Нужно ли платить подоходный налог при продаже участка земли ИЖС?
Мы купили участок земли в этом году под ИЖС и указали сумму покупки 500 000 руб. Если мы надумаем продать его дороже, чем указали в договоре, например за 800 000 руб, то нужно ли будет платить подоходный налог?
Спасибо.
Не нужно. Вы вправе применить вычет в размере 1 млн. руб. при подаче декларации. ст. 220 НК РФ.
СпроситьЕсть участок с кадастровой стоимостью при покупке в 2011 году – 3 000 000 руб. , сейчас кадастр – 1 300 000 руб.
На участке построен дом в 2016 г. и официально зарегистрирован в кадастре 16.12.2017. Цена кадастра дома - 2 700 000 руб.
Продать участок и дом мы собираемся за сумму в районе - 1 800 000 руб. (дороже не купят).
Нужно ли будет платить налог, если продаем участок по цене ниже покупки? И дома ниже цены постройки? И будет ли учитываться инвалидность владельца - (3 группа)?
Добрый день
Вы можете заявить имущественный вычет в размере 1 000 000 руб. и не платить налог совсем.
Разъясню подробнее. При продаже недвижимости по цене мене ниже кадастровой, облагаться налогом будет сумма, рассчитанная как произведение кадастровой стоимость на коэффициент 0,7. В Вашем случае - это 812 000 руб. (1 160 000 руб * 0,7).
При заполнении декларации 3-НДФЛ Вы указываете эту сумму в расчете к приложению 1, а в стр. 030 приложения 6 указываете имуществнный вычет в размере 1 000 000 руб. Т.к. имущественный вычет превышает налогооблагаемую базу, сумма налога будет равна 0.
Заполнить 3-НДФЛ Вам пожет этот материал.
Спросить
Здравствуйте, Дмитрий!
У Вас неделимый объект недвижимости, который состоит из двух объектов с разными порядками определения размера налога при их продаже.
1. Земельный участок - поскольку был во владении более 3 х лет, то налог на доходы при его продаже не начисляется.
2. дом - поскольку был зарегистрирован после 01.01.2016 (до этой даты такой срок владения равен 3 годам), то для освобождения от уплаты налога необходимый срок владения им составляет не менее 5 лет. Следовательно, если сделка по продаже вышеуказанных объектов недвижимости будет заключена до 16.12.2022, то по этому объекту возникает налог с продажи, где базой для исчисления налога будет являться сумма 1 890 000 руб. (2 700 000 (кадастровая стоимость дома) *0,70). Указанную сумму Вы можете уменьшить на 1 млн. руб. (налоговый вычет). Следовательно, Вам придется уплатить налог в размере 115 700 руб. (890 000 руб. *13%). Кроме того, Вы можете уменьшить вышеуказанную сумму (1 890 000 руб.) на подтвержденные затраты на строительство дома. Можете также заявить налоговый вычет за строительство дома и зачесть налоги, если такой вычет ранее Вы не применяли. Также есть смысл оспорить кадастровую стоимость дома в целях снижения уплаты вышеуказанного налога.
СпроситьХочу продать земельный участок (в собственности менее 3 лет) за 1 200 000 руб. Надо ли будет платить подоходный налог 13%? и с какой суммы? Возможно ли в договоре купли-продажи написать меньшую сумму?
Налог заплатите с 200000 рублей,на 1000000 рублей имеете право на имущественный вычет...можете указать меньшую сумму...на свой страх и риск
СпроситьДва объекта: Дом и земельный участок по наследству продан в сентябре 2020 года после смерти наследодателя в сентябре 2019 года.
В Одном Договоре купли-продажи указана как общая сумма продажи-1 300 000 руб., так и по отдельности: дом продан за 800 000 руб., а кадастровая его стоимость-806 555 руб. и земельный участок продан за 500 000 руб., а кадастровая его стоимость 800 153 руб. Вопрос: Как рассчитать сумму налога на доход физического лица от продажи данной недвижимости? Для расчёта налога на доход от продажи, берётся кадастровая стоимость или стоимость по договору? От чего это зависит и на каком основании? И рассчитывается налог отдельно по дому и отдельно по земле, или с общей суммы от продажи?
