас имеется или она отсутстсвует.
Я разделяю ваши возмущения, почему нельзя дать налогоплательщику исчерпывающую информацию о состоянии его задолженности или отчетности перед налоговым органом. Сама сдала декларацию и до сих пор не знаю, все ли устроило налоговую или есть какие-то проблемы с имущественным вычетом.
Спросить
В налоговой инспекции порой твориться полный бардак. Вы просто подойдите к тому инспектору, который направил вам уведомление с вашим экземпляром декларации 3-НДФЛ за 2009 год и отметкой о принятии, объясните, что свои обязанности налогплательщика выполнили в срок, пусть сами ищут в недрах налоговой вашу декларацию.
СпроситьСкажите пожалуйста, каков перечень документов для подачи в налоговую инспекцию для получения налоговых льгот при приобретении недвижимости? Каковы сроки рассмотрения заявления?
Уважаемый Олег!Вам нужно заполнить налоговую декларацию, на предоставление налоговых льгот, заполнить спец декларацию (откуда взяли деньги) Предоставить договор, на основании которого приобретена недвижимость, свидетельство о праве собственности выданное комитетом по регистрации прав на недвижимость и сделок с ним + приходно кассовые документы подтверждающие перечисление (передачу ) денежных сумму продавцу.
СпроситьГоспода юристы! Наша организация закрыла текущий счет в банке. При закрытии счета нам в банке выдали для налоговой инспекуии дублекат уведомления о закрытии счета. Можно ли отправить это уведомление по почте или его надо отвезти самим?
С момента получения Вашей организацией уведомления из банка, организация (в силу п.2 ст. 23 НК РФ) обязана направить в ИМНС уведомление о закрытии счета в 10-ти дневный срок. При этом надо иметь в виду. что организацией направляется в ИМНС не уведомление из банка, а уведомление по форме Приложения 1, утвержденной Приказом МНС РФ от 27 ноября 1998 г. № ГБ-3-12/309. В пределах указанного срока можно направить по почте или доставить нарочным.
С уважением,
СпроситьЯ уже писал на ваш сайт по вопросу порядка уведомления резидентом (физлицом) налогового органа об открытии счета зарубежом в течение 1-го месяца.
Я как физическое лицо открыл счет заграницей. Поскольку я в настоящий момент проживаю в Москве, но зарегистрирован в г. Белгороде, то я явился в налоговую для того чтобюы заполнить форму уведомления. Однако принять у меня заполненное уведомление отказались без предъявления копий документов (договор с иностранным банком и копии емейлов по которым мне прислали банковские реквизиты).
Мне кажется, что это нарушение порядка уведомления, поскольку такая информация для меня является конфиденциальной.
Как мне дейстовать?
Уважаемый Петр! В налоговой есть на этот счет внутренняя инструкция. Я Вам посоветую не затягивать с уведомлением штраф за неувемление 500 р. Договор с банком в таких случаях обязателен, а emil можно потом и сменить уведомив банк. Вас же не пароль просят. Emil не является конфедиц. информацией.
Спросить
Уведомление осуществляется по обязательной форме, установленной ПРИКАЗОМ Федеральной налоговой службы РФ от 10 августа 2006 г. N САЭ-3-09/518@ "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ УВЕДОМЛЕНИЙ ОБ ОТКРЫТИИ (ЗАКРЫТИИ) СЧЕТОВ (ВКЛАДОВ) И О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ В БАНКАХ ЗА ПРЕДЕЛАМИ ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ". Ни один из законодательных или иных нормативных правоохранительных актов РФ не требует представления в налоговый орган указанных Вами документов. Вместе с тем, в уведомлении Вы в любом случае обязаны указать следующие сведения об иностранном банке и счете:
- Наименование банка, расположенного за пределами территории Российской Федерации, в котором открыт (закрыт) счет (вклад)
- БИК или CODE (SWIFT)
- Полный адрес
- Страна места нахождения
- Счет (вклад) №
- Дата открытия счета (вклада)
- Дата закрытия счета (вклада)
- Дата и номер договора банковского счета (вклада).
Хотя форма и содержит место для указания даты получения уведомления, однако, закон не требует представлять эту форму лично. поэтому вполне возможно направить это уведомление ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении, чтобы не пропустить месячный срок для уведомления, установленный Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле". Кроме того, можете подать жалобу на действия инспектора начальнику Инспекции либо в региональную УФНС.
СпроситьСитауция.
Был должник, исполнительный лист направили приставам, и узнали что в отношении должника возбуждена процедура банкротства.
Написали заявление в Арбитраж о включении в реестр требований кредиторов, и нам пришло определение, в котором нам необходимо:
"в срок до 24.06.2010 г. предоставить доказательства перечисления на расчетный счет суммы, необходимой для возмещения расходов арбитражного управляющего на уведомление кредиторов и и сообщенной ему арбитражным управляющим уведомления, уведомления о вручении или иные документы, подтверждающие направление конкурсному управляющему копии заявления и приложенных к нему документов которые у других лиц участвующих в деле"
Что это значит и что конкретно нужно сделать? Приложить? Отправить?
СПАСИБО.
По всей видимости в отношении должника введена процедура конкурсного производства, в ходе которой заявившие свои требования кредиторы должны возмаещать арбитражному управляющему почтовые расходы на рассылку вашего заявления другим кредиторам.
Вам необходимо связаться с арбитражным управляющим, чтобы узнать у него стоимость почтовых расходов, подлежащих уплате и расчётный счёт, на который необходимо перечислить деньги, после чего уплатить.
Что касается уведомления о вручении копии заявления о включении требований кредитора с приложениями, то при отправке в суд своего заявления, вы должны были отправить коприю заявления с приложениеми арбитражному управляющему либо вручить ему нарочным путём под расписку, а доказательства отправки (вручения) предоставить суду. Если вы этого до сих пор не сделали, то сделайте сейчас, либо отправте заказным письмом с уведомлением либо отнесите арбитражному управляющему, взяв у него расписку о вручении.
В срок до 24.06.2010 г. вы должны предоставить суду доказательства оплаты почтовых расходов и доказательства отправки (вручения) арбитражному управляющему заявления с приложениями. Если этого не сделать, то суд вернёт вам ваше заявление.
СпроситьСКАЖИТЕ законно ли это? скажите пожалуйста. Я не получал уведомление из администрации о освобождении комнаты, письмо с уведомлением вернулось обратно в администрацию. Я сам без уведомления подал пакет документов. Позвонил в горжилобмен мне сказали, что пришел мой пакет документов и в этом пакете документов есть уведомления без (всяких ПОМЕТОК), о том что я не был уведомлен. А якобы, что я получил это уведомление в срок! СКАЖИТЕ законно ли это? И должна ли АДМИНИСТРАЦИЯ была сообщить (сделать пометку в горжилобмен, о моем не получении уведомления)!? т.к. уведомление входит в состав документов и считается важным документом, т.к. смотрят сроки и получения уведомления! Помогите по-та.
