Налоговые вопросы при заключении договора подряда на ремонт офиса черновой отделки
ООО и ИП заключили между собой договор подряда на ремонт офиса черновой отделки в сумме 100000 руб., а ИП перезаключает договор с ИП на сумму 50000 руб., что бы последний выполнил условия договора подряда (первый ИП получается как посредник, но материал на ремонт его), При перечислении на р/с ИП: я так понимаю, что ООО налоговый агент удерживает с суммы договора 13%, первый ИП тоже удерживает 13% с другого ИП. Вопрос в том, что нужно ли первому ИП платить налоги в ПФР и ФФОМС и правильно ли такая цепочка?
ИП по налоговому кодексу приравнивается к юридическому лицу, поэтому никаких 13% нет. Взносы в ПФ и ФФОМС каждый ИП платит от себя в общем порядке.
СпроситьУважаемая Лена. Полагаю, что "цепочка" еще не рабочая. Вам нужно знать, что любое ИП при регистрации избирает ту систему налогообложения какая удобна (УСН 6% или иное). ИП является самостоятельным плательщиком и ООО не должно волновать - платят они или нет.
13% - подоходный налог платят только физические лица не зарегистрированные в качестве ИП. Если нужна более подробная консультация - звоните 89270392919 С удовольствием помогу в любых вопросах.
СпроситьЯ как ИП компенсирую сумму налога, которую платит самозанятой при работе со мной. То есть перевожу сумму за работу + налог.
Как верно переводить?
6% сверху суммы договора - например 10000 + 6% налога = 10600 руб или 6% в сумме 10638,30 руб (10000-сумма договора + 6% сумма налога от общей суммы перечисления)?
Закон - не обязывает Вас это делать, платите только цену договора. Но если собрались компенсировать - точно все равно не рассчитаете, те же 6% - вновь будут доходом у самозанятого, с которого он и платит налог, который Вы будете компенсировать, и так до бесконечности.
СпроситьВопрос по налоговому праву.
Налоговый агент и оплата НДФЛ
Сдаю помещение как физическое лицо юридическому лицу.
Сумма аренды - 60 000 руб.
В договоре указано, что налог уплачивается мною.
Юридическое лицо является налоговым агентом.
Имеет ли право налоговый агент вычитать из этой суммы 13 %?
Или он должен прибавить сумму налога к этой сумме?
Если должен прибавить, то на основании какой статьи НК РФ?
С уважением, Ирина.
Здравствуйте, налоговый агент Вам ничего не должен. Оплата налогов обязанность гражданина согласно Конституции РФ. Налог оплачивает налогоплательщик согласно предоставленной НДФЛ в налоговую инспекцию, за прошлый год не позднее 30 апреля.
СпроситьДобрый день. В случае, если договором установлено, что налог уплачиваете Вы, то юрлицо не является налоговым агентом, так как налоговый является обязан исчислить и удержать налог (ст 226 НК РФ). В рассматриваемом случае, Вам необходимо представить декларацию по форме 3-НДФЛ (до 30.04), в которой исчислить сумму налога и впоследствии её уплатить не позднее 15.07 года, следующего за годом получения дохода в виде арендной платы.
СпроситьУ Вас в договоре аренды указаны стоимость договора (цена) и условия оплаты. Если указано, что стоимость договора аренды 60 000 руб. и не указано, что юр.лицо выступает по отношению к физ. лицу налоговым агентом, то юр.лицо оплачивает 60 000 руб. , а физ. лицо самостоятельно производит уплату всех налогов и сборов.
СпроситьДобрый день!
При уплате юридическим лицом физическому лицу арендной платы юридическое лицо обязано удержать как налоговый агент 13%. Если налог удержан не будет, то у налоговой возникнут вопросы уже к юридическому лицу в связи с неисполнением обязанности налогового агента предусмотренной в налоговым законодательством. Налоговая права.