Здравствуйте!
Кадастровая стоимость, а точнее 70% такой стоимости берется только в случае, если цена в договоре ниже 70%. Если цена выше 70%, берется цена из договора.
Вы вправе применить имущественный налоговый вычет, то есть заплатить налог только с суммы сверх 1 млн. руб (ст.220 НК РФ). Нужно подать налоговую декларацию.
Спросить
Сердечно благодарю за ответ! Уточните, пожалуйста, рассчитывается налог отдельно по дому и отдельно по земле, или с общей суммы от продажи?
СпроситьУдобнее делать это раздельно, так как по каждому из объектов недвижимости можно использовать различные способы снижения налога. В одном случае можно применить имущественный налоговый вычет, когда налог не платится, если доход менее 1 млн. руб., в другом - зачесть расходы на покупку/строительство и заплатить налог с разницы.
Спросить
Продажа автомобиля - возможна ли указать большую сумму в справке 3-НДФЛ, чем в договоре при покупке?
Я купила машину указали стоимость в договоре 200 тыс. (договор был утерен) через пол. году я машину решила продать в договоре указали сумму 600 тыс. теперь нужно платить налог 13% с сумму 400 тыс., можно ли написать справке 3 ндфл большую сумму чем было указано в договоре при покупке автомобиля, или это будет проверяться.
Нужно будет предъявлять копию договора купли продажи, поэтому не стоит завышать сумму.
СпроситьКупил дом в 2015 г. за 900 тыс. руб. и землю ИЖС за 2 млн. руб. Налоговым вычетом еще не воспользовался. Сейчас хочу продать другой участок земли СЕЛЬХОЗНАЗН за 2,5 млн. руб., который в собственности менее трех лет и сумма покупки составляла 500 тыс. руб. Могу ли я зачесть налоговый вычет с покупки земли ИЖС в счет налога на прибыль с земли СЕЛЬХОЗНАЗН.
Здравствуйте.
Могу ли я зачесть налоговый вычет с покупки земли ИЖС в счет налога на прибыль с земли СЕЛЬХОЗНАЗН
Налог на прибыль - у физлица не бывает. И он не может быть никак зачтен.
Зачесть можно только расходы, произведенные ПОСЛЕ продажи.
Продали имущество, купили новое. Вот и учитываете в первом второе.
Всего доброго. Спасибо, что выбрали наш сайт.
СпроситьМы продаем земельный участок купленный по договору купли продажи за 100000 рублей В этом году хотим продать его Будем ли мы платить налог если сумму укажем до 1 млн руб Если сумму укажем 1400000 в договоре купли продажи Заранее спасибо.
Юлия, если с момента покупки земельного участка прошло более 5 лет, Вы не платите налог. Если менее пяти лет, платится налог в размере 13% с суммы превышающей 1000000. Если укажете сумму до 1000000, платить не будете.
СпроситьЗаранее!
Думаю, вы знаете, что налог обязаны платить те, кто владеет имуществом менее 5 лет после покупки. Ниже ответ будет дан с учетом того, что 5 лет не прошло.
При доходе не более 1 млн. руб. налог можно будет не платить, применив имущественный налоговый вычет. Для этого нужно подать декларацию, заполнив в ней специальный раздел о вычете.
Если цена будет больше 1 млн. руб., также можно применить вычет, а налог заплатить с оставшейся суммы.
Обратите внимание, что цену при продаже не рекомендуется снижать менее 70% кадастровой стоимости участка.
Спросить
Это налоговая льгота, установленная п. 1 ч. 2 ст. 220 Налогового кодекса, позволяющая уменьшить на 1 000 000 сумму дохода, от которой рассчитывается налог на доходы физлиц. Чтобы воспользоваться этой льготой, нужно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества.
СпроситьВы невнимательно читали ответ. В нем сказано, что вычет можно заявить при подаче налоговой декларации (НД). То есть в НД есть специальный раздел о налоговом вычете, который вам нужно будет заполнить. Это и будет считаться заявкой на применение вычета.
СпроситьГод назад купил участок земли под ИЖС, планы поменялись и теперь хочу продать. Надо ли будет платить налог, если продам за ту же сумму, за которую купил?
