Возможность продажи наследственной доли квартиры без уплаты НДФЛ и указание разной стоимости долей в договоре купли-продажи - является ли это законным?
Вопрос: Дочь вступила в наследство 1/2 доли квартиры своей матери. 1/2 квартиры владеет ее отец. После вступления в наследство прошло менее 3-х лет. Сейчас дочь хочет продать всю квартиру, чтобы перевезти отца к себе в город и купить квартиру ему. Подскажите, нужно ли будет ей платить НДФЛ с ее доли? И возможно ли указать разную стоимость долей в договоре купли-продажи (например, стоимость ее доли будет 500 000 руб., а отца 2 000 000 руб.), чтобы не платить налог? НДФЛ при покупке новой квартиры она возместить не может, т.к. уже на пенсии.
только если купить квартиру и снова оформить в долях
Если квартиру продадите за 1 млн и купите за такую же цену,либо дороже, то платить ничего не придется А если цена квартиры будет дешевле, чем продажа, то придется оплатить разницу между продажей и покупкой в размере 13 % от разницы
Спросить
Жена владеет 1/2 долей квартиры более 3 лет. Второй 1/2 долей квартиры владеет Муж менее 3 лет. Сейчас они хотят продать эту квартиру за 2 000 000 руб. Придется ли им платить НДФЛ? Или можно составить договор купли-продажи таким образом, что Жена продает свою долю за 1 500 000 руб. и не платит налог, поскольку владеет квартирой более 3 лет, а Муж продает свою долю за 500 000 руб. и получает налоговый вычет половину от 1 млн. рублей, и соответственно тоже не платит налог?
Судя по тексту, придется.
И договор так составить можно, только налоговая, в этой части скорее всего, оспорит.
ГК РФ.
"Статья 169. Недействительность сделки, совершенной с целью, противной основам правопорядка и нравственности
Сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна.
При наличии умысла у обеих сторон такой сделки - в случае исполнения сделки обеими сторонами - в доход Российской Федерации взыскивается все полученное ими по сделке, а в случае исполнения сделки одной стороной с другой стороны взыскивается в доход Российской Федерации все полученное ею и все причитавшееся с нее первой стороне в возмещение полученного.
При наличии умысла лишь у одной из сторон такой сделки все полученное ею по сделке должно быть возвращено другой стороне, а полученное последней либо причитавшееся ей в возмещение исполненного взыскивается в доход Российской Федерации".
СпроситьНе совсем. Вы в таком случае продаете имущество, которое после продажи остается в Вашей собственности.
СпроситьПри продажи родительской квартиры делим деньги на троих (меня, брата и отца) отец отдает свою долю мне для покупки новой квартиры, но хочет являться в доле в новой квартире. Квартира будет стоимостью более 2 млн руб (родительская квартира продается за 1 млн руб, доля чуть более 300 тыс руб) . Как оформить долю отца на эту сумму? Мне бы получить с покупки квартиры 13% вычета налога со всей суммы стоимости квартиры. И как сделать так чтобы брат не имел наследства с доли отца в новой квартире? Подскажите как правильно все оформить. Спасибо.
Здравствуйте.
Не зная всех тонкостей оформления, не стоит искать бесплатной консультации. Нанимайте юриста. Описание всех тонкостей займет 10000 страниц.
СпроситьИмеется две квартиры. Первая куплена супругами (в дальнейшем "мать" и "отец") в 2002 году, регистрация права собственности была на муже. На сегодняшний день кадастровая стоимость 1 089 000 руб. Собственники: 1/2 доля - сын (наследство от отца). 1/2 доля - мать (бывшая супруга) выделила долю после развода и зарегистрировала право собственности в январе 2013 г.
Вторая квартира кадастровая стоимость 1 320 000 руб. Собственники: 1/2 доля - наследственная доля того же сына (наследство от бабушки). 1/2 доля - наследственная доля его сестры (наследство от бабушки). Регистрация прав собственности на доли 2017 год. Хотим с помощью договора "мены" обменять 1/2 долю матери в первой квартире на 1/2 долю сына во второй квартире (наследство от бабушки). Вопросы: 1. При мене (как и при продаже, наверное) доли матери каким будет срок владения, т.е. надо ли будет платить налог. 2. Обязательно ли в договоре указывать, что мена неравноценная. Какая будет налогооблагаемая база у обеих сторон при равноценной мене (если такая возможна), при неравноценной мене. 3. Какими налоговыми вычетами могут воспользоваться обе стороны (мать, сын). 4.При продаже (мене) 1/2 долей вычет 1 000 000 руб. для продавца вычитается из полной стоимости квартиры или каждый может вычесть из стоимости своей доли. 5. Существует ли при продаже квартиры (доли) понятие близкие родственники, которое не дает право воспользоваться вычетом в 1 000 000 руб. 6. При продаже квартиры (1/2 доля которой наследственная сроком владения менее 3 лет, и 1/2 доля приобретена по договору мены) можно ли в договоре купли продажи указать цену равную кадастровой стоимости умноженной на коэффициент 0,7 и воспользоваться вычетом в 1 000 000 руб., продав по одному договору? Заранее спасибо.