СпроситьЕлена Николаевна, я тоже хочу думать, как Вы) Но ФНС говорит обратное. Приводит ссылки на статьи 226 и 228 НК РФ. И надо какую-то серьезную аргументацию наших мыслей со ссылкой на судебную практику.
СпроситьОтвет отключен модератором
ФНС права. В законе четко прописано, что налог уплачивает налоговый агент в данном случае.
Правоотношения с физлицом возникли. Перечень правоотношений не установлен. Соответственно распространяется на все правоотношения между Юр лицом и физ лицом, когда физ лицо получает доход и на договор аренды в том числе.
СпроситьЗаключил договор на аренду земли. С арендатором договорились на энную сумму но он указал в договоре что является налоговым посредником. Устно сказав что будет платить все налоги На том и порешили Выплачиваемая сумма аренды убавилась за счет заплаченного им налога на мою прибыль Обязан ли он платить налог за землю как налоговый посредник.
В так сформулированном вопросе - не обязан. Заявление о посредничестве в налогах - никак не обязывает его пере налоговыми органами выступать плательщиком Вашего налога. Вот если в договоре оговорите налоги и суммы, которые причитаются, и обязательство уплаты им в бюджет за Вас - тогда будет обязан Вам, но не налоговой (если ошибетесь в размерах и сроках перечисления - налоговая спросит с Вас).
СпроситьОн не налог за землю платит, это Ваша обязанность, а платит налог на Ваш доход, так как является по отношению к Вам налоговым агентом, так как Вы не ИП.
СпроситьЗаключил договор на аренду земли. С арендатором договорились на энную сумму но он указал в договоре что является налоговым посредником. Устно сказав что будет платить все налоги На том и порешили Выплачиваемая сумма аренды убавилась за счет заплаченного им налога на мою прибыль Обязан ли он платить налог за землю как налоговый посредник.
Он как собственник должен платить налог на землю. Если договором не указано, что данный налог платите вы, значит он его должен оплачивать. А так это конечно нужно всегда расписывать в договоре, кто что платит и какие налоги и сборы включены в стоимость аренды, иначе могут быть сюрпризы.
СпроситьВопрос по налоговому праву.
Сдаю помещение как физическое лицо юридическому лицу.
Сумма аренды - 60 000 руб.
В договоре указано, что налог уплачивается мною.
Юридическое лицо является налоговым агентом.
Имеет ли право налоговый агент вычитать из этой суммы 13 %?
Или он должен прибавить сумму налога к этой сумме?
Если должен прибавить, то на основании какой статьи НК РФ?
С уважением, Ирина.
Прибавлять он ничего не должен. Налог платится в дохода. Доход в данном случае составляет 60 тыс, из которых исчисляется налог. Его платит либо юридическое лицо, либо Вы (если юрлицо не уплатило)
СпроситьВ Сбербанке взяли кредит, заключили договор страхования жизни. По договору 30000 страховая сумма, 800 р.страховая премия, в условиях договора, при досрочном погашении кредита, формула возврата страховой суммы содержит лишь возврат части страховой премии, о сумме речи не идет. Возможно ли вернуть страховую сумму (частично)?
Здравствуйте. Страховая сумма — определённая договором страхования или установленная законом денежная сумма, в пределах которой страховщик при наступлении страхового случая обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования, или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования.
Таким образом, если страховой случай не наступит - страховую сумму (вознаграждение) вам не вернут.
СпроситьЗаключили договор подряда на оказание услуг по изготовлению стула и кресла! Просрочка составила 26 дней, общая сумма заказа 21370, в договоре прописано стоимость работ (оказания услуг) составляет 10% от полной суммы договора, 90% составляет стоимость материала на обеспечения выполнения заказа. Как посчитать сумму неустойки? На 10% от суммы заказа или на всю сумму? Заранее благодарю!
Добрый день! В договоре должно быть прописано более точно, как считается неустойка, как правило от общей суммы договора, но стороны могут сами определить условия, если просто указан размер неустойки, без конкретизации, то от всей суммы договора нужно считать.