Особенности освобождения от уплаты налога, предусмотренные статьёй 217.1 НК РФ.
Не весь доход, полученный от продажи недвижимости, освобождается от налогообложения, а только тот, который получен с учётом норм статьи 217.1 НК РФ.
1. Не подлежит налогообложению доход полученный от продажи недвижимости, находящейся в собственности более трёх лет, если такая недвижимость:
получена продавцом в порядке наследования;
получена продавцом в порядке дарения, от члена семьи или близкого родственника;
квартира приватизирована;
приобретена по договору пожизненного содержания с иждивением;
является единственным жильём для продавца. В том числе, если за 90 дней до продажи такой недвижимости, было приобретено другое жильё (данная норма начинает действовать с 01 января 2020 года).
Во всех остальных случаях, не подлежит налогообложению доход полученный от продажи недвижимости, находящейся в собственности более пяти лет.
Важное замечание. С 01 января 2020 года из статьи 217.1 НК РФ исключён пункт 5. Однако данный пункт появляется в новой статье 214.10 НК РФ, она устанавливает особенности определения налогооблагаемой базы при продаже недвижимости.
Согласно данному пункту, если доход полученный налогоплательщиком меньше, чем 70% от кадастровой стоимости проданной недвижимости, то уплачивается налог с дохода равного 70% от кадастровой стоимости (фактически продавцу вменяется доход в размере 70% от кадастровой стоимости). Если кадастровая стоимость не установлена, то данные условия не применяются. Имущественный налоговый вычет, при продаже недвижимости.
Помимо статьи 217.1 НК РФ, определяющей особенности освобождения от уплаты налога, существует ещё стать 220 НК РФ, в соответствии с которой, налогооблагаемую базу можно уменьшить на сумму расходов, связанных с приобретением имущества.
Налогов не возникает, если сумма дохода, от продажи квартиры, не превышает сумму расходов, на её приобретение. Но если доход и сумма расходов меньше, чем 70% от кадастровой стоимости квартиры, налог будет определяться из расчёта 70% от кадастровой стоимости.
Спросить
Павел Викторович, продажа недвижимости облагается налогом на доход (13%), доход рассчитывается как разница между вырученной от продажи суммы и понесенных ранее расходов на приобретение или улучшение недвижимости. Таким образом, если Вы продадите участок по той же цене или по меньшей, обязанности по уплате налога у Вас не возникнет.
СпроситьПри покупке авто указал сумму в договоре купли-продажи 10 тыс. руб. Проездив полгода продал автомобиль и указал в договоре купли-продажи сумму 150 тыс. руб. Нужно ли платить налог на прибыль? Если нужно платить, то можно ли переписать договор купли-продажи? (автомобиль купил мой друг и естесственно поставил на учет в гаи).
Налог платить не надо будет, т.к. имущественный вычет при продажи иного имущества, а вашем случае это автомобиль предоставляется в размере 250 000 р., но декларацию заполнить вам обязательно надо будет и сдать до 30 апреля 2015г.
Спросить2009 году я вернула подоходный налог на приобретение жилья на сумму 800 тыс. руб. В этом году купила жилье в Уфе на сумму 1 500 тыс. руб. Имею ли я снова вернуть подоходный налог и на какую сумму? Спасибо.
Хочу купить авто 1998 года.. просят указать в договоре купли продажи сумму 10 000 руб. , а если я её через год решу продать за 60 000 руб. Мне нужно будет платить налог?
Здравствуйте.
Вообще не советую этого делать.
Если вдруг решите расторгнуть договор, то продавец просто вернет Вам 10 тыс. и все.
Спросить
Здравствуйте, в договоре купли-продажи необходимо указать ту стоимость, за которую вы ее купили, чтобы в дальнейшем не возникало проблем. Спасибо за выбор нашего сайта, всего доброго, до свидания
Спросить
Здравствуйте.
Конечно можно расторгнуть договор купли-продажи, но при наличии оснований.
Удачи Вам и всего хорошего в Ваших начинаниях.
СпроситьЗдравствуйте!
Да, конечно можно расторгнуть договора.
Договор возможно расторгнуть по соглашению сторон или по решению суда.
Спросить
