Налог на продажу наследственного домовладения - почему его нужно платить и какие основания у государства?
После смерти отца вступила в наследство (частное домовладение), проживали вместе в этом же доме. Вопрос: при продаже домовладения (менее 3 лет в собственности у меня) должна ли я платить налог если сумма продажи более миллиона? В этом доме мы проживали вместе более 40 лет. ОТВЕТ ЮРИСТА: Вы продали недвижимость получили прибыль, с которой должен быть уплачен подоходный налог 13% (Налоговый Кодекс, ст.208, 209, 224). Если вы владеете недвижимостью менее трех лет и продаете ее, то вы платите налог с суммы, превышающей 1 млн. рублей. Если же вы владеете недвижимостью более трех лет, вы вообще не платите налог на доходы со всей суммы покупки (с января 2010 года продавцы недвижимого имущества, которое принадлежало им не менее трех лет, освобождены от подачи декларации, эти доходы не подлежат налогообложению, налоговую декларацию заполнять не нужно. Эти изменения распространяются на правоотношения, возникшие с 01.01.2009 г.). МОЙ ВОПРОС: Только я не пойму, почему должна платить налог государству, которое к моему домовладению не имеет ни какого отношения. Этому имуществу более ста лет. И оно принадлежит моей семье. Это не квартира, которую государство дало бесплатно и разрешило приватизировать. Это домовладение было куплено без помощи государства. На собственные средства. На ремонт и содержание тоже потрачены собственные деньги. Так на каком основании я должна платить налог на то, что принадлежит мне с момента моего рождения?
После смерти отца вступила в наследство (частное домовладение), проживали вместе в этом же доме. Вопрос: при продаже домовладения (менее 3 лет в собственности у меня) должна ли я платить налог, если сумма продажи более миллиона? В этом доме мы проживали вместе более 40 лет.
Отвечал на подобный вопрос минут 20 назад, повторюсь.
Вы продали недвижимость получили прибыль, с которой должен быть уплачен подоходный налог 13% (Налоговый Кодекс, ст.208, 209, 224). Если вы владеете недвижимостью менее трех лет и продаете ее, то вы платите налог с суммы, превышающей 1 млн. рублей. Если же вы владеете недвижимостью более трех лет, вы вообще не платите налог на доходы со всей суммы покупки (с января 2010 года продавцы недвижимого имущества, которое принадлежало им не менее трех лет, освобождены от подачи декларации, эти доходы не подлежат налогообложению, налоговую декларацию заполнять не нужно. Эти изменения распространяются на правоотношения, возникшие с 01.01.2009г.).
СпроситьСкажите, пожалуйста, придется ли продавцу платить налог в виде 13 % от суммы продажи имущества на сумму 1 млн.220 тыс. руб., если продавец домовладение приобрела в 2006 году, а в 2008 году приватизировала землю, а договор купли-продажи подписан был 18.12.2010 г. сейчас продавец приостановила регистрацию, но если разбираться теперь через суд, ее обязуют платить такой налог? Ведь в договоре купли-продажи указана сумма 900 тыс. руб., а в расписке фактическая 1 млн 220 000 руб. нужно ли платить налог 13% от суммы проданного домовладения, если в момент получения свидетельства будет уже более з лет, как земля в частной собственности?
Марина, сегодня юристы дали уже вам ответы по вашим вопросам. Теперь все знают, как вы заключаете фиктивные договоры. Продажа жилья по истечении 3-х лет со времени его приобретения освобождает от налога. Датой продажи считается дата договора или момент перехода права собственности, указанный в договоре. При чем здесь земля; закон, определяя условия уплаты налога по таким вопросам, говорит о жилых помещениях, а не о земле ...
Спросить
Ну, во- первых, налоговый вычет составляет миллион. Если у Вас указана сумма меньше миллиона, то налоговой базы не возникает.
Вы могли указать и всю сумму, разделив стоимости дома и земли. Дом в собственности более 3 лет, там полный налоговый вычет независимо от суммы. А земля не должна превышать миллиона. И все.