Заключение договоров мены на жилые помещения, находящиеся в собственности, жилищным кодексом РФ не предусмотрено. Переоформить право собственности на доли можно по договорам купли-продажи. В налоговом отношении мена и купля-продажа приравниваются к получению дохода, только в случае мены будет учитываться кадастровая стоимость помещения, а при купле-продаже - договорная между сторонами, которая должна быть не ниже 70% от кадастровой. При дарении долей между близкими родственниками - налога на доходы нет.
СпроситьВ ноябре 2011 года мы купили 1-ю квартиру (в собственности менее 3-х лет). В договоре купли-продажи стоимость указана 4 000 000 руб. Сейчас мы выставляем ее на продажу. Можем ли указать полную стоимость квартиры (продаем за 5 000 000 руб.), или указывать менее чтобы не платить налог 13%? И, на что налог (на доход с продажи или с полной стоимости квартиры)?
Налог 13% платится с суммы, превышающий 1 милл.рублей.Как указывать в ДКП,только Ваше решение.Если нужна помощь в продаже, обращайтесь.
СпроситьКвартира принадлежит двоим собственникам.
Как происходит расчет налога с продажи квартиры?
Квартира принадлежит двоим собственникам.
Первый собственник половины квартиры - умершая в июне владелица половины квартиры.
Второй собственник- (сын умершей владелицы половины квартиры, единственный наследник). Он уже более 5 лет владеет своей половиной квартиры.
После вступления в наследство он хочет квартиру продать.
Вопрос:
Должен ли онплатить налог при продаже этой квартиры ранее трёх лет (после вступления в наследство и получения доли матери)?
Спасибо за ответ.
Налог с дохода полученного от продажи доли в квартире уплачивается исходя из стоимости проданного имущества за вычетом необлагаемой суммы в миллион рублей. Налог на имущество начисляется собственника пропорционально их доле доли равны налог одинаков.
Спросить
Здравствуйте! Если у сына доля в собственности более 3 лет, можно продать квартиру вообще без налога. Соглашением о распределении дохода достаточно бОльшую часть дохода распределить на сына, владеющего долей более 3 лет, на второго продавца - доход, не превышающей 1 миллион. Таким образом, налог не нужно будет платить
Удачи Вам и всего доброго, обращайтесь к юристам нашего сайта ещё, если будут вопросы.
СпроситьВступили с братом в наследство в равные доли и собираемся её продать за 1.5 мл руб (владеем менее 3 лет), , при продаже будем платить 13% налога. Не понятно сколько нужно будет заплатить налог с продажи, кадастровая стоимость квартиры составляет 930 тыс.
Добрый день!
В вашем случае налог будет исчисляться так:
1500000-1000000 (налоговый вычет)=500 000
Налоговая база таким образом 500 000,
Т.е. по 250 000 у каждого.
250 000/100*13=32500
Каждый из вас должен будет заплатить налог 32500.
Кадастровая стоимость в расчёт не берётся в вашем случае, потому что она значительно ниже цены, которая будет указана в договоре.
СпроситьПланируем продажу квартиры, полученная по наследству, в наследство вступили менее трех лет, в тнчении года планируем купить квартиру по стоимости меньше чем продавалась (например продажа 6500000, покупка 5500000), вопрос какая сумма облагается налогом? От продажи квартиры или от разницы продажи квартиры и покупки новой?
Добрый день! Во=первых, срок владения квартирой исчисляется с момента смерти наследодателя, а не с момента вступления в наследство, так что если квартира получена вами в наследство от близкого родственника, умершего более 3 лет назад, можете смело ее продавать, налог платить не нужно. Если же с момента смерти не прошло 3 лет, или наследство получено не от близкого родственника (в этом случае срок владения 5 лет), то придется уплатить 13% налога от цены, за которую Вы продаете квартиру.
Спросить
Что потом купите роли не играет.
Если только ранее вычетом не пользовались налоговым по НДФЛ,
Платить с суммы дохода минус 1 млн, 13%
СпроситьМы хотим продать квартиру которая находится в общей долевой собственности по 1/4 на каждого (я, жена, дочь и сын) Мы с женой владеем более трёх лет, детям выделили доли недавно, т.е владеют менее 3 лет. Как правильно распределить доход от продажи в договоре чтобы не пришлось детям платить налог. Вот что нашла в интернете, просто хочется узнать мнение специалиста по налогам на недвижимость возможно ли так прописать в договоре: Семья из трех человек (отец, сын и дочь) продает квартиру за 3 700 000 руб. Каждому из них принадлежит 1/3 в квартире. При этом отец владеет своей долей больше трех лет, а сын и дочь – меньше. Расходов по приобретению квартиры нет. Поэтому продавцы (сын и дочь) пользуются вычетом.