СпроситьЗдравствуйте!
Всё зависит от условий договора. Если в нем не конкретизирован этот вопрос, то неустойка начисляется на всю сумму договора.
Удачи!
СпроситьНеустойку за просрочку выполнения работ из материала подрядчика насчитывают со всей суммы заказа. Удачи. Спасибо за обращение на 9111.
СпроситьВ договоре прописано при несвоевременной передаче заказа пеню уплачиваем в размере 3% за каждый день просрочки от стоимости работ (оказания услуг) по изготовлению заказа, т.е. получается только 10% от стоимости заказа?
СпроситьДа, в таком случае только от стоимости работ сможете взыскать пеню, если есть просрочка, то только от 10 процентов стоимости заказа, поскольку так определено в договоре.
Спроситьпри несвоевременной передаче заказа пеню уплачиваем в размере 3% за каждый день просрочки от стоимости работ (оказания услуг) по изготовлению заказа
Да, получается так. 10% от цены договора - 2137 руб. 3% в день - это очень много. Сумма выйдет приличная.
СпроситьПри подачи заявления в суд о расторжение договора купли-продажи, как правельно указывать сумму, если в договоре приписана одна сумма, а на самом деле сумма больше. Есть расписка о доплате полученной сумме и плюс договор купли-продажи машины оставшейся суммы к покупаемой машины. Надо прописывать фактическую сумма или настоящую по договору какая написана? И в суде можно ли добавлять о большей сумме, если в иске написана меньшая сумма?
Дмитрий, необходимо указывать ту сумму, которая указана в договоре. То что было на самом деле, доказать очень трудно. Домыслы и подобного рода утверждения суд принимать во внимание не будет.
СпроситьЗдравствуйте Дмитрий. От суммы которую вы укажете в исковом заявлении будет зависеть размер госпошлины. . Вы можете указать фактическую стоимость (все суммы с учётом доплат) . Окончательная сумма будет устанавливаться в судебном заседании.
СпроситьНо у меня есть договор купли-продажи, что я ему отдал свою машину за такую то сумму и в расписку написано, что он получил ещё доплату такую сумму за машину, которую он мне продал. Это все рано получается?
СпроситьДмитрий Бондарь Мошенник нарушил условия договора подряда, не выполнил работу и скрылся с авансом. В договоре указана сумма неустойки не более 50% от общей суммы договора. Но по закону можно требовать 100%. При подаче иска в суд какую сумму я могу указать: 50 как в договоре или 100 как написано в законе?
Доброго времени суток, уважаемый посетитель
Безусловно только 50% значит можно взыскать
Удачи Вам в решении Вашего вопроса.
СпроситьДобрый день! Раз у Вас в договоре прописано, что неустойка взыскивается в размере не более 50% от общей суммы договора, то в исковом заявлении следует так и указывать.
СпроситьДобрый вечер Николай,
цена иска рассчитывается следующим образом: сумма аванса+ сумма неустойки 50%+ убытки, непокрытые неустойкой.
СпроситьДобрый день!
В исковом заявлении вы имеете право требовать неустойку согласно условиям договора, если бы условия договора не были прописаны в договоре, тогда было бы возможным рассчитывать неустойку согласно законодательству.
СпроситьНу там часть работы сделана где-то 30-40% и часть аванса ушло на материалы, разве можно требовать теперь всю сумму аванса обратно?
СпроситьНеустойка будет не 50%, а согласно закона, но до обращения в суд необходима письменная претензия на основе норм ГК с расчетом, такую предъявляли?
СпроситьДобрый день!
В случае если часть работ выполнена и часть аванса ушло на материалы это должно быть подтверждено документарно, предоставлены подрядчиком документы, подтверждающие приобретение материалов, а так же документы, подтверждающие частичное выполнение работ по договору. В таком случае вы можете подать иск о взыскании неустойки за просрочку выполнения работ (если сроки нарушены).
Спросить