Спросить23 января 2008 года мы продали квартиру, которая была в собственности один год за 2 мил. руб.В апреле этого же года мы на эти деньги купили другую квартиру за 2 мил.200 т. руб. В банке брали кредит на сумму 200 т. руб "на покупку квартиры"сроком на 10 лет. Вчера мы получили уведомление о предоставлении налоговой декларации и должны предоставить "Налоговую декларацию по налогу на доходы физ-х лиц"за 2008 год по доходам, полученным от продажи недвижимости. Подскажите пожалуйста.. что нам ждать от этой декларации? Неужели мы должны что-то уплатить государству? Где-то читала, что должен быть"взаимовычет"или"взаимозачет" (извините, не помню точно как называется) и ещё вопрос по поводу денег которые мы брали в банке.. на эту сумму нужно отдельно подавать декларацию или же документы нужно сдавать сразу-по продаже, по покупке и по кредиту? Заранее благодарны Вам за ответ!
Уважаемая Елена! До 30 апреля 2009г. Вы были обязаны подать декларацию по форме №3-НДФЛ, поэтому уже просрочили подачу, что приводит к штрафным санкциям. Если продавец-резидент РФ по уплате налогов, то одновременно с декларацией вправе подать заявление на предоставление имущественного налогового вычета по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ на сумму 1000000руб., уплатив с превышения НДФЛ по ставке 13%. Если проданная квартира покупалась и есть документы по затратам на покупку, то можно вместо вычета просить произвести зачёт затрат на покупку проданной квартиры. Если ранее не пользовались имущественным вычетом при покупке квартиры, который по пп.2 п.1 ст.220 НК РФ предоставляется однократно, то можно заявить имущественный вычет на 2000000руб. без учёта затрат по ипотечному кредиту. Оба вычета в одной декларации приводят к взаимозачёту. Вычета не предоставляются автоматически, нужно подавать заявление.
СпроситьВ 2013 году продали квартиру за 2 млн. рублей, которая была менее 3-х лет в собственности. Мне принадлежало 3/4 доли. В налоговой при подаче декларации о доходе с продажи квартиры мне насчитали налог 97 тыс. рублей. Не облагаемый 1 млн. рублей вычитается с общей суммы дохода от продажи всех собственников, а потом делится согласно их долям? Получается, что если доля в квартире продается за сумму менее 1 млн., налог платить все равно придется? Каков принцип расчета суммы налога? Спасибо.
Необлагаемая сумма квартиры - 1 млн., эта сумма делится на доли, в итоге получается необлагаемая сумма каждого собственника 220 НК РФ
Спросить
если доля в квартире продается за сумму менее 1 млн., налог платить все равно придется?
Нет, не придется согласно ст. 220 НК РФ
Спросить
Если бы Вы продавали долю квартиры - то необлагаемая налогом база составляющая 1000000 рублей считалась бы от доли. Вы продали всю квартиру, поэтому необлагаемая налогом сумма делиться пропорционально долям в праве сосбвенности.
Спросить
Верно Вам насчитали налог, потеряв где-то полтысячи рублей. Не доля, а объект сделки указан в ст. 220 НК РФ. Если вся квартира продаётся за менее миллиона рублей, то никто не платит. А если более 1 млн. руб., то из выручки минусуется 1 млн. и остаток раскидывается на дольщиков, которые обязаны исчислить 13% налог на каждую долю в проданной квартире.
Спросить
Если Вы продали бы каждый свою долю отдельным договором,тогда налога не было бы.
А сейчас придется платить налог исходя :
2млн.-1млн.=1 млн.
(1млн./4)*3 ваша доля=750тыс.*13%=97тыс. налог, который придется платить Вам.
СпроситьОтец купил квартиру за 50 млн (указана в ДКП) и подарил мне. Через 3 месяца я хочу её продать за 45 млн. Я должен платить налог с продажи?
Действуют ли правила, указанные ниже?
Информация> ФНС России "При продаже подаренного имущества платить НДФЛ дважды больше не придется"
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ИНФОРМАЦИЯ
ПРИ ПРОДАЖЕ
ПОДАРЕННОГО ИМУЩЕСТВА ПЛАТИТЬ НДФЛ ДВАЖДЫ
БОЛЬШЕ НЕ ПРИДЕТСЯ
При продаже после 1 января 2019 года подаренного имущества (за исключением ценных бумаг) облагаемый налогом доход может быть уменьшен на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении этого имущества, или на расходы дарителя на его приобретение, которые он ранее не учитывал при налогообложении.