Квартира продается как единый объект по одному договору купли-продажи квартиры. Договор предусматривает, что доход от продажи квартиры распределен так:
- сын – 333 333 руб.;
- дочь – 333 333 руб.;
- отец – 3 033 334 руб. (3 700 000 – 333 333 – 333 333).
В этой ситуации отец платить налог не должен вне зависимости от стоимости его доли. Он владеет своей долей в квартире больше трех лет. Сын и дочь получают право на вычет в размере:
1 000 000 (общая сумма вычета) х 1/3 = 333 333 руб.
Доход каждого из них, облагаемый налогом, равен:
333 333 (доход) – 333 333 (вычет) = 0 руб.
По этой сделке налогов платить никто не должен. При этом сын и дочь обязаны сдать декларацию по налогу. Отец декларацию сдавать не обязан!
Здравствуйте, Ильмир Габбасович.
Письмо ФНС России от 13 июня 2012 г. N ЕД-4-3/9664@
"ОБ ОПРЕДЕЛЕНИИ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПО НДФЛ"
"Федеральная налоговая служба в отношении вопроса распределения дохода от продажи квартиры в целях определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц с учетом писем Министерства финансов Российской Федерации от 13.04.2012 N 03-04-08/4-72 и от 04.06.2012 N 03-04-08/4-132 сообщает следующее.
В соответствии со статьей 246 Гражданского кодекса Российской Федерации распоряжение имуществом, находящимся в долевой собственности, осуществляется по соглашению всех ее участников.
Статьями 1 и 421 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что граждане свободны в установлении своих прав и обязанностей на основе договора и в определении любых не противоречащих законодательству условий договора. То есть условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами.
Таким образом, физические лица вправе определить любой порядок распределения между ними доходов от продажи квартиры, находящейся в их общей долевой собственности, независимо от размера их долей в праве собственности и учитывать соответствующие суммы дохода при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц.
Размер имущественного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 НК РФ при продаже налогоплательщиками имущества, находящегося в их общей долевой собственности, определяется в соответствии с долей в праве собственности.
Доведите настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов".
Т.е. Вы вправе применить приведенную Вами схему для исчисления и уплаты НДФЛ. Во избежания штрафа, декларацию по форме 3-НДФЛ требуется подать независимо от наличия или отсутствия обязанности по уплате подоходного налога.
С уважением.
СпроситьДобрый день! Помогите пож-ста правильно рассчитать налог при продажи доли в квартире.
Мама вступила в наследство на 1/3 долю в квартире мене полугода назад. Сейчас будет ее продавать. Кадастровая стоимость квартиры 2 700 000 руб. Она будет ее продавать за 200 тысяч. Можем ли мы в договоре купли-продажи указать сумму 200 тыс. и налог заплатить 13% с этой суммы. Мама пенсионерка, я так понимаю на налоговый вычет она рассчитывать не может. Как правильно все оформить и какой надо будет заплатить налог и как лучше сделать, может быть через договор дарения. В агентстве недвижимости ей сказали, что суммы в договоре купли-продажи нужно указать не менее 630 тыс. Не пойму почему. Я так понимаю, что это 70 % от 1/3 доли. Подскажите пож-ста, как лучше оформить, чтобы меньше платить налог. Заранее большое спасибо.
Доброго вам времени суток. К сожалению консультации по налоговому законодательству производятся в платном порядке. Удачи вам и всего наилучшего.
СпроситьСумму можно любую указать, причем здесь 630 тыс рублей.
ПРосто налог будут считать с кадастр стоимости, если указана меньшая.
Но Вы то долю продаете, у Вас вычет в 1 млн будет, а потому никаких налогов не придется платить.
Так как сумма дохода будет менее 1 млн рублей. Полную сумму и указывайте.
Спросить
Спасибо за ответ, но насколько я знаю этим вычетом могут воспользоваться только те, кто работают, а продавать будет мама, она пенсионерка. И как он применяется? На 1\3 доли или на стоимость всей квартиры?
Спросить
Налог исчисляется от 70% кадастровой стоимости доли продаваемой Вами если в договоре купли-продажи указанна сумма ниже кадастровой стоимости. Данный налоговый вычет могут получить не только работающие граждане.
СпроситьЯ и моя свекровь, после вступления в наследство, продаем друг другу наследуемые доли в квартирах. Свекровь просит указать в договоре купли-продажи заниженную стоимость долей, чтобы не платить налог на продажу. Разъясните, пожалуйста, можем ли мы это сделать, или в договоре должны указать стоимость долей, не ниже кадастровой стоимости? Подскажите, пожалуйста, как исчисляется налоговый вычет при продаже доли в квартире.? Прочитала в интернете: 1000000* (доля в квартире)-стоимость доли=... Если ответ положительный - налог не платится. Если ответ отрицательный, то оплачивается 13% от полученной суммы... Это верно?