По закону налогом не облагаются только подарки от близких родственников. Сейчас при получении в подарок недвижимости (например, дома, квартиры, земельного участка), транспортных средств, акций, долей или паев от физлица, которое не является индивидуальным предпринимателем, а также членом семьи одаряемого или близким родственником, налогоплательщик - одаряемый должен самостоятельно исчислить и уплатить НДФЛ с полной суммы полученного дохода.
При последующей продаже (до истечения трехлетнего срока владения) подаренного имущества, с которого уже был уплачен НДФЛ при его получении, необходимо уплатить налог с дохода, полученного от его продажи.
До 1 января 2019 года в таких случаях можно было применить лишь имущественный вычет в размере 250 тысяч или 1 млн рублей в зависимости от вида проданного имущества.
С 1 января 2019 года можно уменьшить доход от продажи подаренного имущества на сумму, с которой был уплачен НДФЛ при его получении, или на сумму расходов дарителя на приобретение этого имущества, которые ранее он не учитывал при налогообложении.
Изменения внесены Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации".
ФНС России напоминает, что полученный в 2019 году доход от продажи имущества необходимо задекларировать, представив декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2020 года, и уплатить НДФЛ не позднее 15 июля 2020 года.
Добрый день! Действительно, если бы Вы уплатили НДФЛ с суммы подаренной Вам квартиры, то эту сумму Вы могли бы исключить из обложения при продаже Вами этой же квартиры. Но, по всей вероятности, Вы этот НДФЛ не уплачивали, так как имеете право этого не делать на основании абз. 17 пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ.
Таким образом, Ваша облагаемая база по НДФЛ составит всю сумму по договору купли-продажи, то есть 45 млн руб. Единственное, что возможно в данной ситуации - применить имущественный вычет в размере 1 млн руб. Тогда облагаться НДФЛ будет сумма в размере 44 млн руб.
Вам остается только подождать три года с даты договора дарения. Только по их истечении Вы сможет продать подаренную квартиру без обложения НДФЛ.
СпроситьБыла продана квартира в собственности менее 3 лет. в 2011 году. Куплена в 2010 году. Нужно ли платить налог при продажи квартиры если сумма продажи квартиры не превышает суммы покупки этой квартиры. И если нет налога обязательно ли заполнять декларации.
Если вы в 2011 году не приобрели после продажи этой квартиры другую, то налог с суммы, превышающей 1млн руб, платить надо.
Если приобрели другую квартиру тогда же - то смотрим на доход: выиграли разницу и сумма дохода не превышает 1 млн - то налога тоже нет; если доход от этих двух операций составил более 1ё млн руб - то налог составит 13% с той суммы, которая превышает 1млн руб. То есть 1млн руб от налога освобождается.
СпроситьКак правильно оформить декларацию на возврат подохдного налога от покупки квартиры. Ситуация такая: была продажа одной квартиры (владение менее трех лет) в 2013 году и покупка более дорогой квартиры тоже в 2013 году. Обе квариры в совместной собственности. В 2013 сдали декларацию на возврат налога Ее подала жена и в ней указала полностью 100% сумму налога на прибыль. В этом году пришли в налоговую для уточнения, и там утверждают, что муж не подал декларацию и будет платить штраф 1000 руб + 5% от прибыли за месяц и должет выплать 50% налога от прибыли. Почему он должен платить налог на прибыль, если в декларации жены были указаны доходы 100% ?
нужно разбираться, вопрос не простой. В случае необходимости обращайтесь, услуга платная.
СпроситьПжл - моя мать имеет свидетельство о регистрации собственности с 2009, а до этого имелось свидетельство о собственности от 2001 г. у отца, который умер в 2008 г и дача перешла матери по наследству.
Сейчас, с 2009 г прошло менее 3 лет и матери надо будет платить налог 13% в случае продажи этой дачи?
А если я, ее сын, куплю квартиру в этот же год продажи дачи - сумма моей покупки не может быть вычтена из налогооблагаемой суммы ее продажи (плюс налоговый вычет 2 млн по умолчанию - из-за покупки недвижимости в этом же году) ?
Добрый день Рустам.
Ваша мама с продажи недвижимости (дачи) быдет платить налог НДФЛ в размере 13%. Согласно ст. 220 Налогового кодекса РФ она имеет право на налоговый вычет в рамере 1 000 000 руб., но не более.
Вы от покупки квартиры также имеете право получить налоговый вычет в таком же размере.
Зачет в данном случае не применяется.
В налоговую инспекцию вы подаете две отдельных декларации.
Ваша мама должна обязательно ее подать т.к. продала дачу и получила доход, в противном случае ей насчитают штраф в виде пени.
Вы просто подаете декларацию для получения налогового вычета т.к. изъявили желание его получить. Это ваше право воспользоваться желанием. Вы можете его и не получать, никто вас не заставит.
Удачи Елена
СпроситьПродажа квартиры, доставшейся по наследству, может быть проведена только после оформления права собственности на квартиру. Как только будут зарегистрированы права на недвижимость, собственник может приступить к сбору документов для ее продажи. Какие документы необходимы для продажи квартиры? Для реализации унаследованной квартиры, необходимо иметь следующие документы: свидетельство, подтверждающее право на наследство; свидетельство о государственной регистрации прав; согласие супруга или супруги (если был подписан брачный контракт, в котором предусмотрено, что наследство считается совместной собственностью); технический паспорт; документ, подтверждающий отсутствие задолженности по коммунальным платежам; договор купли-продажи, который, согласно ст. 558 ГК РФ, считается заключенным с момента государственной регистрации. Перед тем как будет проводиться продажа квартиры, полученной по наследству, рекомендуется предварительно получить официальный отказ от наследства всех, кто имел на него право. Как правильно продать наследство: налог на продажу квартиры. Согласно действующему законодательству, физические лица освобождаются от налогообложения дохода, полученного в порядке наследования. Однако это не значит, что наследник не должен уплачивать налоги при совершении дальнейших операций с приобретенным имуществом. При реализации унаследованной квартиры физическое лицо обязано заплатить налог на доход от продажи недвижимости. Налог на продажу квартиры по наследству исчисляется налоговой инспекцией по месту нахождения имущества. В качестве налоговой базы принимаются результаты инвентаризационной оценки объекта налогообложения по состоянию на 1 января каждого года. Налоговая ставка, которую должен уплатить продавец квартиры, составляет 13%. При этом существует возможность воспользоваться одним из следующих вычетов: вычет при продаже имущества, которое находилось в собственности менее трех лет (продавец может воспользоваться вычетом в сумме, которая была получена от продажи квартиры, но не свыше 1 млн. рублей); вычет при продаже имущества, которое находилось в собственности более трех лет (продавец освобождается от необходимости подавать декларацию, исчислять и уплачивать налоговый сбор). Для наследника срок владения квартирой исчисляется с момента смерти наследодателя.
Кто может не платить налог? Налог может не уплачиваться в том случае, если продажа квартиры по наследству проводилась физическим лицом, попадающим под категорию граждан, которые имеют налоговые льготы. К ним относятся: инвалиды 1-й и 2-й группы; инвалиды с детства; пенсионеры и т.д. Единственным условием является своевременное предоставление заявления и документов, подтверждающих право на льготу, в территориальный налоговый орган.
Источник: http://www.gilkod.ru/article/zhilishnye_problemy/Prodazha-kvartiry-poluchennoj-po-nasledstvu.html
Действительно ли я будучи пенсионером могу не платить налог с продажи квартиры полученной в наследство. А если налог уплачен, должны ли мне вернуть его.
----извините за небольшой совет. задайте вопрос компактно и получите на него ответ. в таком виде. его вряд-ли кто будет читать.
СпроситьЯ являюсь наследником 1-ой очереди (сын) домовладения (дом + земельный участок), принадлежавшего моему отцу (отец умер). Должен ли я при продаже домовладения после вступления в права наследства уплатить подоходный налог (в каком размере?), если я в домовладении не проживал и не прописан в нем, а отец проживал более 10 лет? Какие и в каком размере платежи я должен произвести при продаже домовладения?
До продажи вам нужно заплатить налог на наследованиме. который зависит от стоимости дома по БТИ и кадастров. цены земли. После уплаты налога на наследование вы можете продать его. Продав выше 1000000 рублей, заплатите налог 13% от суммы выше.
СпроситьВы должны будете уплатить подоходный 13 % налог с суммы более 1000 000 руб. С уважением,
Спросить
